一起答

2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(四)

如果您发现本试卷没有包含本套题的全部小题,请尝试在页面顶部本站内搜索框搜索相关题目,一般都能找到。
  1. 拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式,即剥离非经营性资产后,企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。 (  )

    • 正确
    • 错误
  2. 证券公司可以向其实际控制的子公司借入次级债务。(  )

    • 正确
    • 错误
  3. 采用向二级市场投资者配售部分新股的办法发行股票时,如投资者同时持有上海、深圳证券交易所上市流通证券的,应加总后参与配售。

    • 正确
    • 错误
  4. 境内上市外资股发行的核准程序中,企业申报材料经中国证监会审核委员会审核合格的,提交监管部审议。

    • 正确
    • 错误
  5. 对于事先已确定发行条件的国债,仍采取承购包销方式,目的主要运用于可上市流通的凭证式国债的发行。

    • 正确
    • 错误
  6. 证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系,加强证券公司内部控制,防范风险,依据2008年l2月1日起施行的修改后的《证券公司风险控制指标管理办法》的规定,计算净资本和风险资本准备,编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。 (  )

    • 正确
    • 错误
  7. 境内上市外资股采取无记名股票形式,以人民币表明面值,以外币认购、买卖。

    • 正确
    • 错误
  8. 以中国香港的有关规则要求为例的招股章程的基本内容与格式要求中财务资料应披露公司过去3年(甚至5年)经审计的财务记录,并应披露公司的主要会计方针与有关附注。 (  )

    • 正确
    • 错误
  9. 机构投资者持有的封闭式基金的份额在上市流通前,应当及时、充分地披露有关信息。

    • 正确
    • 错误
  10. 上市公司发行转债所募集的资金必须用于公司的主营业务。(  )

    • 正确
    • 错误
  11. 首次公开发行股票的未参与初步询价的询价对象也可以配售股票。(  )

    • 正确
    • 错误
  12. 开放式基金单位的认购、申购和赎回业务可以由基金管理人委托其他机构办理。

    • 正确
    • 错误
  13. 企业债券是指在中华人民共和国境内具有法人资格的企业在境内依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券,但是,金融债券和外币债券除外。(  )

    • 正确
    • 错误
  14. 1998年《证券法》出台后,提出要打破行政推荐家数的办法,由国家确定发行额度。 (  )

    • 正确
    • 错误
  15. 国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性,因此,其权利是否仍在保护期内,便是律师必须审查的内容。 (  )

    • 正确
    • 错误
  16. 中国证监会收到申请发行可转换公司债券文件后,在15个工作日内作出是否受理的决定。(  )

    • 正确
    • 错误
  17. 发行短期融资券的企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途不用披露。(  )

    • 正确
    • 错误
  18. 除了出现竞争要约外,收购要约的有效期不得少于三十日,不得超过六十日

    • 正确
    • 错误
  19. 凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。 (  )

    • 正确
    • 错误
  20. 保荐机构所作的判断与证券服务机构的专业意见存在重大差异的,应当对有关事项进行调查、复核,并可聘请其他证券服务机构提供专业服务。 (  )

    • 正确
    • 错误
  21. 对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式,发行量在2亿股以上的,对机构投资者配售的比例可以超过50%。

    • 正确
    • 错误
  22. 各经办单位对在发行期内已缴款但未售完及购买者提前兑取的凭证式国债可低于面值在原额度内继续发售。

    • 正确
    • 错误
  23. 证券公司应加强投资银行项目协议的管理,明确不同类别协议的签署权限;在承接投资银行项目时,应与客户签订相关业务协议,对各自的权利、义务及其他相关事项作出约定。 (  )

    • 正确
    • 错误
  24. 并购重组委员会会议对申请人的并购重组申请形成审核意见之前,可以要求并购重组当事人及其聘请的专业机构的代表到会陈述意见和接受并购重组委员会委员的询问。(  )

    • 正确
    • 错误
  25. 检查风险是被审计单位的内部控制制度或程序不能及时防止或发现某项认定发生重大错报的可能性。 (  )

    • 正确
    • 错误
  26. 上市公司申请增发新股时,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%,且最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于10%。

    • 正确
    • 错误
  27. 发审委委员每届任期两年,可以连任,但连续任期最长不超过2届。 (  )

    • 正确
    • 错误
  28. 可转换公司债券的实际发行额(以面值计算)在1亿元以上才能在证券交易所上市。  (  )

