2013年11月银行从业资格考试真题及答案(风险管理)

战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。( )

• 正确
• 错误

监管机构的现场检查可以针对商业银行在执行政策法规以及经营管理上的漏洞和不合理之处指正，帮助其总结经验教训，找出产生问题的原因。( )

• 正确
• 错误

商业银行应当制订外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常可以使用该外汇的备用资源，切忌使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币来补充流动性。( )

• 正确
• 错误

商业银行将某些业务外包给具有较高技能和规模的专业机构来管理。有助于商业银行更加关注核心业务，而无须对外包业务的风险进行有效管理。( )

• 正确
• 错误

董事会、各级管理人员、战略管理/规划部门。以及法律/合规/内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。( )

• 正确
• 错误

内部审计部门，可以为商业银行提供最直接的第一手资料和记录。( )

• 正确
• 错误

敏感性分析是一种多因素分析法，情景分析是对单一因素进行分析。( )

• 正确
• 错误

贷款转让按转让的笔数可以分为一次转让和回购式转让。( )

• 正确
• 错误

商业银行通过加强内部控制能够有效降低操作风险水平，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。( )

• 正确
• 错误

过高的应收账款周转率有利于企业长期发展。( )

• 正确
• 错误

市场风险具有明显的非系统性特征。( )

• 正确
• 错误

国别风险有两个基本特征，其中之一就是：国别风险发生在国际经济金融活动中，在同个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险。( )

• 正确
• 错误

国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是RAPN。( )

• 正确
• 错误

成员单位的连环担保使集团法人客户的信用风险放大。( )

• 正确
• 错误

债务人对银行的实质性信贷债务逾期100天以上，即被视为违约。( )

• 正确
• 错误

下列属于监管当局对银行类金融机构现场检查的重点内容的有( )。

• A.资产质量和流动性状况
• B.市场风险敏感度
• C.管理水平和内部控制
• D.业务经营的合法合规性
• E.风险状况和资本充足性

下列关于风险管理策略的说法，正确的有( )。

• A.风险分散不能完全消除非系统性风险
• B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况
• C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场.以避免该业务或市场具有的风险
• D.根据多样化投资分散风险管理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一行业、同一性质甚至同一国家的借款人
• E.风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略

下列关于商业银行战略风险管理的说法，正确的有( )。

• A.战略风险管理是一种长期性管理
• B.战略风险管理是一种短期性管理
• C.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益
• D.战略风险管理强化了商业银行对潜在威胁的洞察力
• E.战略风险管理成本高，且未来收益很难以确定，得不偿失

下列属于商业银行流动性风险预警信号的有( )。

• A.存款大量流失
• B.客户办理业务等候时间较长
• C.所发行的股票价格大幅下降
• D.被迫从市场上购回已发行的债券
• E.债权人提前要求兑付

衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有( )。

• A.资本充足率
• B.大额风险集中度
• C.正常贷款迁徙率
• D.不良贷款迁徙率
• E.成本收入比

银行监管中，采取市场准入的主要目的有( )。

• A.防止海外游资流入国内银行系统
• B.维护国有商业银行的利益
• C.保护存款者的利益
• D.维护银行市场秩序
• E.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系

若其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的分析，正确的有( )。

• A.银行贷款总额和总资产的比率越低，流动性风险越低
• B.银行大额负债依赖度越低。流动性风险越高
• C.银行流动资产和总资产的比率越高，流动性风险越低
• D.银行核心存款比例越高.流动性风险越低
• E.银行现金头寸指标越高，满足即时现金需要的能力越强

我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。

• A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序
• B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务
• C.建立、健全以监事会为核心的监督机制
• D.建立完善的信息报告和信息披露制度
• E.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

商业银行的流动性管理应急计划中应当包括( )等方面的内容。

• A.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施
• B.弥补现金流量不足的工作程序
• C.如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象
• D.如何处理与利益持有者之间的关系
• E.明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施

下列关于商业银行为降低个人信贷业务的操作风险的说法，正确的有( )。

• A.银行个贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离
• B.建立有效的激励机制。将客户经理的贷款发放规模与其收入和奖金挂钩
• C.强化个贷审贷责任约束机制，细化个贷责任追究制度
• D.重点发展以质押和抵押为担保方式的个贷业务，审慎发展个人信用和自然人保证贷款
• E.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一审查和审批，实现专业化经营和管理

商业银行在特定时段内需要借入的资金规模是由一定水平的( )决定的。

• A.客户规模
• B.一定数量的流动性资产
• C.发放的贷款
• D.净利润
• E.核心存款

根据监管机构的要求，商业银行符合以下( )条件时，可以使用标准法计量操作风险资本。

• A.业务条线实施操作风险管理的人力和物力匮乏
• B.未建立清晰的操作风险内部报告路线
• C.建立了与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理体系
• D.商业银行系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据，定期根据损失数据进行风险评估。并将评估结果纳入操作风险监测和控制
• E.董事会和高级管理层了解操作风险管理架构但不参与监督执行

