经济师考试《初级金融》全真模拟试题（2）
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假设该行按规定计算的自留准备金200万元，业务库存现金限额为l50万元，上级可调入资金为350万元；同业往来到期应收190万元，应付90万元，则该行当日初始头寸为（ ）万元。 查看材料
- A.800
- B.900
- C.1 050
- D.1 400
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（四）
根据以下资料，回答下列问题：
设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。
该银行基础头寸为（ ）万元。 查看材料
- A.1 000
- B.1 300
- C.1 500
- D.2 100
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该商业银行资本充足率为（ ）。 查看材料
- A.7．5％
- B.8％
- C.16％
- D.20％
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根据金融监管相关要求，对该商业银行风险管理情况进行分析，下列结论中正确的是
（ ）。 查看材料
- A.流动性比例符合监管规定
- B.不良贷款比例符合监管要求
- C.单一客户贷款集中度符合监管要求
- D.资本充足率符合监管规定
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（四）
根据以下资料，回答下列问题：
某商业银行2010年年末有关指标如下：资本净额为400亿元，人民币贷款余额2000亿元，表内外加权风险资产总额为2 500-fz，元，人民币流动性资产余额l50亿元，流动性负债余额500亿元，不良贷款余额为200亿，最大一家客户贷款总额为20亿元。
该商业银行不良贷款比例为（ ）。 查看材料
- A.8％
- B.10％
- C.40％
- D.50％
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该商业银行单一客户贷款集中度为（ ）。 查看材料
- A.0．8％
- B.1％
- C.4％
- D.5％
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在该结算方式下，X×公司应承担的责任有（ ）。 查看材料
- A.出具申请书
- B.支付相应结算费用
- C.及时履行承兑赎单手续
- D.核实密押印鉴
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在该结算方式的有关当事人中，甲银行承担的责任有（ ）。 查看材料
- A.核实所收单据形式上与申请书指示的一致性
- B.如遇对方拒绝承兑汇票，明示代收行是否制作拒绝证书
- C.承担一部分连带付款责任
- D.调查付款人的资金信誉
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如果当初L做期货交易，而未做期权交易，行情及买卖时机相同，则L可获利（ ）元。 查看材料
- A.2 500
- B.5 000
- C.7 500
- D.10 000
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（四）
根据以下资料，回答下列问题：
××公司向境外客户提供劳务之后，前往甲银行办理国际结算业务。该公司开出汇票请求甲银行为其办理收款业务。
该案例所采用的结算方式为（ ）。 查看材料
- A.信汇
- B.电汇
- C.托收
- D.信用证
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在该项业务结成的关系中，××公司又称为（ ）。 查看材料
- A.委托人
- B.保兑人
- C.授信人
- D.受票人
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根据上述情况，下列说法正确的有（ ）。 查看材料
- A.L所做的交易属于看跌期权，期权费为2 500元
- B.L所做的交易属于卖出期权，期权费为500元
- C.L所做的交易属于买进期权，期权费为2 500元
- D.L所做的交易属于卖出期权，期权费为7 500元
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如果一个月后，甲股票价格降至每股8元，L认为时机已到，于是以现货方式买进5 000股甲股票，然后按原订合约行使期权卖给z甲股票5 000股。该笔交易L获利（ ）元。 查看材料
- A.2 500
- B.5 000
- C.7 500
- D.10 000
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（四）
阅读下列材料，回答下列问题：
某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期投合约，合约规定有
影响期权价格（期权费）的因素是（ ）。 查看材料
- A.不同证券价格的波动程度
- B.证券行情变化趋势
- C.利率水平
- D.期权合同有效期长短
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该贷款人就该笔贷款可采取的措施有（ ）。 查看材料
- A.定期从借款人处收取该笔贷款利息
- B.提前收回贷款
- C.核销该笔贷款
- D.采取使贷款免受损失的其他措施
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（四）
根据以下资料，回答下列问题：
某年1月1日，某行接受开户单位1 000万元的1年期信用贷款申请，利率10％，利息按季支付，即日办妥了贷款发放手续，半年后发现该笔贷款减值了10％。
该行发放该笔贷款的会计分录为（ ）。 查看材料
- A.借：贷款——本金1 000万元 贷：单位活期存款1 000万元
- B.借：贷款——本金1 000万元 贷：库存现金1 000万元
- C.借：单位活期存款1 000万元 贷：贷款——本金1 000万元
- D.借：库存现金1 000万元 贷：贷款——本金1000万元
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该行发现该笔贷款发生减值时所做的会计分录为（ ）。 查看材料
- A.借：贷款——本金1 000万元 贷：贷款——已减值1 000万元 同时，借：贷款损失准备100万元 贷：资产减值损失100万元
