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2018年证券公司高级管理人员资质测试四

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  1. 股份有限公司的认股人在下列哪些情形下可以抽回股本?( )

    • A.发起人未交足股款
    • B.发起人未按期召开创立大会
    • C.公司未按期募足股份
    • D.创立大会决议不设立公司
  2. 依照《公司法》的规定,公司提取的法定公积金可以用于下列哪些项目?( )

    • A.扩大公司生产经营
    • B.弥补公司亏损
    • C.转增公司资本
    • D.改善职工福利
  3. 依照《公司法》的规定,有限责任公司在下列哪些情况下可以不设监事会?( )

    • A.公司规模较小
    • B.股东人数较少
    • C.国有独资公司
    • D.国有控股公司
  4. 某股份有限公司股东大会在审议董事会人选时,有下列四人的任职资格受到股东质疑。其中哪些不属于公司法规定不得担任董事的情形?( )

    • A.张某,五年前因对一起重大工程事故负有责任,被判处有期徒刑一年
    • B.李某,两年前被任命为一家长期经营不善、负债累累的国有企业的厂长,上任仅三个月,该企业被宣告破产
    • C.陈某,曾独资开办一家工厂,一年前该厂因无力清偿大额债务而倒闭,债权人至今仍在追讨
    • D.刘某,66岁,曾任市政府副秘书长,现退休在家
  5. 公司法对国有独资公司的组织机构,有哪些特殊规定?( )

    • A.不设股东会
    • B.不设监事会
    • C.董事会和经理只能由国家授权投资的机构或者国家授权的部门任命
    • D.公司重大事项只能由国家授权投资的机构或者国家授权的部门决定
  6. 张律师在向客户介绍股份有限公司募集设立的程序时,有以下一些说法。其中哪些是正确的?( )

    • A.“募集设立的股份有限公司,必须经过两道批准程序,一是经国务院授权的部门或者省级人民政府批准设立公司,二是经国务院证券管理部门批准向社会公开募集股份”
    • B.“向社会公开募集前,必须签订两个协议,一是同证券经营机构签订承销协议,二是同银行签订代收股款协议”
    • C.“发行股份完成后,应当持验资证明和其他文件办理公司设立登记,登记完成,取得营业执照后,应当召开公司创立大会”
    • D.“公司创立大会召开时,如果出席人员所代表的股份不足公司股份总数的二分之一,则会议不得举行”
  7. 有限责任公司不同于合伙企业的特点之一是( )

    • A.以营利为目的
    • B.具有法人资格
    • C.有独立的名称
    • D.独立对外签订合同
  8. 甲、乙、丙三个共同出资成立了一有限责任公司,其出资比例分别为20%、20%、60%。现丙与丁达成协议,丙将自已在该公司的出资全部转让给丁。甲、乙知晓后均不同意。以下几种意见中,符合《公司法》规定的是()

    • A.甲和乙都不愿购买丙欲转让的出资,丙也不得将出资转让给丁
    • B.甲和乙都不愿购买丙欲转让的出资,丙就有权将出资转让给丁
    • C.丙的表决权占全体股东表决权的1/2以上,他完全有权决定将出资转让给丁
    • D.丙有权自由地转让出资,无需经甲、乙同意
  9. 某公司因债权人的申请进入破产程序,人民法院召集债权人会议时,应通知( )

    • A.全体债权人参加
    • B.有财产担保的债权人参加
    • C.无财产担保的债权人参加
    • D.债权人推选的代表参加
  10. 下面列举的事项中属于破产债权的是( )

    • A.破产宣告前成立的设定了抵押权的债权
    • B.有财产担保,其数额超过担保物的价款而受清偿的部分债权
    • C.罚款
    • D.破产宣告时未到期亦未设定财产担保的债权
  11. 某有限责任公司因章程规定的解散事由出现而决定解散,其清算时的清算组( )

    • A.由股东组成
    • B.由董事组成
    • C.由监事组成
    • D.由有关主管机关指定人员组成
  12. 某有限责任公司打算与另一公司合并,该合并方案必须经( )