商业银行保持良好的流动性状况对其运营产生的积极作用有( )。

• A.降低商业银行所面临的操作风险
• B.降低商业银行借入资金所需支付的风险溢价
• C.避免商业银行的资产被迫廉价出售
• D.确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系
• E.增进市场信心，向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款

商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有( )。

• A.适度分散客户种类和资金到期日
• B.制定风险集中限额
• C.以零售资金作为银行负债的主要来源
• D.将贷款集中于房地产企业
• E.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

商业银行柜员在现金存取款的操作中，下列行为易造成操作风险的有( )。

• A.未能正确识别假钞
• B.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙
• C.无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务
• D.未审核客户有效身份证件办理大额取现业务
• E.未经授权办理大额取现业务

市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括( )。

• A.忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
• B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险
• C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响
• D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响
• E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异

我国监管当局出台的贷款分类包含( )等级的贷款。

• A.正常
• B.关注
• C.次级
• D.可疑
• E.损失

个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括( )。

• A.经销商风险
• B.借款人的经济财务状况恶化的风险
• C.由于房产价值下跌导致超额抵押值不足
• D.假按揭风险
• E.国家干预房价

资产证券化可以分为( )。

• A.资产支持证券
• B.住房抵押贷款证券
• C.消费贷款支持证券
• D.企业贷款支持证券
• E.其他贷款支持证券

下列属于市场风险的有( )。

• A.利率风险
• B.股票风险
• C.违约风险
• D.汇率风险
• E.商品风险

商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循( )原则。

• A.展期重审原则
• B.统一考虑原则
• C.公平竞争的原则
• D.后续监督原则
• E.审贷分离原则

可用来简化协方差矩阵的方法有( )。

• A.对角线模型
• B.因子模型
• C.历史模拟法
• D.解析模型
• E.仿真模型

在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格保证的范围包括( )。

• A.主权
• B.公共企业
• C.外部评级为
• D.A级的法人
• E.没有外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A级的自然人
• F.没有外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A级以下的法人

下列关于商业银行风险管理模式经历的发展阶段，说法正确的有( )。

• A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理
• B.负债风险管理模式阶段。西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
• C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散.实现总量平衡和风险控制
• D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
• E.资产风险管理模式阶段，强调保证商业银行资产的固定性

操作风险可以分为由( )所引发的风险。

• A.技术
• B.系统
• C.流动性
• D.外部事件
• E.人员

企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑( )。

• A.资产总额
• B.应收账款收回的可能性
• C.没有考虑存货
• D.应收账款收回的时间预期
• E.待摊费用

收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示( )。

• A.资产的不同市场价值
• B.资产的各到期期限
• C.对应的收益率
• D.资产的现值
• E.资产的当期收益率

商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，主要包括( )。

• A.资金交易
• B.消费信贷业务有关客户身份的核对
• C.网络中心
• D.法律事务
• E.账户系统

法律/合规部门主要承担的职责包括( )。

• A.协助制定法律政策
• B.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求
• C.开展法律培训和教育项目
• D.经营管理的合规性和合规部门工作情况
• E.参与商业银行的组织架构和业务流程再造

经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到( )。

• A.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制
• B.维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
• C.确认利益相关者的合法权利
• D.保证及时准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息
• E.确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管

商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告应至少包括( )。

• A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标
• B.评估外部环境对资本水平的影响
• C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险
• D.评估总体风险状况
• E.提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议

下列关于信用风险监测的说法，正确的有( )。

• A.是风险管理流程中的重要环节
• B.是一个动态、连续的过程
• C.风险监测包含两个层面的内容
• D.应当实现监测对合同条款遵守情况目标
• E.在贷款决策前预见风险并采取预案措施，对降低实际损失的贡献度为50%-60%

根据不同的管理需要和本质特性，银行资本包括( )。

• A.账面资本
• B.经济资本
• C.监管资本
• D.实体资本
• E.虚拟资本

损失数据收集的原则包括( )。

• A.重要性原则
• B.准确性原则
• C.统一性原则
• D.谨慎性原则
• E.客观性原则

国别风险管理体系包括( )。

• A.董事会和高级管理层的有效监控
• B.完善的国别风险管理政策和程序
• C.完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程
• D.完善的内部控制和审计
• E.股东大会的有效监控