- B.借：贷款损失准备100万元 贷：资产减值损失100万元
- C.借：贷款——已减值1000万元 贷：贷款——本金1 000万元 同时，借：资产减值损失100万元 贷：贷款损失准备100万元
- D.借：资产减值损失100万元 贷：贷款损失准备100万元
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一季度末该行就该笔贷款所做的会计分录为（ ）。 查看材料
- A.借：利息支出100万元 贷：利息收入100万元
- B.借：应收利息 100万元 贷：利息收入100万元
- C.借：应收利息25万元 贷：利息收入25万元
- D.借：贷款损失准备25万元 贷：利息收入25万元
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关于证券市场特征的说法，正确的有（ ）。
- A.筹资人非稳定性
- B.股权所有者非固定性
- C.收益来源单一性
- D.融资关系直接性
- E.低风险性
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商业银行借款的种类有（ ）。
- A.同业借款
- B.储蓄存款
- C.回购协议
- D.发行债券
- E.向中央银行融资
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关于信用货币特征的说法，正确的有（ ）。
- A.具有强制性
- B.与黄金相挂钩
- C.是管理货币
- D.是足值货币
- E.是债务货币
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下列机构中，可以从事同业拆借的机构有（ ）。
- A.信用社
- B.保险公司
- C.基金会
- D.证券公司
- E.基金管理公司
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关于银行保函的说法，正确的有（ ）。
- A.银行保函以促使申请人履行合同为目的
- B.国际保函开立银行的责任是第一性的
- C.未发生违约银行无须承担责任
- D.银行保函主要是独立性保函
- E.未发生违约银行也承担责任
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上海交易所在集合竞价时，成交价的确定原则为（ ）。
- A.可实现最大成交量
- B.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交
- C.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交
- D.最高买入申报与最低卖出申报价格相同，以该价格为成交价
- E.买入申报价格高于集中申报簿当时最低卖出申报价格时，以集中申报簿当时的最低卖出申报价格为成交价
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关于各国监管当局对加强金融监管达成的若干共识，正确的有（ ）。
- A.完善对传统业务的风险监管
- B.加强对创新业务的风险监管
- C.强调各国监管模式应该不同
- D.强调信息披露和市场约束
- E.强调反洗钱和防止金融犯罪
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关于再贷款的说法，正确的有（ ）。
- A.再贷款是商业银行向企业发放的贷款
- B.再贷款是中央银行控制货币供给量的主要途径之一
- C.再贷款是商业银行的被动负债
- D.我国中央银行目前发放的再贷款中短期再贷款占多数
- E.我国中央银行目前对再贷款实行浮息制度
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国际结算托收按是否附有单据，可分为（ ）。
- A.光票托收
- B.汇票托收
- C.跟单托收
- D.附单托收
- E.信汇托收
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信托公司的主要职能有（ ）。
- A.信用创造
- B.创造派生存款
- C.融通资金
- D.沟通协调经济关系
- E.社会投资
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在我国的货币供应量层次中，属于狭义货币的有（ ）。
- A.流通中的现金
- B.企业活期存款
- C.居民个人的活期存款
- D.证券公司客户保证金
- E.商业票据
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下列属于系统性金融风险的是（ ）。
- A.操作风险
- B.利率风险
- C.汇率风险
- D.信用风险
- E.国家风险
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以下属于目前我国中央银行对金融机构执行的监管职责是（ ）。
- A.制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法
- B.执行有关银行间同业拆借市场管理规定的行为
- C.执行有关外汇管理规定的行为
- D.执行有关反洗钱规定的行为
- E.对银行业金融机构实行现场和非现场监管
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国际储备的作用有（ ）。
- A.弥补国际收支逆差
- B.调整本币汇率
- C.充当信用保证
- D.偿付私人债务
- E.增加财政结余
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金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险称为（ ）。
- A.信用风险
- B.操作风险
- C.流动性风险
- D.声誉风险
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银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，更改时应当由（ ）在更改处签章证明。
- A.出票人
- B.背书人
- C.原记载人
- D.付款人
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商业银行的职能包括（ ）。
- A.信用中介职能
- B.支付中介职能
- C.信用创造职能
- D.支付创造职能