    • 正确
    • 错误
  29. 采用超额配售选择权发行方式,从集中竞价交易市场购买发行人股票所发生的费用,由投资者承担。

    • 正确
    • 错误
  30. 中国证监会对报送的材料不提出补充或修改意见,表明其对上市公司报送和公告材料的真实性、准确性和完整性作出实质性判断和保证

    • 正确
    • 错误
  31. 转债转换为股份后立即就能进行流通。        (  )

    • 正确
    • 错误
  32. 上市公司重大购买、出售、置换资产行为的实施程序是:上市公司董事会作出决议一决议的报送一决议的审批一股东大会审议及批准一方案的实施。

    • 正确
    • 错误
  33. 首次公开发行股票时,发行人应披露不少于最近3年的简要利润表、不少于最近3年末的简要资产负债表、不少于最近3年的简要现金流量表。

    • 正确
    • 错误
  34. 上网竞价既是一种定价方式,也是一种发行方式。

    • 正确
    • 错误
  35. 招股意向书是发行人在股票上市后向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。(  )

    • 正确
    • 错误
  36. 股份有限公司增加或减少资本,应当修改公司章程,须经出席董事会的董事所持表决权的2/3以上通过。 (  )

    • 正确
    • 错误
  37. 在尽职调查中,主承销商(或全球协调人)根据企业所提供的资料,与有关中介机构就调查结果形成工作报告。

    • 正确
    • 错误
  38. 根据《证券法》第二十一条的规定,发行人申请首次公开发行股票的,在提交申请文件后,应当按照国务院证券监督管理机构的规定预先披露有关申请文件。 (  )

    • 正确
    • 错误
  39. 证券交易所在收到股份转让申请后两个工作日内完成审核,对所申请的股份转让做出予以确认或者不予确认的决定。

    • 正确
    • 错误
  40. 申请在上海证券交易所上市的发行人及主承销商未在上海交易所网站上披露招股说明书正文及相关文件的,不得在报刊上刊登招股说明书。

    • 正确
    • 错误
  41. 转债的持有人具有股东的权利和义务。        (  )

    • 正确
    • 错误
  42. 香港联合证券交易所有可能批准上市发行人已发行的新B股上市,但是不允许上市发行人发行新B股。

    • 正确
    • 错误
  43. 股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资,但不用土地使用权作价出资。 (  )

    • 正确
    • 错误
  44. 特定对象以资产认购而取得的上市公司股份,自股份发行结束之日起6个月内不得转让。(  )

    • 正确
    • 错误
  45. “全额预缴款、比例配售、余额转存”方式是“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式和“对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合”的发行方式的结合。

    • 正确
    • 错误
  46. 上市公司发行转债应当以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均开盘价格为基础,上浮一定幅度作为转股价格。

    • 正确
    • 错误
  47. 发审委会议对发行人的股票发行申请只能暂缓表决1次。(  )

    • 正确
    • 错误
  48. 因投资者资金不足而导致不能认购的新股,试同放弃认购,可由其他投资者代为认购。

    • 正确
    • 错误
  49. 国有企业、国有资产控股企业、上市公司所开立的股票账户可用于配售股票,也可用于二级市场的股票投资。

    • 正确
    • 错误
  50. 上市公司新股发行募集资金数额经董事会批准后,可以超过公司股东大会批准的拟投资项目的资金需要数额。

    • 正确
    • 错误
  51. 国债承销团成员资格有效期为3年,期满后,成员资格依照该办法再次审批。 (  )

    • 正确
    • 错误
  52. 发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的,应当终止保荐协议。 (  )

    • 正确
    • 错误
  53. 首次公开发行股票的,经证券交易所核准发行的股票发行结束后,发行人方可向证券交易所申请其股票上市。(  )

    • 正确
    • 错误
  54. 进行战略投资的外国投资者必须具有境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于1亿美元。 (  )

    • 正确
    • 错误
  55. 在物价比较平稳的时候,人们会倾向于实物储蓄,从而抑制了对国债的需求。

    • 正确
    • 错误
  56. 战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价,并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于3个月,持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。(  )

    • 正确
    • 错误
  57. 发审委委员需回避的亲属,是指发审委委员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶。 (  )

    • 正确
    • 错误
  58. 发行人在募集说明书的有效期内未能发行可转换公司债券的,应当重新修订募集说明书。发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限,但至多不超过2个月。(  )