全面风险管理体系包括( )。

• A.风险管理策略
• B.风险理财措施
• C.风险管理的组织职能体系
• D.风险管理信息系统
• E.内部控制系统

操作风险评估准备包括( )三个步骤。

• A.准备
• B.评估
• C.确认
• D.报告
• E.提交

商业银行在全行范围内开展操作风险的自我评估有助于( )。

• A.建立覆盖商业银行各项经营管理活动和业务环节的操作风险动态识别和评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化
• B.优化和完善各项作业流程，平衡风险与收益，提高服务效率和盈利能力
• C.在自我评估的基础上建立操作风险时间数据库，构建操作风险管理基础平台
• D.为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础
• E.风险关口前移，在风险事件发生和风险恶化前对风险进行识别并推动对其进行防范，从源头上控制风险隐患

商业银行的风险暴露分类包括( )。

• A.主权类
• B.金融机构类
• C.公司类
• D.零售类和合格循环零售类
• E.股权类和其他类

完善银行账户利率风险治理结构，要做到( )。

• A.组建专门负责银行账户利率风险管理的委员会
• B.组建专职人员队伍.负责相关信息的搜集和分析，预测利率变动趋势
• C.提出相应的应对策略
• D.规范银行账户利率风险管理的操作程序
• E.建立分析、识别、计量、评估、预警和控制环环相扣的利率管理机制

商业银行的战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境，( )情况下.商业银行不需要调整战略规划。

• A.中国银行业实行全面的对外开放，竞争加剧
• B.房贷市场长期看好，但是遇到紧缩的货币政策，房贷产品计划推行不如预期
• C.中小企业逐渐成为市场经济的主要力量.而银行一直为大型国有企业提供贷款服务
• D.客户的结构发生变化.提出新的需求

下列关于战略风险管理的基本做法，正确的是( )。

• A.增强对客户的透明度
• B.确保及时处理投诉和批评
• C.明确董事会和高级管理层的责任
• D.建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现

下列关于声誉风险管理的说法，不正确的是( )。

• A.声誉危机管理规划给商业银行创造了价值
• B.努力建设学习型组织不是声誉风险管理体系的内容之一
• C.声誉风险通常与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用
• D.保持与媒体的良好接触有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践

银行风险监管指标的设计核心是( )。

• A.行业监管
• B.合规监管
• C.法律监管
• D.风险监管

在现金流量分析中，如果商业银行的资金来源小于资金使用，则表明( )。

• A.可能造成支付困难以及由此产生流动性风险
• B.商业银行的流动性相对充足
• C.商业银行的流动性供给大于流动性需求
• D.商业银行可以把差额通过其他途径投资

一般来说，以( )为主要资金来源的商业银行，其负债流动性的利率敏感度相对较低。

• A.发行债券
• B.公司存款
• C.同业拆借
• D.居民储蓄

下列关于操作风险识别方法的说法，错误的是( )。

• A.商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对操作风险进行全面的识别
• B.自我评估的主要目的是加强对操作风险识别、评估、控制和监测流程的有效管理
• C.刑用自我评估法能够对风险成因、风险指标和风险损失进行逻辑分析和数据统计
• D.因果分析模型可以识别哪些风险因素与风险损失具有最高的关联度

下列各项不会影响商业银行资产负债期限结构的是( )。

• A.每日客户存款数
• B.贷款发放/归还
• C.贷款基准利率的调整
• D.商业银行减少网点数量

下列各项中，不是由操作风险引起的是( )。

• A.将买入期权的销售记录成了购进
• B.在模型需要输入日波动幅度时.输入了月波动幅度
• C.由于实际波动程度超过了预期波动程度.使期权组合遭受损失
• D.基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格100倍

商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括( )。

• A.大豆
• B.石油
• C.铜
• D.黄金

20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入( )。

• A.全面风险管理模式阶段
• B.资产风险管理模式阶段
• C.负债风险管理模式阶段
• D.资产负债风险管理模式阶段

中央银行的窗口指导以（　　）为主要特征。

• A．限制存款增减额
• B．限制贷款增减额
• C．限制贷款增加额
• D．限制存贷款增减额

商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品/服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的( )。

• A.竞争对手风险
• B.行业风险
• C.客户风险
• D.品牌风险

商业银行在市场交易过程中的财务/会计错误属于(　)。

• A.战略风险
• B.操作风险
• C.信用风险
• D.市场风险

下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是( )。

• A.EVA=税后净利润-资本成本
• B.EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率
• C.EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)×经济资本
• D.EVA=(经风险调整的收益率-资本预期收益率)×经济资本

2004年底．中国银行监督管理委员会发布了(  )，明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。

• A．《商业银行资本充足率管理办法》
• B．《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》
• C．《商业银行市场风险管理指引》
• D．《会计准则第39号》

假设商业银行根据过去100天的历史数据计算交易账户的VaR值为1000万元人民币(置信区间为99%，持有期为1天)。则该银行在未来100个交易日内，预期交易账户至少会有（　　）天的损失超过1000万元。

