2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(一)

在上市公司重大购买、出售、置换资产报告书中，全面披露与交易对方相关的股权及控制关系，直至披露到出现自然人或行业主管部门为止。

内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司的控股股东必须承诺上市后6个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30％的持股比例。 （　　）

主承销商在上市公司新股发行的尽职调查过程中，对上市公司是否存在对公司经营能力和收入有重大影响的关联交易进行判断，并在尽职调查报告中予以说明。

上市公告书中发行人应披露控股股东及实际控制人的数量及持股比例，及前10名股东的基本资料。（　　）

审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。 (

收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在发出收购要约前申请取消收购计划，从向中国证监会提出取消收购计划的书面申请之日起六个月内，不得再次对同一上市公司进行收购。

商业银行长期次级债务原则上应面向非银行机构发行；商业银行投资购买单一银行发行长期次级债务的额度不得超过自身核心资本的15%，投资购买所有银行发行长期次级债务总额不得超过自身核心资本的20%。（　　）

经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。 （　　）

股份有限公司的监事任期届满，其履行的职责也结束。 （　　）

上市公司发行新股包括向原股东配售股票和向全体社会公众发售股票两种方式。

现金流量定价法是先找出若干家在产品、市场、目前盈利能力、未来成长方面与目标公司类似的上市公司，以这些公司的经营效果指标为参考，来评估目标公司的价值。

外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。 （　　）

发行人应披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员的家属持股情况，即其配偶或成年子女持有的股份。

在收购要约的有效期限内，收购人不得撤回收购要约。

债券发行人给证券评级机构的资料须向公众公布。

发行人应披露经理变动的情况。

收购要约是指收购人向被收购公司股东公开发出的、愿意按照要约条件购买其所持有的被收购公司股份的意思表示。

属于物业公司的香港创业板市场的新申请人必须就其绝大部分中国物业拥有长期所有权说明书，及（或）就绝大部分非位于中国的物业拥有其他适当的所有权证明，不论是否已经竣工或仍在发展中。

上市公可申请公开发行证券或者非公开发行新股，应当由保荐机构保荐，并向中国证监会申报。 （　　）

转债的赎回是指公司股票价格在一段时期内连续低于转债价格达到某一幅度时，公司购回未转股的转债。　　　　（　　）

向境外投资者发行有价证券的公司公开披露信息的英译文本的字义和词义与中文文本有差异时，应以英文文本为准。

首次公开发行向二级市场投资者配售过程中，投资者无需预先缴纳申购款。

境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当表决董事会提案中有关所属企业境外上市的方案。 （　　）

公司法人财产的安全性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。 （　　）

中国证监会在收到要约收购报告书后十五日内未提出异议的，收购人可以公告其收购要约文件。

首次公开发行股票时，发行人应在发行前2—5个工作日内，将招股说明书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊上

首次公开发行股票时，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量的10％以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入10％以上的交易。

经中国证监会核准后，可转换公司债券的发行人和主承销商可向中国证监会申请上网发行。（　　）

上市公司董事会对发行新股作出决议后，进入编制和提交申请文件的程序。

证券公司提前偿还长期次级债务后一年之内再次借入新的长期次级债务的，新借入的次级债务应按照规定比例计入净资本。（　　）

2008年3月，在首发上市中首次尝试采用网上发行电子化方式，标志着我国证券发行中网上发行电子化的启动。 （　　）

公司只能在信息披露指定报刊上披露信息。

基金成立前，投资者的认购款项只能存入商业银行，不得动用。

封闭式基金最低募集数额不得少于1亿元。

上市推荐人应当保证发行人的上市申请材料、上市公告书没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担连带责任。　　　　　　　　（　　）

证券的评级机构最后决定信用等级无需经发行人同意。

企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起6个月内向国有资产监督管理机构提出核准申请。 （　　）

发行人为证券发行上市聘用的会计师事务所、律师事务所、资产评估机构以及其他证券服务机构，中国证监会有充分理由认为其专业能力存在明显缺陷的，可以向发行人建议更换。 （　　）

可转换公司债券获准上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前5个交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。（　　）

收购是指对企业的资产和股份的购买行为。

有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 （　　）

收购行为完成后，如果被收购公司不再具有《公司法》规定条件的，应当依法变更其企业形式。

在发行人披露的财务指标中，每股净资产是以母公司财务报告的财务数据为基础计算。

首次公开发行向二级市场投资者配售过程中，当有效申购量确认后，如果有效申购量大于拟配售总量，则采取连续配号，然后摇号抽签的配售方式。

国家对商标权、专利权等知识产权的保护有期限性，因此，其权利是否仍在保护期内，便是律师必须审查的内容。 （　　）

依据《第一号准则》，在首次公开发行股票的招股说明书的扉页中，发行人董事会应声

明对其已批准的招股说明书及其摘要的真实性、准确性和完整性承担共同的及个别的责任。

采取“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式，如果发行未满足“千人千股”规定的条件，则发行余额部分由承销团包销，并经中国证监会批准后，选择适当的时机作第二次发行