- E.金融服务职能
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1994年起，人民币实行以市场供求为基础的、单一的、有管理的（ ）。
- A.固定汇率制
- B.浮动汇率制
- C.钉住汇率制
- D.联系汇率制
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某投资者预期某证券价格将要下跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为（ ）。
- A.交割
- B.过户
- C.买空
- D.卖空
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在货币供应量M0、M1、M2和M3的层次划分中，流动性最强的是（ ）。
- A.M0
- B.M1
- C.M2
- D.M3
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政府有关部门出于调节国际收支差额，维持汇率稳定，维持资本流人流出之间的均衡而进行的交易，称为（ ）。
- A.自主性交易
- B.自发性交易
- C.调整性交易
- D.弥补性交易
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由证券登记结算机构对每一营业日成交的证券与价格分别予以轧抵，计算证券和资金的应收或应付净额的处理过程，称作（ ）。
- A.清算
- B.过户
- C.交割
- D.竞价
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银行办理储户到期支取定期存款的会计分录是（ ）。
- A.借：定期储蓄存款应付利息 贷：单位活期存款
- B.借：活期储蓄存款应付利息贷：定期储蓄存款
- C.借：定期储蓄存款应付利息贷：库存现金
- D.借：单位活期存款应付利息贷：库存现金
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商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为（ ）。
- A.营业成本／（全部存款资金-法定准备金）×100％
- B.（利息成本+营业成本）／全部存款资金×l00％
- C.（利息成本+营业成本）／（全部存款资金-支付准备金） × 100％
- D.（利息成本+营业成本）/ （本部存款资金-法定准备金-支付准备金）x100％
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由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据为（ ）。
- A.银行汇票
- B.银行本票
- C.银行承兑汇票
- D.支票
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一国的投资者采用各种形式对另一国、地区的工商企业进行投资以及将投资利润再投资，
并且取得对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式称为（ ）。
- A.直接投资
- B.证券投资
- C.国际信贷
- D.长期投资
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欧盟的金融监管体制属于（ ）。
- A.一元多头式监管体制
- B.二元多头式监管体制
- C.集权式监管体制
- D.跨国式监管体制
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《巴塞尔协议》确定了（ ）四个档次的信用换算系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应的项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
- A.O％、l0％、50％、100％
- B.O％、20％、50％、100％
- C.10％、20％、50％、100％
- D.20％、50％、80％、100％
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银行发生贷款损失时，贷记（ ）科目。
- A.其他营业支出
- B.贷款
- C.贷款损失准备
- D.逾期贷款
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列属于非银行金融机构的是（ ）。
- A.中央银行
- B.商业银行
- C.政策性银行
- D.投资银行
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证券公司参与（ ），是实现社会资本重组的重要途径。
- A.兼并与收购
- B.证券承销
- C.证券经纪交易
- D.证券私募发行
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目前，我国的证券公司按其业务范围可分为（ ）。
- A.混合型证券公司与单一型证券公司
- B.承销类证券公司与非承销类证券公司
- C.综合类证券公司与经纪类证券公司
- D.自营类证券公司和经纪类证券公司
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投资者预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌后再买进，从中获取差价，这种交易方式为（ ）。
- A.保证金多头交易
- B.保证金空头交易
- C.多头交易
- D.空头交易
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证券公司为证券交易创造一个流动性较强的市场并维持市场价格的相对稳定，这指的是证券公司充当（ ）的角色。
- A.经纪商
- B.交易商
- C.做市商
- D.发行商
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投资基金通常以发行（ ）的方式募集资金，设立基金管理公司进行营运。
- A.基金受益凭证
- B.无限期债券
- C.可转换债券
- D.优先股
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为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构，通常称为（ ）。
- A.影子中介