• A．10
• B．3
• C．2
• D．1

如果期权持有者只能在到期日当天才能行使权力，则这种期权成为( )。

• A.价内期权
• B.欧式期权
• C.价外期权
• D.美式期权

从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是( )。

• A.降低成本
• B.吸收损失
• C.提高收益．
• D.降低流动性

外汇结构性风险是由于银行资产与负债之间的( )而产生的。

• A.利息波动
• B.汇率波动
• C.财务风险
• D.币种不匹配

( )作为操作风险防控的第一道防线，对操作风险的管理情况负直接责任。

• A.风险管理部门
• B.高级管理部门
• C.业务管理部门
• D.内部审计部门

第 25 题关于商业银行的公司治理，下列说法错误的是（　）。

( )是用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。

• A.风险诱因
• B.关键风险指标
• C.风险报告
• D.风险控制

下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。

• A.外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷，起到市场监督的作用
• B.外部审计已经成为银行监管的重要补充
• C.加强外部审计对银行的监督作用，可以提高监管效率，但另一方面也增加了监管成本
• D.外部审计作为独立的第三方.有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用

第 66 题x、y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0．08，x的标准差为0．90，y的标准差为0．70，则其相关系数为（　）。

一旦商业银行采用了( )，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

• A.标准法
• B.基本指标法
• C.高级计量法
• D.流程分析法

从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员(或业务部门)的收入和奖金应当以(  )为参照基准。

• A．风险价值
• B．经济增加值
• C．经济资本
• D．市场价值

资产组合的信用风险通常应( )单个资产信用风险的加总。

• A.大于
• B.小于
• C.等于
• D.无关

CreditMonitor模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。

• A.保险学的精算理论
• B.Merton模型
• C.经济计量学理论
• D.资产组合理论

假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5.5%，则利率变化使银行的价值变化(    )亿元。

• A．8.53
• B．-8.53
• C．9.00
• D．-9.00

在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构SPV的主要目的是为了发行证券。  (  )

• A．正确
• B．错误

下列关于先进的风险管理理念，说法不正确的是( )。

• A.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
• B.高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强
• C.商业银行风险管理目标是提高承担风险所带来的收益
• D.商业银行是仅仅经营货币的金融机构

商业银行应制定跨行业类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低和监管资本时将其视为( )，不计入风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。

• A.管理资本
• B.信用风险
• C.市场风险
• D.流动风险

在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（　　）。

• A．保证人的关联方
• B．保证人的行业地位
• C．保证人的保证意愿
• D．保证人的贷款规模

融资缺口等于（　）。

• A.核心贷款平均额—存款平均额
• B.贷款平均额—存款平均额
• C.核心贷款平均额—核心存款平均额
• D.贷款平均额—核心存款平均额

风险评估的原则之一是由表及里，在流程网络的不同层面中由表及里依次识别操作风险因素，具体可分为：非流程风险、流程环节风险、控制派生风险。( )属于控制派生风险。

• A.人力资源配置不当
• B.欺诈
• C.操作失误
• D.增加人工授权控制产生的内部欺诈

风险管理体系的灵魂是（　　）。

• A．风险管理策略
• B．风险管理文化
• C．公司治理结构
• D．内部控制系统

巴塞尔委员会在1996年的《资本协议市场风险补充规定》中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。

• A.市场风险监管资本=乘数因子×VaR
• B.市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)×VaR
• C.市场风险监管资本=VaR+乘数因子
• D.市场风险监管资本=VaR+(附加因子+最低乘数因子)

第20题：由公司发行的，投资者在一定时期内可选择一定条件转换成公司股票的公司债券是（　　）。

• A．可赎回债券
• B．偿还基金债券
• C．可转换债券
• D．附认股权证的债券

银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的和影响程度作出评估。( )

• A.内部操作风险损失;发生频率
• B.风险管理风险损失;发生环节
• C.内部控制风险损失;发生环节
• D.合规管理风险损失：发生时间

市场风险的局限性不包括( )。

• A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性
• B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件
• C.只能计量交易业务中的市场风险
• D.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示

下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。

• A.当市场利率上升时，银行资产价值下降
• B.当市场利率上升时，银行负债价值上升
• C.资产的久期越长，资产的利率风险越大
• D.负债的久期越长，负债的利率风险越大

第 32 题关于监督检查的说法，下列说法错误的是（　）。

我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。因此，当前我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。

• A.技术创新
• B.合规问题
• C.管理问题
• D.风险监管

第 53 题 如果溢价银行的总资产为10亿元，总负债为5亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为5年，那么久期缺口等于（　　）。

• A．－0.5
• B．0.1
• C．0.5
• D．－0.1

公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。商业银行治理结构中，将风险管理系统转化为具体的政策、程序和步骤，便于贯彻落实”，是( )的责任。

