2012年证券从业《证券发行与承销》名师命题预测试卷(4)

上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。（　　）

证券公司类承销商的资格审查和风险评估由中国证监会和工商管理部门联合实施。（　　）

在发行新股招股说明书中，发行人应披露设立独立董事(如有)的情况，包括独立董事的人数，独立董事发挥作用的制度安排以及实际发挥作用的情况等。（　　）

除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。（　　）

辅导人员必须是有主承销资格的证券公司正式从业人员，并从事证券承销业务两年以上。辅导人员中，至少有两人具有辅导两家以上企业股票发行上市经验。（　　）

助销是指承销商向社会推销债券，到了销售截止日期，未售出的余额由承销商负责认购。（　　）

公司的董事、监事、经理发生变动的，应向原公司登记机关办理变更登记手续。（　　）

资产评估的依据指定是评估所依照的法规、法律和政策。（　　）

金融债券的续存期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。（　　）

询价对象包括主承销商自主推荐的具有较高定价能力和长期投资取向的机构投资者。（　　）

发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。（　　）

记名股票的转让，由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册上。股东大会召开前30日内或者公司决定分配股利的基准日前10日内，不得进行上述股东名册的变更登记。（　　）

新股发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书概要(或招股意向书)同日同报刊登，并在拟上市证券交易所指定网站同天发布。（　　）

股票发行采用代销方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。（　　）

外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。（　　）

经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。（　　）

按照《公司法》的规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制现金流量表和利润分配表。（　　）

股份的注销是指股份有限公司依照发行程序减少公司的一部分股份。（　　）

初次发行B股时需进行国际路演。（　　）

在申请文件受理前，发行审核委员会审核后，发行人应当将招股说明书(申报稿)在中国证监会网站预先披露。（　　）

上市公司的累计投票制度是指每股拥有与应选董事或监事人数相同的表决权。（　　）

产权界定的原则是：谁投资，谁拥有产权。（　　）

上市公司发行新股的推荐核准程序为：发行审核委员会委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司未来是否具有可持续发展能力。（　　）

发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近3年从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。（　　）

公司债券的赎回是指债券持有人可以按照事先约定的条件和价格，将所持有的债券卖给发行人。（　　）

谈话对象对谈话所涉及的重要事项说明不清，提供的材料不完整，在限期内又未能进行充分补充的，中国证监会可以对其进行公开批评。（　　）

国际开发机构人民币债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（　　）

预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据以发行股票。（　　）

一般说来，每股税后利润确定采用完全摊薄法较为合理。（　　）

如果境内上市外资股公司前一次发行的股份未募足，不可以申请增发。（　　）

发行人在招股说明书中所披露的财务报告、盈利预测报告应由会计师事务所审计或审核。（　　）

信息披露准确性指的是信息披露尽可能详尽、具体、准确。（　　）

发起人协议不仅需要各方书面签字，还要加盖法人章。（　　）

可转换公司债券的发行规模由证监会根据其投资计划和财务状况确定。（　　）

为股票发行出具财务报告、审计报告、资产评估报告、法律意见书等文件的有关人员，在该股票承销期内和期满6个月内不得购买或持有该股票。（　　）

上市公司重大购买、出售、置换资产行为中的交易对方是在重大购买、出售、置换资产交易中作为上市公司交易对手的当事方。（　　）

在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（　　）

沪、深证券交易所根据《公司法》等法律法规，对B股发行申请材料进行审核。（　　）

短期融资券采用记账方式，在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，中央结算公司负责提供有关服务。（　　）

上市公司在其股票暂停上市期间，可以不履行上市公司的有关义务。（　　）

非公开发行股份的特定对象应不超过20名。（　　）

上市公司公募增发新股，在最近三年要求做到连续盈利，本次发行完成当年的资产收益率不低于同期银行存款利润水平。（　　）

重置成本法通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。（　　）

股东大会在董事选举中应积极推行累积投票制度。（　　）

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达15%以上。（　　）

我国现行法律规定，股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。（　　）

申请增资发行的境内上市外资股净资产总值不低于1.5亿元。（　　）

在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。（　　）

收购提出豁免申请的，应当聘请律师事务所就其所申请的具体豁免事项出具专业意见。（　　）

境外证券经营机构担任外资股发行的主承销商时，其净资产应具有相当于人民币12000万元以上。（　　）

申请首次公开发行股票的公司报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关材料。（　　）

我国资本市场建立20年来，市场的体系和结构不断完善，市场的广度和深度不断增加，逐步形成了包括主板、中小企业板、创业板等的市场体系。（　　）

保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。（　　）

以价格为标的的美国式招标是指以募满发行额为止中标商最低收益率作为全体中标商的最终收益率，所以中标商的认购成本是一样的。（　　）

上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长。（　　）

在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露存在现实同业竞争的，需要关注相关各方是否就解决现实的同业竞争及避免潜在同业竞争问题作出明确承诺和安排。（　　）