    • 正确
    • 错误
  59. 发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业问不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。 (  )

    • 正确
    • 错误
  60. 如果最近3年的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见的审计报告,公司应当在申请文件中提供最近3年经审计的财 务会计报告及提出申请时由注册会计师就非标准无保留意见的审计报告涉及的事项是否已消除或纠正所出具的补充意见;发行申请于下半年提出的,还应当提供申请 当年经审计的中期财务会计报告;发行申请于上半年提出,预计发行时间在下半年的,应当在中期报告公布后,补充提供当年经审计的中期财务会计报告。

    • 正确
    • 错误
  61. 投资银行在为并购公司担任顾问时提供的月盼有(  )。

    • A.替并购公司寻找合适的目标公司,并从并购公司的战略和其他方面评估目标企业
    • B.提出具体的收购建议
    • C.与目标公司签订收购协议
    • D.帮助准备要约文件、利润预测、股东通知和并购公告,确保准确无误
  62. 属于欧洲债券的有(  )。

    • A.欧洲美元债券
    • B.欧洲英镑债券
    • C.欧洲马克债券
    • D.武士债券
  63. 保荐机构提交发行保荐书后,应当配合中国证监会的审核,并承担下列(  )工作。

    • A.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复
    • B.按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查
    • C.指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通
    • D.指定保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询
  64. 在上网竞价过程中,主承销商和发行人在理论上可以选择(  )来确定最终发行价格。

    • A.申购倍率改进法
    • B.基准价格法
    • C.完全净值法
    • D.市盈率法
  65. 根据有关规则,上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份不得转让的情形包括(  )。

    • A.董事、监事和高级管理人员离职后半年内
    • B.本公司股票上市交易之日起36个月内
    • C.董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期限内的
    • D.本公司股票上市交易之日起1年内
  66. 在企业股份制改组过程中,律师应当对业务、资产、债权、债务变更的(  )进行法律审查,尤其是要注意对涉及企业国有产权交易行为的审查。

    • A.合法性
    • B.有效性
    • C.可行性
    • D.完备性
  67. 股票发行定价分析报告中的公司现状与发展前景分析中,能体现公司在同行业的地位的指标有(  )。

    • A.三年净资产利润率的行业排名
    • B.主要产品的市场占有率
    • C.在同行业中的技术领先程度
    • D.生产能力
  68. 下列关于股份有限公司的资本具体保障制度的表述正确的有(  )。

    • A.限制股份的适当发行与交易
    • B.实行固定资产折旧制度
    • C.实行公积金提取制度
    • D.盈余分配制度
  69. 对上市公司申请增发新股特别要求的理解,正确的有  (  )。

    • A.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于10%,且最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于10%
    • B.扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据
    • C.增发新股募集资金量不超过公司上年度未经审计的净资产值
    • D.发行前最近一年及一期财务报表中的资产负债率不低于同行业上市公司的平均水平
  70. 会计报表审计过程包括(  )。

    • A.计划阶段
    • B.实施审计阶段
    • C.审计完成阶段
    • D.评估阶段
  71. 关于上交所和深交所新的企业债券上市规则对申请上市的企业债券的上市条件的规定,正确的有(  )。

    • A.累计在外发行的债券总面额不得超过发行人净资产额的40%
    • B.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
    • C.债券的期限为3年以上
    • D.债券的信用等级不低于A级
  72. 根据《深圳证券交易所可转换公司债券上市规则》,上市推荐人应当履行的义务是(  )。

    • A.确认可转换公司债券符合上市条件,协助可转换公司债券发行人申请可转换公司债券上市
    • B.提交可转换公司债券上市推荐书,对可转换公司债 券上市文件所载的资料进行核实
    • C.协助发行人制定严格的信息披露制度与保密制度
    • D.不得泄漏发行人内幕信息,不得利用其在上市推荐过程中获得的内幕信息进行内幕交易,为自己或他人牟取利益
  73. 发行人应按(  )的类别披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员在发行前持有发行人股份的情况。

    • A.朋友持股
    • B.个人持股
    • C.法人持股
    • D.家属持股
  74. 收购后的整合工作包括(  )。

    • A.并购后企业的经营战略协同
    • B.管理制度的整合
    • C.经营上的整合
    • D.人事安排与调整
  75. 主承销商应当在(  )发行人年度报告公布后的一个月内,对发行人进行回访。