• A.风险管理部门
• B.监事会
• C.高级管理层
• D.业务管理部门

商业银行向一家风险权重为50％的公司提供了100万元的贷款．为了满足资本充足率的要求，该银行为此贷款所需持有的资本应至少为（　　）万元。

• A.1
• B.2
• C.4
• D.8

下列关于红色预警法的说法，错误的是( )。

• A.是一种定性分析的方法
• B.要进行不同时期的对比分析
• C.要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面的分析
• D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

( )是商业银行进行有效风险管理的最前端。

• A.外部风险监督机构
• B.内部审计部门
• C.法律/合规部门
• D.财务控制部门

操作风险也需要一定的成本，商业银行在制定风险管理方案时必须考虑风险管理的成本。(  )

• A．正确
• B．错误

可防止销风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（　　）。

• A.单一客户风险限额
• B.组合风险限额
• C.集团客户风险限额
• D.以上均不对

下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是(  )。

• A．秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性
• B．坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性
• C．秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度
• D．秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布

下列关于商业银行常用的风险规避策略的说法，错误的是( )。

• A.资产结构短期化策略
• B.“收软付硬”、“接硬带软”的币种选择原则
• C.扬长避短、趋利避害的债务互换策略
• D.着重就轻的投资选择策略

某商业银行资产组合的收益为200万元，所对应的税率为20%，资本预期收益率为30%，为了覆盖该资产组合可能产生的损失，商业银行为该组合配置的经济资本为30万元，则该资产组合的经济增加值为(  )万元。

• A．155
• B．173
• C．151
• D．39

经济资本是商业银行为应对未来一定时期内资产的而持有的资本，其规模取决于自身的和风险管理策略。( )

• A.预期损失;实际风险水平
• B.非预期损失;实际风险水平
• C.灾难性损失;预期风险水平
• D.非预期损失;预期风险水平

假设投资组合A的半年收益率为4%，B的年收益率为8%，C的季度收益率为2%，则三个投资组合的年化收益率依次为( )。

• A.C>A>B
• B.B>C>A
• C.B>A>C
• D.A>B>C

如果商业银行提供的产品和服务存在缺陷引发公众抗议，则首先造成的是( )损失。

• A.市场风险
• B.操作风险
• C.流动性风险
• D.声誉风险

银行账户的项目通常按(  )计价。

• A．基本
• B．历史成本
• C．交易
• D．封闭

（　　）是深入理解各种风险内在的风险因素。

• A.分析风险
• B.感知风险
• C.风险识别
• D.风险测量

在计算操作风险经济资本配置的标准法中，巴塞尔委员会将银行产品线分为金融、交易和销售，零售银行业务等(  )类。

• A．5
• B．6
• C．7
• D．8

( )代表了国际先进银行风险管理的最佳实践。

• A.资产风险管理
• B.负债风险管理
• C.资产负债风险管理
• D.全面风险管理

关于我国信息披露的基本要求的表述,下面选项中不正确的是（　　）。 

• A.中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求,在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下,市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况,因此,在强化信息披露方面,既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料,也要引导市场强化对于银行信息的分析,逐步提高市场约束的力量 
• B.《巴塞尔新资本协议》将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度,根据《巴塞尔新资本协议》的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露,推动会计制度的国际化,提高会计信息的一致性和可比性 
• C.巴塞尔委员会意识到,监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限.一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露,并可以采用谈话、“道义劝说”等举措来予以督促,对于一些比较复杂敏感、同时涉及到银行为配臵更低资本金要求而采用的风险管理方法和模型时,监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施 
• D.目前，上市股份制银行已按中国证监会要求,一年两次披露经营情况，并在信息披露方面积累了一些经验,随着提高信息披露的力度,有可能在较短时间内达到新协议的要求

某商业银行的核心资本为50亿元，附属资本为40亿元，信用风险加权资产为900亿元，市场风险价值(VaR)为8亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为( )。

• A.9%
• B.10%
• C.8%
• D.11%

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标(试行)》的规定，商业银行信用风险监管指标中的不良贷款率不应高于( )。

• A.5%
• B.5.5%
• C.4%
• D.6%

下列不属于盈利能力指标的是( )。

• A.资产收益率
• B.资本金收益率
• C.预期损失率
• D.净业务收益率

银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。

• A.财务报表检查
• B.关注财务数据完整性、准确性和可靠性
• C.金融机构风险和合规性的分析、评价
• D.会计资料规范性

第 1 题效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（　）。

风险识别包括( )两个环节。

• A.感知风险和检测风险
• B.计量风险和分析风险
• C.感知风险和分析风险
• D.计量风险和监控风险

第 78 题每个借款人都处于某一特定的行业中，每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。尽管这种风险具有一定的阶段性特征，但在同一行业中的借款人可能需要共同面对某些基本一致的风险。下列哪一项属于行业风险分析的内容?（　）