购买、出售、置换的标的如为有限责任公司的股权，披露内容除该公司名称等基本情况外，还应披露是否获得该公司其他股东的同意。

初次发行H股时须进行国际路演，这对于新股认购和H股上市后在一级市场的表现都有积极的意义。 （　　）

未履行或者全面履行出资义务或者抽逃出资的股东，公司或者其他股东要求其向公司全面履行出资义务或者返还出资，股东不得以诉讼时效为由进行抗辩。 （　　）

不同的信用评级机构对债券信用级别的划分必须一致。

具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股，界定为国有资产。 （　　）

部分缴足股份及不记名股份以及《主板上市规则》所指的衍生权证类别都有可能获准在香港创业板上市。

可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于转股完成1个月后成为发行公司的股东。（　　）

香港联交所发布的《创业板上市规则》对发行人的一般条件中涉及向公众人士招股的任何上市方法，发行人须于上市文件内载列有关发售期限的详情。 （　　）

H股的发行中，招股文件和上市文件须接受股票上市地证券监管部门的审查，同时，其私募招股文件须送配售地证券监管部门备案。

发行人全体董事应承诺保证可转换债券申请文件及信息披露的内容的真实性、准确性、完整性，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对此承担相应的法律责任（　　）

“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式分为申购、冻结、验资、余额即退四个阶。

董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。 （　　）

在上网申购期内，投资者按委托买入股票的方式，以发行价格委托证券营业部申报。

保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（　　）。

发行回访报告包括（　　）。

证券公司债券的利率由发行人与其主承销商根据（　　）等因素协商确定。

关于发审委会议，下列说法正确的是（　　）。

上市公司发行转债，应当具备的条件是（　　）。

收购人确定要约收购挂牌交易的同一种类股票的价格必须低于下列价格中较高者（　　）。

股票发行的后期工作包括（　　）。

在并购过程中，以下属于并购企业面临的风险是（　　）。

审计完成阶段是实质性审计工作的结束，主要工作有（　　）。

如果外资股的发行人计划招募的股份数额较大，既在香港、美国、进行公开发售，同时又在其他地区进行全球配售，则在发行阶段需要准备的招股说明书有（　　）。

下列选项中，可以作为首次发行股票配售对象的有（　　）。

在申请发行转债时，股东大会的决议应包括（　　）。

证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（　　）。

股票上市情况发行人应披露（　　）。

保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要在推荐文件中对发行人的（　　）等作出必要的承诺。

资产评估项目备案需报送的文件材料包括（　　）。

重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（　　）估算资产价值的方法。

《公司法》规定，（　　）可以发行公司债券。

可能导致股份有限公司减资的原因包括（　　）。

2010年9月，中国证监会上市部编制的《关注要点》，对上市公司重大资产重组提出的主要内容包括（　　）。

保荐机构在持续督导阶段，应当针对发行人的具体情况承担以下（　　）工作。

上市公司不得发行可转换债券的条件有（　　）。

按照发行主体，可以把债券分为 （　　）。

考核上市公司募集资金使用情况及效果，发行审核委员会关注（　　）。

下列H股发行的工作步骤顺序，不正确的有（　　）。

资产评估的范围包括（　　）。

发行人应披露与董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员（　　）。

发行保荐书的必备内容包括（　　）。

中国证监会对内地企业申请到香港创业板上市的有关规定包括（　　）。

发行人应披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员的（　　）等情况。

收购人拟以重组面临严重财务困难的上市公司为理由申请豁免要约收购义务时，关注重组方案是否切实可行，包括（　　）。

应做“特别风险提示”的技术风险有（　　）。

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确，上市公司应当在募集资金到账后与（　　）签订募集资金专户存储三方监管协议。

上市公司申请其所发行的新股的可流通股份上市，应当向证券交易所提交（　　）。

独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的下列事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告（　　）。