    • A.发行完成当年
    • B.发行完成当年其后的一个会计年度
    • C.发行完成当年其后的两个会计年度
    • D.发行完成当年其后的三个会计年度
  76. 在可转换公司债券的发行中,保荐机构应当与发行人签订保荐协议,明确双方在公司(  )的权利和义务。

    • A.持续督导期间
    • B.申请上市期间
    • C.申请核准期间
    • D.申请恢复上市期间
  77. 对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式,其运作方式包括(  )。

    • A.承销期开始前不确定上网发行量,先配售、后上网
    • B.承销期开始前不确定上网发行量,先上网、后配售
    • C.承销期开始前确定上网发行量,先上网、后配售
    • D.承销期开始前确定上网发行量,配售和上网分别进行
  78. 在主板上市公司首次公开发行股票,主体资格应符合(  )。

    • A.发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司
    • B.发行人自股份有限公司成立后,持续经营时间应当在2年以上
    • C.发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化,实际控制人没有发生变更
    • D.发行人的股权清晰,控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
  79. 2008年4月16日,(  )和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施,为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。

    • A.《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》
    • B.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》
    • C.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》
    • D.《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》
  80. 拟发行上市公司的高级管理人员可以在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任(  )的职务。

    • A.董事
    • B.财务负责人
    • C.总经理
    • D.监事
  81. 股份有限公司解散后的清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后,应当制订清算方案,并报(  )确认。

    • A.股东会
    • B.股东大会
    • C.人民法院
    • D.工商行政部门
  82. 发行人应披露(  )等有关公司治理结构的情况。

    • A.履行诚信义务的限制性规定
    • B.内部控制制度
    • C.独立董事制度安排
    • D.董事会、监事会及议事规则
  83. 公司提出上市申请前,存在数量较大的关联交易,应制订有针对性减少关联交易的实施方案,注意的问题包括(  )。

    • A.发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营
    • B.从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统,主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业
    • C.专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构,应由关联方或无关联的第三方经营
    • D.主要为拟发行上市公司进行的专业化服务,应由关联方纳入 (通过出资投入或出售)拟发行上市公司,或转由无关联的第三方经营
  84. 发行人(上市公司)申请(  ),以及公司股票被暂停上市后申请恢复上市的,应当由保荐机构保荐。

    • A.上市后发行的新股
    • B.可转换公司债券上市
    • C.创业板上发行的股票
    • D.其首次公开发行的股票
  85. 在首次公开发行股票的招股说明书中,发行人应详细披露其在(  )方面与对其有实际控制权的股东分开的情况。

    • A.资产
    • B.业务
    • C.机构
    • D.人员
  86. 公开发行证券的公司信息披露的规章制度可以划分为(  )层次。

    • A.容与格式准则
    • B.编报规则
    • C.规范问答
    • D.个案意见与案例分析
  87. 股份有限公司的经理应当根据董事会或者监事会的要求,向董事会或者监事会报告(  )。

    • A.公司重大合同的签订及执行情况
    • B.公司合同的签订及执行情况
    • C.公司资金运用情况和盈亏情况
    • D.公司各个时期的财政状况
  88. 公司改组为上市公司时,对上市公司占用的国有土地主要采取(  )。

    • A.以土地使用权作价入股
    • B.缴纳土地出让金,取得土地使用权
    • C.缴纳土地租金
    • D.授权经营
  89. 发行人应披露拥有的特许经营权的情况包括(  )。

    • A.取得或租用情况
    • B.期限
    • C.费用标准
    • D.对发行人持续生产经营的影响
  90. 资本的“三原则”包括(  )。

    • A.资本确定原则
    • B.资本维持原则
    • C.资本不变原则
    • D.资本恒定原则
  91. 保荐期间分为(  )。

    • A.持续推荐阶段
    • B.尽职调查阶段
    • C.持续督导阶段
    • D.尽职推荐阶段
  92. 《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合的条件有(  )。

    • A.企业的规模和财务会计制度符合国家规定
    • B.具有偿债能力
    • C.发行企业债券前企业连续5年盈利
    • D.所筹资金用途符合国家产业政策
  93. 证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制,通过(  )有效控制包销风险。

    • A.事先评估
    • B.制订风险处置预案
    • C.建立奖惩机制
    • D.扩大分销渠道
  94. 具有下列(  )情形下之一的,不得收购上市公司。