风险识别包括（　　）两个环节。

• A.感知风险和预测风险
• B.感知风险和分析风险
• C.预测风险和分析风险
• D.感知风险和控制风险

根据监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务活动是( )。

• A.外币债券投资的利率风险
• B.外币贷款、外币债券投资和外汇交易中的汇率风险
• C.交易性人民币债券投资的利率风险
• D.人民币贷款的利率风险

为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权( )。

• A.要求被审计银行按照规定提供员工个人信息
• B.检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝或隐瞒
• C.要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排
• D.要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料

在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括( )。

• A.不定期审核声誉风险管理政策
• B.识别、评估、监测和控制声誉风险
• C.制定危机处理程序
• D.制定声誉风险管理政策和操作流程

为商业银行投保，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。当被保险人发生风险损失时，承保人按照保险合同的约定责任给予被保险人经济补偿。这种风险管理方法属于（　）。

• A.风险转移
• B.风险补偿
• C.风险分散
• D.风险规避

在操作风险关键指标中，交易结果和财务核算结果间的差异属于流程风险指标类。监控这一指标可以提高风险管理报告的质量，其计算公式为：某产品交易结果和财务结果之间的差异÷该产品交易次数。交易结果和财务结果差异过大意味着(  )。

• A．前台的书面记录存在问题
• B．存在管理报表和决策基础不稳的风险
• C．前台和后台在执行和管理交易订单时不准确
• D．信息系统出现故障

下列(  )不属于战略风险管理应急方案应当包含的事件。

• A．回应监管批评
• B．诉讼应答策略
• C．业务中断/灾难恢复计划
• D．解决客户对日常业务的投诉

54．下列不属于常用的市场限额风险的是( )。

• A．交易限额
• B．风险限额
• C．止损限额
• D．定价限额

( )是审慎银行监管的核心。

• A.资本监管
• B.市场准入
• C.现场检查
• D.风险评级

假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债1=1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为D1=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%，则商业银行的整体价值约( )。

• A.增加22亿元
• B.减少26亿元
• C.减少22亿元
• D.增加2亿元

下列关于市值重估的说法，不正确的是( )。

• A.商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值
• B.商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
• C.按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础。推算出或计算出交易头寸的价值
• D.商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

第31题：

第74题：借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和（　　）之问作出艰难选择。

• A．融资额
• B．可获性
• C．不可获性
• D．最终收益

商业银行的声誉危机管理应当建立在( )的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。

• A.良好的内部控制和机构利益
• B.良好的道德规范和公众利益
• C.良好的道德规范和股东利益
• D.维护股东利益

商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、( )和可利用资源紧密联系在一起。

• A.风险管理措施
• B.员工利益
• C.连续营业方案
• D.资本实力

新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到(  )。

• A．真实、准确、有效、可比
• B．真实、准确、完整、可比
• C．真实、有效、及时、可比
• D．真实、有效、准确、及时

下列各项中，不属于商业银行的流动性基本要素的是( )。

• A.时间
• B.成本
• C.资产规模
• D.资金数量

商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是( )。

• A.资产流动性风险
• B.负债流动性风险
• C.流动性过剩
• D.流动性短缺

ROCA评级法主要针对哪种类型的银行?（　　）

• A.国有银行
• B.股份制商业银行
• C.外资银行
• D.以上都不是

第 31 题目前我国商业银行所承担的主要风险是：（　　）

• A．市场风险
• B．流动性风险
• C．操作风险
• D．信用风险

按照(  )不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。

• A．评分的阶段
• B．评分的方法
• C．评分的对象
• D．评分的结果

( )确立了银行资本监管新标杆和新高度。

• A.第一版巴塞尔协议
• B.第二版巴塞尔协议
• C.第三版巴塞尔协议
• D.第四版巴塞尔协议

下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。

• A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险
• B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和
• C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差
• D.短边法计算的总敝口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值

下列选项不属于商业银行分析宏观经济环境的风险的是(  )。

• A．信用环境
• B．GDP增长
• C．税收
• D．劳资关系

风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。  (    )

• A．正确
• B．错误

假设某商业银行的总资产为1500亿元，总负债为1350亿元，现金头寸为70亿元，应收存款为5亿元，则该银行的现金头寸指标为( )。

• A.5.6%
• B.5.2%
• C.4.7%
• D.5%

商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（　　）

• A.建立完善的公司治理结构
• B.建立完善内部控制体制
• C.加强外部监管体制建设
• D.以上都不是

商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的( )作为贷款的主要融资来源。

• A.现金流人
• B.最低存款
• C.平均存款
• D.最高存款

巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准.对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备( )的内部损失数据。

• A.至少5年
• B.至少3年
• C.至多5年
• D.至多3年

监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证其( )方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

• A.及时性假设
• B.相关性假设
• C.准确性假设
• D.全部性假设

第6题：

商业银行与其他行业相比特点在于以负债经营为特色，其资本充裕，融资杠杆率很高。(  )