    • A.代表1/2以上表决权的股东通过
    • B.代表2/3以上表决权的股东通过
    • C.全体股东通过
    • D.出席股东会的全体股东通过
  13. 公司解散可分为自愿解散和强制解散。以下各项中属于公司强制解散的事由是( )

    • A.公司营业期限届满
    • B.公司合并、分立
    • C.公司被依法宣告破产
    • D.股东会(股东大会)作出解散公司的决议
  14. 某人购买了上市公司发行的可转换公司债券,他可以( )

    • A.在发行结束后,依据约定的条件将债券随时转换为股票
    • B.在发行结束30日后,依据约定的条件将债券转换为股票
    • C.在发行结束3个月后,依据约定的条件将债券转换为股票
    • D.在发行结束6个月后,依据约定的条件将债券转换为股票
  15. 公司接受捐赠的资产价值应计入( )

    • A.资本公积金
    • B.法定公积金
    • C.任意公积金
    • D.公益金
  16. 公司债券承销人应当是( )

    • A.公司债券发行人
    • B.商业银行
    • C.证券公司
    • D.投资咨询公司
  17. 某股份有限公司拟发行公司债券,其资产总额为2亿,负债为1.18亿元,净资产额为8200万元。该公司净资产额( )

    • A.已占资产总额的40%以上,符合《公司法》规定的发行公司债券的条件之一
    • B.已达2500万元以上,符合《公司法》规定的发行公司债券的条件之一
    • C.已达3000万元以上,符合《公司法》规定的发行公司债券的条件之一
    • D.未达到1亿元,不符合《公司法》规定的发行公司债券的条件
  18. 某公司欲发行公司债券,应当( )

    • A.由董事会作出决议,报国务院证券管理部门批准
    • B.由董事会制订方案,股东大会审议通过,报国务院证券管理部门备案
    • C.由总经理制订方案,董事会批准,报国务院证券管理部门备案
    • D.由董事会制订方案,股东大会审议通过,报国务院证券管理部门批准
  19. 除法定情形外,公司不得收购本公司的股票。这是( )

    • A.资本确定原则的要求
    • B.资本维持原则的要求
    • C.资本不变原则的要求
    • D.资本独立原则的要求
  20. 甲、乙、丙共同出资成立了一家有限责任公司。其中,丙的出资为房产,估价为30万元。公司成立半年后,丁加入该公司,成为股东。甲、乙、丁的出资均为现金,并已足额缴纳。后该公司经营不善,拖欠巨额债务。现查明,丙作为出资的房产仅值15万元。依照《公司法》的规定( )

    • A.仅以公司现有财产为限清偿债务
    • B.丙应当补足其出资差额,甲、乙对其承担连带责任,公司以补足后的财产清偿债务
    • C.丙应当补足其出资差额,甲、乙、丁对其承担连带责任,公司以补足后的财产清偿债务
    • D.甲、乙、丙、丁对公司债务承担无限连带清偿责任
  21. 以下几种出资形态中,符合《公司法》规定的是( )

    • A.劳务出资
    • B.管理技能出资
    • C.信用出资
    • D.非专利技术出资
  22. 根据《公司法》的规定,公司成立时间是( )

    • A.工商行政管理机关作出予以核准登记的决定之日
    • B.工商行政管理机关签发《企业法人营业执照》之日
    • C.申请人收到《企业法人营业执照》之日
    • D.公司成立公告发布之日
  23. 甲、乙两人拟设立一有限责任公司,董事会由甲、乙、丙三人组成,丙为董事长。应向工商行政管理机关提交的申请文件是( )

    • A.全体出资人就公司设立作出的决议
    • B.由丙签发的出资证明书
    • C.甲、乙、丙的身份证明
    • D.甲、乙个人财产清单
  24. 甲股份有限公司净资产额为5000万元,依照我国《公司法》规定,其向外投资额( )

    • A.不得超过5000万元
    • B.不得超过2500万元
    • C.不得超过1750万元
    • D.不得超过1000万元
  25. 两家国有企业设立了一有限责任公司。该公司董事会中的职工代表应由( )

    • A.股东会选举产生
    • B.公司职工民主选举产生
    • C.监事会指定
    • D.工会指定
  26. 以公司的信用基础为标准,可以将公司划分为人合公司与资合公司。典型的资合公司是( )