    • A.收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为
    • B.收购人负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态
    • C.收购人最近3年有严重的证券市场失信行为
    • D.收购人为自然人的,存在《公司法》第一百四十七条规定的情形
  95. 如果上市公司重大购买、出售、置换资产的行为达到(  ),就应当报送中国证监会股票发行审核委员会审核。

    • A.同时既有重大购买资产行为,又有重大出售资产行为,且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的总资产75%的交易行为
    • B.置换入上市公司的资产总额达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产70%的交易行为
    • C.上市公司出售或置换出全部资产和负债,同时,收购或置换入其他资产的交易行为
    • D.中国证监会在审核中认为存在重大问题的其他重大购买、出售、置换资产的交易行为
  96. 当上市公司采取网下、网上定价发行方式增发股票时,需披露(  )文件。

    • A.T+1日,刊登公开增发提示性公告
    • B.T+3日,刊登发行结果公告
    • C.T+4日,刊登网上发行中签结果公告(如有)
    • D.T-2日,招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
  97. 对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括(  )内容。

    • A.发起人投资行为和资产状况的合法性
    • B.企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
    • C.股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性
    • D.原企业重大变更的合法性和有效性
  98. 发行人应披露公司管理层对内部控制制度的(  )的自我评估意见。

    • A.完整性
    • B.合理性
    • C.系统性
    • D.有效性
  99. 下列事项中,主承销商在上市公司新股发行尽职调查过程中应当重点关注的是(  )。

    • A.存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易
    • B.与同行业的其他公司相比,公司的重要财务指标异常,可能存在重大风险
    • C.公司曾发生募集资金的实施进度与原招股文件所作出的承诺不符,募集资金的投向变更频繁,使用效果未达到公司披露的水平
    • D.公司本次发行筹资计划与本次募集资金投资项目的资金需要及实施周期相互不匹配,投资项目缺乏充分的论证
  100. 外资股的招股说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写,其主旨在于向投资者披露公司的(  )和其他一切可能影响投资者购股的信息。

    • A.经营状况
    • B.财务状况
    • C.赢利能力
    • D.风险情况
  101. 定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的(  )。

    • A.20%
    • B.40%
    • C.50%
    • D.80%
  102. 完成重大资产重组的上市公司首次增发新股,要求最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于(  )。

    • A.5%
    • B.6%
    • C.8%
    • D.10%
  103. 招股说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日期前(  )个月内有效。

    • A.1个月
    • B.2个月
    • C.3个月
    • D.6个月
  104. 对于申请在香港创业板上市的内地企业,经初步审核,中国证监会发行监管部自收到公司的申请文件之日起(  )个工作日 内,就是否同意正式受理其申请函告公司;同意正式受理其申请的公司须向中国证监会提交所要求的文件,审核合规且其他相关部门没有反对意见的,中国证监会在 (  )个工作日内予以批准;不批准的,说明理由。

    • A.30,10
    • B.25,20
    • C.20,10
    • D.15,20
  105. 拟上市公司开展改组工作,一般以(  )为牵头召集人,成立专门的工作协调小组,召开工作协调会。

    • A.财务顾问
    • B.会计师事务所
    • C.律师事务所
    • D.评估机构
  106. 发审委委员认为公司信息披露不合规、不充分或申请材料不完整,导致委员无法作出判断,将形成(  )审核意见。

    • A.反对
    • B.弃权或暂缓表决
    • C.同意
    • D.附加条件同意
  107. 上市公司发行转债前,累计债券余额不得超过净资产额的(  )。

    • A.30%
    • B.40%
    • C.50%
    • D.60%
  108. 首次公开发行股票的,持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后(  )个完整会计年度。

    • A.1
    • B.3
    • C.5
    • D.6
  109. 下列事项,(  )属于申请文件核对表基础资料部分内容。

    • A.发行人的主体资格
    • B.发行人的独立性
    • C.主承销商重点关注事项
    • D.关联交易及同业竞争
  110. 发行人与主承销商在H股的发行准备阶段既要按照股票公开发行及(  )的要求准备公开募股使用的招股章程,又要按(  )的要求准备私募使用的信息备忘录。

    • A.股票配售地、上市地法律
    • B.我国有关法律、上市地法律
    • C.上市地法律、股票配售地法律
    • D.上市地法律、发起人所在国法律
  111. 保荐机构推荐发行人发行证券应当向中国证监会提交的文件不包括(  )。