• A．正确
• B．错误

下列关于我国2001年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是 (  )。

• A．正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还
• B．关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
• C．次级，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息。但是只要执行担保，就不会出现损失
• D．可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。

• A.流动性比例=流动性负债余额/流动性资产余额×100%
• B.人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/人民币各项存款期末余额×100%
• C.核心负债比率=核心负债期末余额/核心资产期末余额×100%
• D.流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产×100%

下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是( )。

• A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标
• B.核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标
• C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标
• D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算

( )是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。

• A．期权
• B．期货
• C．资产管理
• D．账户划分

商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资本利益的( )来推动并承担最终风险责任的。

• A.董事会
• B.监事会
• C.股东大会
• D.总经理

第48题：

在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列( )产品线的β因子等于18%。

• A.零售商业银行业务
• B.资产管理
• C.支付和结算
• D.零售经纪

压力测试主要采用敏感性分析和( )。

• A．制作数据清单
• B．情景分析方法
• C．失误树分析法
• D．专家调查分析法

( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。

• A.缺口分析
• B.久期分析
• C.外汇敞口分析
• D.风险价值方法

( )是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法.同时为巴塞尔委员会所采用。

• A.累计总敞口头寸法
• B.短边法
• C.净敞口头寸法
• D.各类风险性资产余额

2005年6月17日，万事达卡国际组织宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系统”，包括万事达、维萨等机构在内的4 000多万张信用卡用户的银行资料被盗取，这种风险属于 （　　）引发的风险。

• A．人员因素
• B．系统缺陷
• C．内部流程
• D．外部事件

（　）应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。

• A.董事会
• B.高级管理层
• C.董事会和高级管理层
• D.总经理

由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的( )危机。

• A.操作风险
• B.市场风险
• C.流动性风险
• D.信用风险

(    )指交易双方直接成为交易对手的交易方式。

• A．场内交易
• B．柜台交易
• C．交易所交易
• D．远期交易

商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是（　　）。

• A.汇率风险
• B.操作风险
• C.商品价格风险
• D.利率风险

假设目前收益率曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线保持不变.则以下四种策略中，最适合理性投资者的是( )。

• A.买入期限较短的金融产品
• B.买入期限较长的金融产品
• C.买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品
• D.卖出期限较长的金融产品

下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。

• A.长期次级债务是指存续期限至少在5年以上的次级债务
• B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本
• C.在到期日前最后5年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣为20%
• D.长期次级债务不能列入附属资本

失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列(  )活动属于这一因素。

• A．交易不报告
• B．短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长
• C．意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷
• D．有组织的劳工运动

( )通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

• A.名义价值
• B.市场价值
• C.公允价值
• D.市值重估价值

国际收支逆差与国际储备之比超过限度( )时，说明风险较大。

• A.75%
• B.80%
• C.100%
• D.150%

第48题：

根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是(  )。

• A．持有待售类资产
• B．持有到期的投资
• C．贷款
• D．应收款

赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是(　　　)。

• A．掉期合约
• B．远期合约
• C．期权合约
• D．期货合约

商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是( )。

• A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露
• B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债
• C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖
• D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是( )。

• A.住房抵押贷款信用风险暴露
• B.零售信用风险暴露
• C.企业/机构信用风险暴露
• D.公用事业信用风险暴露

下列关于久期的说法，错误的是( )。

• A.久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法
• B.如采用标准久期分析法。不能反映基准风险
• C.如采用标准久期分析法。不能很好地反映期权性风险
• D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确

第90题：

有效的风险管理是指在一定的时间将正确的信息传递给正确的人。  (  )

• A．正确
• B．错误

关于资本转换因子，下列说法错误的是( )。

• A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险
• B.某组合风险越大，其资本转换因子越高
• C.同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高
• D.通过资本转换因子。可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额

( )指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。

• A.期权
• B.互换
• C.期货
• D.远期

以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是（　　）

• A.现金头寸指标
• B.核心存款比例
• C.贷款总额与核心存款的比率
• D.贷款总额与总资产的比率

现金流量表分为三个部分：经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流。买卖其他公司的股票等投资行为属于( )。

• A.经营活动的现金流
• B.投资活动的现金流
• C.融资活动的现金流
• D.销售活动的现金流

操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )。

• A.由内而外、自上而下和从已知到未知
• B.由表及里、自下而上和从已知到未知
• C.由内而外、自下而上和从已知到未知
• D.由表及里、自上而下和从已知到未知

可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。

• A.单一客户风险限额
• B.组合风险限额
• C.集团客户风险限额
• D.以上都对

下列关于市值重估的说法，不正确的是(  )。

• A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值
• B．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值
• C．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值
• D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法

资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失。(   )