- B.金融中介
- C.代理中介
- D.委托中介
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下列构成银行会计账务组织的内容有（ ）。
- A.明细核算
- B.日计表
- C.总账
- D.分户账
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我国规定，单位逾期支取定期存款，逾期利息按（ ）计付。
- A.存入日挂牌公告的该档次定期存款利率
- B.支取日挂牌公告的活期存款利率
- C.支取日挂牌公告的定期存款利率
- D.协议存款利率
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提示付款期为自票据到期日起10天内的票据是指（ ）。
- A.支票
- B.银行本票
- C.银行汇票
- D.商业汇票
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我国最典型的拆借市场利率是（ ）。
- A.国债利率
- B.短期融资券利率
- C.Libor
- D.Shibor
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付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款银行发出通知的次日起（ ）内出具拒绝证明。
- A.3日
- B.5日
- C.10日
- D.15日
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在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是（ ）。
- A.大额定期可转让存单
- B.储蓄存款
- C.金融机构同业存款
- D.财政性存款
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金融机构利率是金融机构对（ ）实行的各种利息率。
- A.中央银行
- B.金融监管部门
- C.银行和证券公司
- D.企业单位和个人
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银行于资产负债表日计提已减值贷款的应收利息时，其利息应按（ ）计算。
- A.贷款的合同本金乘以合同约定的名义利率
- B.贷款的合同本金乘以实际利率
- C.贷款的摊余成本和实际利率
- D.贷款的摊余成本乘以合同约定的名义利率
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质押贷款属于（ ）。
- A.信用贷款
- B.贷款便利
- C.票据贴现
- D.担保贷款
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政府进行金融监管的理论依据的核心假定是（ ）。
- A.政府失灵
- B.市场竞争
- C.金融市场失灵
- D.混业经营
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下列票据中不能转让的是（ ）。
- A.银行汇票
- B.银行本票
- C.银行承兑汇票
- D.现金支票
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假定某投资者在某年5月4日以期货方式按每股12元的价格卖出1000股A公司股票，交割日为同年8月4日。同年7月12日该股票价格下跌到8元，该投资者随即以每股8元的价格买入该股票l 000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者（ ）元。
- A.获利2 000
- B.获利4 000
- C.亏损2 000
- D.亏损4 000
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在弗里德曼的货币需求函数中，如恒久性收入增加，则货币需求（ ）。
- A.增加
- B.减少
- C.不变
- D.先增后减
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根据借贷市场上借贷双方通过竞争而形成的利息率是（ ）。
- A.官定利率
- B.浮动利率
- C.市场利率
- D.实际利率
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根据我园金融业分业经营与分业管理的要求，投资基金管理公司经营活动及行为由（ ）负责监督管理。
- A.中国入民银行
- B.银监会
- C.证监会
- D.保监会
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以马克思货币需求理论为依据，假设流通中的货币必要量为100亿，银行券的发行量为400亿，则单位银行券所代表的货币金属价值为（ ）。
- A.1
- B.3／4
- C.4
- D.1／4
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能够反映市场资金供求、物价变化和融资风险，是国家制定利率政策的重要依据的利率是 （ ）。
- A.官定利率
- B.中央银行利率
- C.市场利率
- D.实际利率
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在纽约#life市场上，下列标价方法属于直接标价法的是（ ）。
- A.1美元=1．791 0／1．792 0德国马克
- B.1美元=7．753 6／7．754 6人民币
- C.1英镑=1．821 0／1．823 0美元
- D.1英镑=160．22／161．83日元
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对于信用证条款不完整，密押不符，要与开证行联系的银行是（ ）0
- A.通知行
- B.议付行
- C.保兑行
- D.偿付行
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当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，会产生（ ）。
- A.信用风险
- B.利率风险
- C.流动性风险
- D.市场风险
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商业银行的资本充足率指标体现其经营的（ ）。
- A.盈利性
- B.安全性
- C.流动性
- D.社会性