    • A.发行保荐书
    • B.保荐代表人专项授权书
    • C.发行保荐工作报告
    • D.赢利预测审计报告
  112. 公司收购按购并双方的行业关联性划分不包括(  )。

    • A.混合收购
    • B.善意收购
    • C.横向收购
    • D.纵向收购
  113. 沪市上网发行(  )个交易日,根据发行人和主承销商的申请,沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。

    • A.1
    • B.2
    • C.3
    • D.4
  114. 纽约证券交易所在收到发行人提交的初步申请的全部文件后的(  )完成对发行人公司的上市适宜性审查,并向发行人发出关于上市适宜性审查结论的通知。

    • A.两周之内
    • B.3~5周内
    • C.1个月内
    • D.6个月内
  115. 证券公司承销未经核准的证券,除承担《证券法》规定的法律责任外,自中国证监会确认之日起(  )个月内不得参与证券承销。

    • A.20
    • B.26
    • C.36
    • D.40
  116. 转债的转股价格是指(  )。

    • A.转债发行时的价格
    • B.转债在二级市场上的交易价格
    • C.转债转换为每股股份所支付的价格
    • D.转债转换成股份后的价格
  117. 上市公司发行新股申请过程中的信息披露是指从发行人(  ),直到获得中国证监会核准文件为止的有关信息披露。

    • A.股东大会作出发行新股预案并批准
    • B.董事会作出发行新股预案并批准
    • C.董事会作出发行新股预案、股东大会批准
    • D.股东大会作出发行新股预案、董事会批准
  118. 拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬,不得在持有公司(  )以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务,不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。

    • A.2%
    • B.3%
    • C.5%
    • D.10%
  119. 发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票(  )后向询价对象进行推介和询价,并通过互联网向公众投资者进行推介。

    • A.招股说明书
    • B.招股意向书
    • C.上市公告书
    • D.初步询价公告书
  120. 中国证监会的现场检查包括(  )。

    • A.机构、体制与人员的检查
    • B.财务处理办法的检查
    • C.规章制度的检查
    • D.机构、制度、人员的检查和业务的检查
  121. 公开发行股票数量在4亿股以上,提供有效报价的询价对象不足(  )家的,发行人及其主承销商不得确定发行价格,并应当中止发行。

    • A.10
    • B.20
    • C.50
    • D.100
  122. 对于上市公司的重大购买、出售、置换资产的交易达成初步意向后,(  )立即与交易对方签署保密协议,约定交易进程、步骤、双方责任等。

    • A.上市公司
    • B.公司管理人员
    • C.董事会
    • D.控股公司
  123. 采取协议收购方式的,收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的(  )以协议的方式进行股权转让。

    • A.股东大会
    • B.董事会
    • C.管理层
    • D.股东
  124. 通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票,在(  ),由中国结算上海分公司将申购资金冻结。

    • A.T日
    • B.T+1日
    • C.T+2日
    • D.T+3日
  125. 自收到中国证监会核准文件之日起(  )内。本次重大资产重组未实施完毕的,上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构,并予以公告,超过(  )未实施完毕的,核准文件失效。

    • A.30日,6个月
    • B.30日,12个月
    • C.60日,6个月
    • D.60日,12个月
  126. 以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本,申请发行境内上市外资股时,拟向社会公开发行的股份应达公司股份总数的(  )以上,股本总额超过4亿元的,其拟向社会发行

    股份的比例达(  )以上。

    • A.25%,15%
    • B.15%,25%
    • C.35%,25%
    • D.25%,35%
  127. 以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是(  )。

    • A.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
    • B.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途,使用募集资金购买资产、对外投资的行为
    • C.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
    • D.接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产
  128. 境内上市外资股又称(  ),是指在中国境内注册的股份有限公司向境外投资者发行并在(  )证券交易所上市交易的股票。

    • A.H股,中国境内
    • B.B股,境外
    • C.N股,境外
    • D.B股,中国境内
  129. 上市公司在进行重大资产交易过程中,经中国证监会审核,对公司董事会披露的相关信息内容提出意见的,董事会应当在公告召开股东大会通知(  ),全文披露修改后的《重大购买、出售、置换资产报告书》。

    • A.之前
    • B.同时
    • C.之后
    • D.之前或之后
  130. 提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经(  )签名,并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。