• A．正确
• B．错误

风险报告的职责不包括( )。

• A.保证有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识
• B.使员工在业务部门、流程和职能单元之间的风险独立
• C.传递商业银行的风险偏好和风险容忍度
• D.告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责

全面的风险管理模式强调信用风险、( )和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。

• A.市场风险
• B.流动风险
• C.战略风险
• D.法律风险

在（　　）对冲中只是在对冲开始时建立头寸,然后使对冲头寸保持不变,直到对冲期间结束。

• A.静态
• B.期权
• C.动态
• D.股票

影响金融工具久期的因素不包括(  )。

• A．金融工具的到期日
• B．距下一次重新定价日的时间长短
• C．到期日之前支付金额的大小
• D．金融工具的发行日期

下列有关信用衍生产品的说法，错误的是( )。

• A.信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约
• B.信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的
• C.信用衍生产品的交割只采取现金方式
• D.信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险

法律风险与操作风险之间的关系是( )。

• A.操作风险和法律风险产生的原因相同
• B.外部合规风险与法律风险是相同的
• C.法律风险与操作风险相互独立
• D.法律风险是操作风险的一种特殊类型

86.(  )是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金。

• A．会计资本
• B．经济资本
• C．监管资本
• D．风险资本

可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是( )。

• A.总收益互换
• B.信用违约互换
• C.信用联动票据
• D.信用价差衍生产品

客户评级/评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，在以下各项中，它的内容不包括（　　）。 

• A.客户信用评级
• B.风险区分能力验证
• C.校正各风险参数
• D.对评级结果的应用进行测试

授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中( )不是其最常用的组合限额设定维度。

• A.行业等级
• B.产品等级
• C.担保
• D.授信额度

(  )是商业银行偿还债务最有保障的来源

• A．持续经营获得现金流
• B．高效投资获得现金流
• C．持续融资获得现金流
• D．大型公司的长期贷款

持有期权的敞口头寸等于银行因卖出期权而可能需要买人或卖出的每种外汇的总额。  (  )

• A．正确
• B．错误

第 6 题现场检查的主要措施中，不包括（　　）。

• A．进入银行业金融机构进行检查
• B．询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明
• C．由银行向银监会报送资料
• D．检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统

下列不属于企业集团横向多元化形式的是( )。

• A.下游企业将产成品提供给销售公司销售
• B.集团内部两个企业之间大量资产的并购
• C.母公司从子公司套取现金
• D.母公司将资产以低于评估的价格转售给上市子公司

中国的商业银行主要采取( )计算风险经济资本。

• A.基本指标法
• B.标准法
• C.高级计量法
• D.基本指标法和标准法

风险评估包括两个方面内容：一是对全面风险管理框架的评估;二是( )。

• A.前瞻性风险评估
• B.集中风险评估
• C.实质性风险评估
• D.单个风险评估

某银行2011年的银行资本为1000亿元，计划2012年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为6%，则以资本表示的电子行业限额为（　　）亿元。

• A．25
• B．35
• C．45
• D．66

在表外项目的处理中，与贸易相关的短期或有负债，主要指有优先索偿权的装运货物作抵押的跟单信用证，信用转换系数为50%。(  )

• A．正确
• B．错误

( )中总收入为净利息收入与净非利息收入之和。

• A.基本指标法
• B.标准法
• C.高级计量法
• D.替代标准法

流动性风险是指银行因为无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成(  )的可能。

• A．损失
• B．破产
• C．损失或破产
• D．经营中断

操作风险评估(RCSA)的原理是按照“固有风险一控制措施=剩余风险”的方法，对业务流程中的( )和控制措施进行系统识别、量化评级和记录报告，评估业务流程固有风险、剩余风险，量化分析风险程度，并针对不可接受的风险敞口采取改进措施。

• A.风险因素
• B.风险结构
• C.风险级别
• D.风险点

操作风险评估的后续管理流程不包括( )。

• A.检查
• B.整改
• C.考核
• D.清算

（　　）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。

• A.盈利能力比率
• B.效率比率
• C.杠杆比率
• D.流动比率

操作风险国内监管规则主要执行的是( )的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

• A.证监会
• B.中国人民银行
• C.银监会
• D.中国银行

即期外汇交易的作用不包括（　　）。

• A．可以满足客户对不同货币的需求
• B．可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险
• C． 可以用来套期保值
• D．可以用于外汇投机

第 38 题下列不属于审慎经营类指标的是（　）。

巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，将操作风险定义为( )。

• A.操作过程中产生的不确定性。并且人们不能精确预测这种不确定性的分布
• B.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险
• C.商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况
• D.由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险

客户累计百分比为横轴、（　　）为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随即评级模型三条曲线。

• A.违约客户累计百分比 
• B.违约客户数量 
• C.正常客户累计百分比 
• D.正常客户数量

( )是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

• A.信用风险识别
• B.信用风险度量
• C.信用风险监测
• D.信用风险控制