    • A.无限公司
    • B.有限责任公司
    • C.两合公司
    • D.股份有限公司
  27. H公司欠银行贷款200万元。现该公司将一部分资产分离出去,另成立J公司,对于公司分立后这笔债务的清偿责任问题,存在以下意见,其中哪一个是正确的?( )

    • A.应当由H公司承担清偿责任
    • B.应当由J公司承担清偿责任
    • C.应当由H公司和J公司承担连带清偿责任
    • D.应当由H公司和J公司按约定比例承担清偿责任
  28. 某股份有限公司依照法定程序设立,根据法律规定,该公司取得民事主体资格的日期应以下列哪一个为准?( )

    • A.公司成立公告发布之日
    • B.公司创立大会召开之日
    • C.公司营业执照签发之日
    • D.公司批准证书下达之日
  29. 甲公司对外负债200万元,另有50万元的货款未予追回(欠款人为丁公司)。1997年3月,甲公司经全体股东同意分立为乙、丙两个公司,由乙承受原甲公司的全部债权债务,并办理变更登记与公告。同年4月,乙、丙签订一协议,约定原由甲公司对丁公司的50万元债权由丙享有。同年5月,丙向法院起诉丁要求归还50万元贷款,有关该案的正确表述是:( )

    • A.乙丙之间的协议有效,丁应向丙偿还50万元货款
    • B.乙丙之间的协议无效,丙无权向丁追索货款
    • C.乙丙之间的协议有效,但不得对抗善意第三人,故丙无权向丁追索货款
    • D.乙丙之间的协议有效,但丁有权选择向乙或丙履行义务
  30. 有限责任公司给股东出具的出资证明书,其法律性质属于:( )

    • A.设权证书
    • B.设权证券
    • C.证权证书
    • D.证权证券
  31. 兴华糖业股份有限公司为扩大生产规模增发新股,董事会拟定发行新股的方案,该方案中包含下列事项,请问其中哪一项不符合法律规定?( )

    • A.为吸引更多的投资,拟按股票票面价值的九折发行
    • B.兴华糖业公司的股东有优先购买权
    • C.所有新股均为无记名股票
    • D.所有新股的发行均由一家证券公司包销
  32. 红旗汽车厂为一国有企业,现拟改组成为股份有限公司,下列关于其设立程序的表述中哪一项是正确的?( )

    • A.发起人应不少于5人
    • B.发起人应不超过5人
    • C.发起人可以少于5人,但在此情形下只能采取募集方式设立
    • D.发起人可以超过5人,但在此情形下只能采取发起方式设立
  33. 某有限责任公司的法律顾问在审查公司减少注册资本的方案时,提出以下意见,其中哪一条意见不符合公司法的规定?( )

    • A."公司现有注册资本为人民币40万元,故减资10万元后,公司注册资本不低于法定的最低限额"
    • B."股东会同意本方案的决议,经三分之二以上有表决权的股东通过即可"
    • C."公司自作出减资决议之日起,除了在10日内通知债权人外,还应在30日内登报公告三次"
    • D."如果债权人在法定期限内要求公司清偿债务或者提供相应的担保,公司有义务予以满足"
  34. 股份有限公司募集成立的程序,按时间先后作出的以下四种排列,哪一个是正确的?( )

    • A.①制作招股说明书;②发起人认购股份;③召开创立大会;④签订承销协议和代收股款协议;⑤申请批准募股;⑥公开募股;⑦申请设立登记
    • B.①制作招股说明书;②签订承销协议和代收股款协议;③申请批准募股;④发起人认购股份;⑤公开募股;⑥召开创立大会;⑦申请设立登记
    • C.①发起人认购股份;②签订承销协议和代收股款协议;③申请批准募股;④制作招股说明书;⑤公开募股;⑥召开创立大会;⑦申请设立登记
    • D.①发起人认购股份;②制作招股说明书;③签订承销协议和代收股款协议:④申请批准募股;⑤公开募股;⑥召开创立大会;⑦申请设立登记
  35. 依照公司法的规定,股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股票所得的溢价款,应当列为公司财产的哪一部分?( )