    • A.2名以上经办律师
    • B.2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
    • C.3名以上经办律师
    • D.3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
  131. 占有、使用国有资产,应当在向工商行政管理部门办理有关工商登记事宜前,依法向国有资产管理部门申请产权登记,由国有资产管理部门依法审核,并颁发(  )。

    • A.《国有资产委托占用证书》
    • B.《国有资产委托使用证书》
    • C.《国有资产授权占用证书》
    • D.《国有资产授权使用证书》
  132. 股票发行采取溢价发行的,其发行价格由(  )确定。

    • A.发行人
    • B.承销的证券公司
    • C.发行人与承销的证券公司协商
    • D.中国证监会
  133. (  )应当对上市公司在《上市公司重大资产重组报告书》中对拟购买资产的股东及其关联方、资产所有人及其关联方是否存在对拟购买资产非经营性资金占用问题进行特别说明进行核查并发表意见。

    • A.独立财务顾问
    • B.律师
    • C.会计
    • D.董事会
  134. 首次公开发行股票数量在(  )亿股以上的,可以向战略投资者配售股票。

    • A.1
    • B.2
    • C.3
    • D.4
  135. 拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式,即剥离(  )资产后,企业经营性资产整体进入股份有限公司。

    • A.固定
    • B.货币性不固定
    • C.非货币性
    • D.非经营性
  136. 发行人申请其股票上市时,控股股东和实际控制人应当承诺(  )。

    • A.自发行人股票上市之日起l2个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份
    • B.自发行人股票上市之日起l2个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,但可由发行人收购该部分股份
    • C.自发行人股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,但可由发行人收购该部分股份
    • D.自发行人股票上市之日起36个月内,不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份
  137. 当增发采取在询价区间内网上申购与网下申购相结合的累计投标询价、且原社会公众股股东具有优先认购权的方式时,假设T日为网上申购日,则下列说法有误的是(  )。

    • A.T+2日,发行结果公告
    • B.T日,增发股份提示性公告
    • C.T-5日,刊登招股意向书及网下发行公告、网上路演公告
    • D.T-1日,网下累计投标询价结果公告
  138. 签发审计报告前的审计工作底稿的复核,一般由主任会计师负责,是对整套工作底稿进行(  )。

    • A.真实性复核
    • B.时间性复核
    • C.完整性复核
    • D.原则性复核
  139. (  )依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。

    • A.财政部
    • B.中国人民银行
    • C.中国银监会
    • D.中国证监会
  140. 根据《证券法》的规定,发行可转换为股票的公司债券的上市公司,股份有限公司的净资产不低于人民币——万元,有限责任公司的净资产不低于人民币——万元(  )。

    • A.2 000;5 000
    • B.3 000;5 000
    • C.3 000;6 000
    • D.5 000:8 000
  141. 内地企业在香港创业板发行与上市的条件,新申请人符合(  )条件,证明在其呈交上市申请的日期之前,在大致相同的拥有权及管理层管理下,具备12个月的活跃业务记录。

    • A.会计师报告显示过去6个月营业额不少于5亿港元
    • B.上市时预计市值不少于5亿港元;但须注意的是,在创业板不设立盈 利要求
    • C.上市时预计注册市值不得少于4 600万港元
    • D.上3个财政年度会计师报告内的资产负债表显示上3个财政期间的资产 总值不少于5亿港元
  142. 下列不属于董事的职权的是(  )。

    • A.报酬请求权
    • B.制定公司的具体规章
    • C.出席董事会,并行使表决权
    • D.签名权
  143. 下列不属于上市公司不能公开发行证券的情形的是(  )。

    • A.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
    • B.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
    • C.上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者 作出的公开承诺的行为
    • D.上市公司最近12个月内受到过中国证监会的公开谴责
  144. 拟发行上市公司业务改组的具体要求不包括(  )。

    • A.发起人以其持有的股权出资设立拟发行上市公司的,股权应不存在争议及潜在纠纷,发起人能够控制
    • B.两个以上的发起人以经营性的业务和资产出资组建拟发行上市公司,业务 和资产应完整投入拟发行上市公司
    • C.发起人以货币性资产出资,应将开展业务所必需的固定资产、在建工程、 无形资产以及其他资产完整投入拟发行上市公司
    • D.发起人以与经营性业务有关的资产出资,应同时投入与该经营性业务密切 关联的商标、特许经营权、专利技术等无形资产
  145. 国际推介的对象主要是(  )。

