注册会计师经济法（证券法律制度）模拟试卷4

根据本题要点(6)所提示的内容，发行方式是否符合中国证监会的有关规定?并说明理由。

根据本题要点(5)所提示的内容，董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次非公开发行的批准构成实质性障碍?并说叫理由。

根据本题要点(4)所提示的内容，甲公司募集资金被控股股东A企业占用的事实是否刘本次非公开发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。

根据本题要点(3)所提示的内容，甲公司2009年度的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告，是否对本次非公开发行的批准构成实质性障碍?并说明理由。

甲上市公司(本题下称“甲公司”)因再大重组，拟向控股股东A企业等8个特定对象(均为甲公司的前10名股东)非公开发行股票8000万股。中国证监会于2010年8月受理了甲公司的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：(1)发行价格拟订为定价基准日的20个交易日公司股票均价的80％。(2)控股股东A企业认购的股份，白发行结束之日起1 2个月后才可以转让。(3)甲公司2009年度的财务报表被注册会计师出具了无法表示意见的审计报告。(4)2006年甲公司增发新股募集的资金30000万元被控股股东A企业占用，至今尚未偿还。(5)2010年2月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票被上海证券交易所公开谴责。2009年2月，甲公司现任董事会秘书张某因违规行为受到中围证监会的行政处罚。(6)本次发行由甲公司自行销售。 要求： 根据证券法律制度的规定，分别回答下列 问题：

根据本题要点(1)所提示的内容，甲公司拟订的发行价格是否符合中国证监会的有关规定?并说明理由。

根据本题要点(2)所提示的内容，控股股东A企业认购股份的转让时间是否符合中国证监会的有关规定?并说明理由。

根据本题要点(6)所提示的内容，董事陈某、董事会秘书张某的行为是否对本次增发的批准构成实质性障碍?并说明理由。

根据本题要点(7)所提示的内容，正在进行的诉讼事项是否对本次增发的批准构成实质性障碍?

根据本题要点(8)所提示的内容，本次股东大会通过的增发股票和增选独立董事两项决议是否符合有关规定?并说明理由。

根据本题要点(4)所提示的内容，甲公司2008年度财务报表出现的问题是否对本次增发的批准构成实质性障碍?并说明理由。

根据本题要点(5)所提示的内容，甲公司最近3年的利润分配情况是否符合中国证监会规定的增发条件?并说叫理由。

中国证监会于2010年8月受理了甲上市公司(本题下称“甲公司”)申请向不特定对象公开募集股份(增发)的申报材料，该申报材料披露了以下相关信息：(1)甲公司(非金融类企业)2007年、2008年和2009年按照扣除非经常性损益前的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为6％、5％和9％，按照扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率分别为5．6％、6％和8％。(2)截至2010年6月30日，甲公司借给乙公司1000万元的现金尚未归还。(3)发行价格拟订为公告招股意向书前一个交易日均价的90％。(4)甲公司2008年度的财务报表被注册会计师具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，但所涉及的事项对甲公司无重大小利影响。(5)甲公司最近3年以现金方式累计分配的利润为最近3年年均可分配利润的25％。 (6)2010年2月，甲公司现任董事陈某在任期期间因违规抛售所持甲公司股票被上海证券交易所公开谴责。2009年2月，甲公司现任董事会秘书张某因违规行为受到中国证监会的行政处罚。 (7)2010年6月，甲公司因一项标的额为100万元的买卖合同纠纷作为原告向人民法院提起诉讼，该诉讼截止增发材料提交时，仍在进行中。 (8)甲公司董事会于2010年6月18日召开会议，出席本次董事会的董事一致通过增发提案，并于6月19日发出公告，通知于2010年7月21日召开临时股东大会专项通过该提案。在如期举行的临时股东大会上，出席该次会议的股东所代表的股权数为45000万股，赞成票为32000万股。此外，根据控股股东的提议，该次股东大会临时增加了一个增选公司独立董事的议案，以100％的赞成票通过。 要求： 根据证券法律制度的规定，分别回答下列 问题：

根据本题要点(1)所提示的内容，甲公司最近3个会计年度的加权平均净资产收益率是否符合中国证监会规定的增发条件?并说明理由。

根据本题要点(2)所提示的内容，甲公司借钱给乙公司的事项是否对本次增发的批准构成实质性障碍?并说明理由。

根据本题要点(3)所提示的内容，甲公司增发股票的发行价格是否符合中国证临会的有关规定?并说明理由。

根据证券法律制度的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入的有( )。

根据上市公司收购法律制度的规定，下列情形中，属于表明投资者获得或拥有上市公司控制权的有( )。

甲上市公司拟公开发行可转换公司债券(非分离交易)，乙公司拟作为保证人为其提供担保。根据证券法律制度的规定，下列各项中，正确的有( )。

某上市公司拟向原股东配售股份，下列各项中，符合证券法律制度规定的有( )。

某股份有限公司拟在创业板首次公开发行股票并上市。根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件的有( )。

甲公司是一家上市公司。下列股票交易行为中，属于证券法律制度所禁止的有( )。(2010年)

根据证券法律制度的规定，下列情形中，应当经中国证监会核准的有( )。

根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中，正确的有( )。 (2008年)

根据证券法律制度的规定．下列信息中，属于内幕信息的有( )。(2003年)

某股份有限公司申请公开发行公司债券。下列关于该公司公开发行公司债券条件的表述中，不符合证券法律制度规定的是( )。

根据证券法律制度的规定，招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后( )内有效；特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过( )。(2012年)

某股份有限公司拟在中小板首次公开发行股票并上市，下列各项中，符合证券法律制度规定的是( )。

上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是( )。(2010年)