2008年12月1日起施行的修改后的《证券公司风险控制指标管理办法》规定，计算净资本和风险资本准备需编制（　　）。

根据《证券发行与承销管理办法》规定，询价对象应当符合的条件有（　　）。

招股说明书的附录主要包括（　　）。

证券公司债券发行人可聘请（　　）等机构担任债权代理人。

债券发行市场的要素有（　　）。

在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。

关于发行人应披露的股本情况的内容，下列说法有误的是（　　）。

上市公司申请增发新股，要求最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于（　　）。

下面关于转债期限的描述，正确的是（　　）。

自中国证监会核准发行之日起，发行人应在（　　）内发行股票。

上市公司申请增发新股，增发新股的股份数量超过公司股份的总数（　　），其增发提案

还须获得出席股东大会的流通股（社会公众股）股东所持表决权的半数以上通过。

对外代表公司经营决策的机构是（　　）。

上市公司申请发行新股，增发新股募集资金量不超过公司上年度未经审计的（　　）。

上市公司重大资产重组交易以法定评估报告为依据的交易项目，其评估方法不包括（　　）。

证券交易所在收到股份转让申请后（　　）个工作日内完成审核，对所申请的股份转让做出予以确认或者不予确认的决定。

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）年。

新股发行、上市配股及上市业务操作流程不包括（　　）。

首次公开发行股票时，股票的定价包括估值、（　　）、沟通、协商、询价、投标等定价活动。

2005年10月9日，（　　）两家国际开发机构在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11．3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体。

在香港创业板市场上市时，新申请人一般须证明在紧接上市文件日期之前（　　）的期间内，其本身或其通过一间或多间附属公司积极专注于经营一种于申请上市时与管理层及其拥有权形式大致相同的主营业务。

如果上市公司在最近（　　）内曾发生重大购买、出售、置换资产的交易行为，应当说明本次交易与前次交易的关系，以及进行本次交易的原因。

可转换债券是指（　　）。

证券发行上市保荐业务工作底稿不包括（　　）。

在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行（　　）。

发行可转换公司债券的上市公司的赢利能力应具有（　　）。

下列关于股份有限公司股份的含义表述有误的是（　　）。

H股的发行条件要求，有由独立会计师根据香港或国际会计准则审计的（　　）财务报告，最近一次报告与上市报告书的刊登时间不能超过（　　）。

（　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（　　）。

2008年3月，在首发上市中首次尝试采用（　　）方式，标志着我国证券发行中网下发行电子化的启动。

2009年4月13日，为进一步规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行问债券市场金融债券发行管理操作规程》，自（　　）起施行。

首次公开发行股票的公司，中止发行后，在核准文件有效期内，经向（　　）备案，可重新启动发行。

记账式国债承销团成员原则上不超过（　　）家，其中甲类成员不超过20家。

2003年l2月28日，中国证监会颁布了（　　），于2004年2月1日开始实施。

（　　）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。

招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括，是由（　　）编制，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件

中国证监会受理申请新股发行文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，并在（　　）日内将初审意见函告发行人及其主承销商。

特定目的信托受托机构依照信托合同约定履行的职责不包括（　　）。

1994年我国政策性银行成立后，发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为（　　）。

（　　）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。

在发行人披露的下列财务指标中，只有（　　）是以母公司财务报告的财务数据为基础计算。

发行人应披露当年及未来（　　）年的发展计划。

按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（　　）。

关于商业银行发行金融债券应具备的条件，下列表述错误的是（　　）。

1998年8月11日，中国证监会规定：公开发行量在——万股以上的新股，均可向基金配售；公开发行量在——万股以下的，不向基金配售。（　　）

第9号或第28号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（　　）。

《关于外国投资者并购境内企业的规定》不适用于（　　）情形的股权并购 和资产并购。

转债发行人应在承销期前（　　）工作日，将转债募集说明书刊登。

在香港创业板上市时，公众持有股份的（　　）在公司上市时应达到（　　）港元；同时，公众所持股份最少也要占已发行股本的（　　）。

首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商可以根据（　　）结果确定发行价格。

上市公司自提出发行申请至新股发行前，应对下列（　　）重大事项进行持续关注。发生重大事件后应当及时通知主承销商，并在2个工作日内报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。

以协议方式收购上市公司的，双方达成协议后，收购人必须在（　　）内将该收购协议向国务院证券监督管理机构和证券交易所作出书面报告，并予以公告。

上市公司申请发行可转换公司债券，董事会应当作出决议的事项不包括（　　）。

上市公司进行重大资产重组，应当由（　　）依法作出决议。

收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股价的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为其收购行为完成。自此，收购人持有的被收购公司的股份，在（　　）个月内不得转让。

中国证监会于（　　）制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。

下列不属于并购重组委员会委员应当符合的条件的是（　　）。

上市公司发行的转债在发行结束（　　）后，持有人可依据约定的条件随时转换股份。

中国证监会根据（　　）等有关法规、政策，对申请B股发行企业的申报材料进行审核。

股份有限公司为公司股东或者实际控制人提供（　　）的，必须经股东大会决议。

根据《公司法》的规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于公司（　　）。

股东大会就发行可转换公司债券作出的决定的事项不包括（　　）。

当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决时，持有公司全部股东表决权（　　）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

以国债收益率为基准，通过测算国债与拟发行债券的利率差来确定本期债券发行利率的债券定价方法是（　　）。

N股上市中，在三级ADR发行的情况下，（　　）将直接与证券交易所安排办理上市事项。