    • A.股东
    • B.员工
    • C.机构投资者
    • D.股份持有者
  146. 证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的,其净资本不得低于人民币(  )。

    • A.2 000万元
    • B.5 000万元
    • C.1亿元
    • D.2亿元
  147. 寻求在香港创业板市场上市证券的发行及上市,须依循发行人(  )的法律及发行人的公司章程大纲及细则或同等文件的规定而发行;依循该等法律或文件而设立和发行该等证券及上市所需的一切批文,均须(  )。

    • A.注册所在地,已正式批准
    • B.成立所在地,已正式发出
    • C.注册或成立所在地,已正式批准
    • D.注册或成立所在地,已正式发出
  148. 发行监管制度的核心内容是股票发行(  )的归属。

    • A.决定权
    • B.注册权
    • C.审核权
    • D.定价权
  149. 信托投资公司要作为询价对象,应经相关监管部门重新登记已满(  )年,注册资本不低于(  )亿元,最近12个月有活跃的证券市场投资记录。

    • A.1,3
    • B.1,4
    • C.2,3
    • D.2,4
  150. 上市公司的董事会应就(  )事项作出决议,并提请股东大会批准。

    • A.发行对象、募集资金的用途及数额
    • B.具体发行方案
    • C.对董事会办理本次发行具体事宜的授权
    • D.决议的有效期
  151. 分离交易的可转换公司债券发行后累计公司债券余额应不超过最近1期末净资产额的(  )。

    • A.10%
    • B.20%
    • C.30%
    • D.40%
  152. 上市公司申请增发新股,增发中计划向原股东配售或原股东优先认购部分占本次拟发行股份50%以上,公司一次发行股份总数不得超过前次发行并募足股份后股本总额的(  )。

    • A.15%
    • B.20%
    • C.30%
    • D.35%
  153. 企业债券筹集的资金不得用于(  )。

    • A.房地产买卖
    • B.固定资产投资项目
    • C.收购产权
    • D.调整债务结构
  154. 上市公司重大购买、出售、置换资产报告书(草案)中的财务顾问报告应对具有从事证券业务资格的会计师事务所对拟购买、出售、置换的相关资产最近(  )的财务状况和经营

    业绩所出具的审计报告以及模拟计算的最近(  )备考财务报告的审计报告发表意见。

    • A.1年,3年
    • B.3年,1年
    • C.1年,1年
    • D.3年,3年
  155. 可转换公司债券发行人在发行结束后,可向(  )申请将可转换公司债券上市。

    • A.中国证券业协会
    • B.中国证监会
    • C.证券交易所
    • D.国家发展和改革委员会
  156. 购买、出售、置换入的资产净额(资产扣除所承担的负债)占上市公司最近一个会计年度经审计的合并报表净资产的比例达(  )以上的资产重组行为属于重大资产重组行为。

    • A.50%
    • B.60%
    • C.70%
    • D.75%
  157. 下列关于发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性并符合有关规定的说法有误的是(  )。

    • A.最近24个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年营业利润比上年下降 30%以上的情形
    • B.业务和盈利来源相对稳定,不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
    • C.最近3个会计年度连续盈利,扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的 净利润相比,以低者作为计算依据
    • D.高级管理人员和核心技术人员稳定,最近12个月内未发生重大不利变化
  158. 下列关于中期票据的说法有误的是(  )。

    • A.中期票据投资者可就特定投资需求向主承销商进行定向询价,主承销商可与企业协商发行符合特定需求的中期票据
    • B.企业发行中期票据应制定发行计划,在计划内可灵活设计各期票据的利率形式、期限结构等要素
    • C.企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制,包括应对企业信用评级下降、财务状况恶化或其他可能影响投资者利益情况的有效措施,以及中期票据发生违约后的清偿安排
    • D.企业发行中期票据除应按交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在银行间债券市场披露信息外,还应于中期票据注册之日起3个工作日内,在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划
  159. 基金管理人应当自开放式基金设立申请获得批准之日起(  )进行设立募集。

    • A.1个月
    • B.2个月
    • C.3个月
    • D.6个月
  160. 境内上市公司所属企业到境外上市,其董事会应作出决议并提请股东大会批准的事项不包括(  )。

    • A.境外上市方案
    • B.境外上市的调查报告
    • C.境外上市是否符合中国证监会的规定
    • D.上市公司维持独立上市地位承诺及持续赢利能力的说明与前景