    • A.利润
    • B.资本公积金
    • C.盈余公积金
    • D.法定公益金
  36. 资产负债表是指反映公司在某一特定日期即月末、年末财务状况的会计报表。所反映的财务状况具体是指哪方面内容?( )

    • A.公司全部资产、负债和损益
    • B.公司全部资产、负债和资金变动
    • C.公司全部资产、负债和收益分配
    • D.公司全部资产、负债和所有者权益
  37. 刘某系甲有限责任公司的董事兼总经理,该公司主要经营计算机销售业务。任职期间,刘某代理乙公司从国外进口一批计算机并将其销售给丙公司,甲公司得知后提出异议。本案应如何认定和处理?( )

    • A.刘某的行为与甲公司无关,甲公司无权提出异议
    • B.刘某违反竞业禁止义务,其代理乙公司与丙公司签订的销售合同无效,所进口的计算机应由甲公司优先购买
    • C.刘某违反竞业禁止义务,但这并不影响销售合同的效力,由这笔买卖所得的收益应当归甲公司所有
    • D.刘某违反竞业禁止义务,但这并不影响销售合同的效力,也不影响他由这一买卖所得的收益,仅存在被罢免的可能性
  38. 某市机械局下属三家企业和轻工局下属一家企业出资成立一股份有限公司。机械局局长吴某不满董事李某抵制其安插子女进公司的要求,在吴某授意下,机械局下属三家企业的股东代表在股东大会上以“上级主管部门和局领导意见”为由,通过了解除李某董事职务的决议。李某以任期未满无故解除职务为由向法院提起诉讼。问:此案法院应如何认定和处理?( )

    • A.股东大会有更换董事长的权力,该决议不违反公司法规定,应驳回起诉
    • B.李某的起诉应予受理,但如查明该决议符合程序规定,应判决李某败诉
    • C.对该案法院应予调解,调解不成应劝李某撤诉
    • D.股东大会解除董事职务须有正当理由,该决议违反公司法规定,应判决其无效
  39. 某股份有限公司成立过程中出现下列几种情况,其中哪一项违反了公司法的规定?( )

    • A.在公司登记机关登记的注册股本总额为人民币1000万元
    • B.发起人共有5人,其中2人在中国境内无住所
    • C.有一名发起人认购股本为1万元
    • D.有两名发起人的实缴出资中,各有150万元是非专利技术作价金额
  40. 公司成立后无正当理由超过六个月未开业的,或者开业后自行停业连续六个月以上的,可以由公司登记机关()。

    • A.解散公司
    • B.吊销营业执照
    • C.责令改正
    • D.处十万元以下的罚款
  41. 公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的,由()对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以三万元以上三十万元以下的罚款。

    • A.证券管理部门
    • B.县级以上人民政府财政部门
    • C.有关主管部门
    • D.公司登记机关
  42. 公司登记机关对不符合《公司法》规定条件的登记申请予以登记,或者对符合《公司法》规定条件的登记申请不予登记的,对直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依法()。

    • A.给予行政处分
    • B.给予罚款
    • C.责令改正
    • D.给予行政处罚
  43. 虚报注册资本、提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的,由()责令改正,对虚报注册资本的公司,处以虚报注册资本金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。

    • A.证券管理部门
    • B.财政部门
    • C.税务机关
    • D.公司登记机关
  44. 公司在法定的会计账簿以外另立会计账簿的,由()责令改正,处以五万元以上五十万元以下的罚款。

    • A.证券管理部门
    • B.县级以上人民政府财政部门
    • C.税务机关
    • D.公司登记机关
  45. 股份有限公司的清算组由()组成。

    • A.董事或者股东大会确定的人员
    • B.债权人
    • C.股东
    • D.全体董事会成员
  46. 公司的资本公积金不得用于:()

    • A.弥补公司的亏损
    • B.扩大公司生产经营
    • C.转为增加公司资本
    • D.向股东分配利润
  47. 公司从税后利润中提取法定公积金后,(),还可以从税后利润中提取任意公积金。

    • A.经董事会决议
    • B.根据法律规定
    • C.经股东会或者股东大会决议
    • D.根据公司章程规定
  48. 公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司()。

    • A.法定公积金
    • B.任意公积金
    • C.法定公益金
    • D.资本公积金