股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。（　　）

股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经过股东大会的股东所持有表决权的1/2以上通过。（　　）

绝对估值法反映的是市场供求决定的股票价格；相对估值法体现的是内在价值决定价格，即通过对企业的估值，计算每股价值，从而估算股票价值。（　　）

境内公司如果H股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的股本总额至少应达到35%。（　　）

直接融资包括的内容有（　　）。

发行可转换公司债券的上市公司盈利能力应具有可持续性．，并符合（　　）规定。

在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（　　）。

证券公司发行债券，除应当符合《公司法》规定的条件外，还需满足的条件有（　　）。

企业债券募集说明书中的发行概要主要包括（　　）。

对占有单位的无形资产，应区别下列（　　）情况评定重估价值。

拟发行上市公司的发起人应符合有关法律、法规规定的条件，发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，应遵循的原则有（　　）。

有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

外商投资企业作为发起人，必须符合下列（　　）条件。

拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人同业竞争，针对存在的同业竞争，应采取（　　）措施。

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定，公司招股说明书、年度财务报告、中期财务报告等公开披露信息中应披露每股收益的包括（　　）。

中国证监会的非现场检查包括（　　）。

关于公司的公积金及其用途，下列说法正确的是（　　）。

记账式国债通过银行间债券市场向（　　）等发行。

询价对象有下列（　　）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。

增发和配股过程中，发行公司及其保荐人在证券交易所网站披露招股意向书全文及相关文件前，须向证券交易所提交（　　）。

下列关于或有损失的说法，正确的是（　　）。

关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目在评估基本原则方面提出了以下（　　）主要关注内容。

根据香港联合交易所最新修订的《上市规则》规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下（　　）条件之一即可。

律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人的行为是否存在违法、违规，以及招股说明书及其摘要引用的法律意见书和律师工作报告的内容是否适当，明确发表意见。律师发表意见可分为（　　）。

上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（　　）事项。

拟发行上市公司的（　　）应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务。

商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提交的申请资料包括（　　）。

根据《上市公司证券发行管理》的规定，上市公司发行可转换债券，无论该债券可转换与否，均应符合（　　）。

中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括（　　）。

确定股票发行价格的方法有（　　）。

公司上市辅导工作开始前10个工作日内，辅导机构应当向证监会派出机构提交下列哪些材料?（　　）

目前我国国债中，凭证式国债发向公众投资者的渠道是（　　）。

上市公司增发申请文件中，（　　）应在指定报刊披露。

下列各项属于董事职权的是（　　）。

股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（　　）。

公司债券上市条件包括（　　）。

关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准，下列说法正确的是（　　）。

拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（　　）。

以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是（　　）。

公开发行企业债券，在筹集资金投向方面要遵循的发行条件有（　　）。

通常，在横向收购中，收购公司的目的在于（　　）。

在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（　　）。

如果上市公司募集资金直接用于投资固定资产项目，则发行人（　　）。

上市公司公开发行新股，必须（　　）。

财务顾问及其财务顾问主办人所填报的《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的、中国证监会责令改正并依据（　　）第二百二十三条的规定予以处罚。

在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，因此这种方法不再使用?（　　）

资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产的（　　）评定重估价值。

下列各项中股份有限公司发起人能够用以作价出资的是（　　）。

相对第1号准则，境内首次公开发行股票并在创业板上市编制的招股说明书封面增加（　　）要求。

可转换公司债券自发行之日起（　　）后，方可转换为公司股票。

主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（　　）。

（　　）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。

（　　）是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。

发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核

按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（　　）。

下列各项不属于董事忠实义务的是（　　）。

发行人（　　），应说明其与公司未来发展战略的关系。

发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定。每次参加发审委会议的委员为（　　）名。

资产负债比率的正确计算公式是（　　）。

首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（　　）个工作日公布发行文件。

保荐制实施后，凡中国证监会核准的（　　），并持续符合中国证监会有关监管要求的，均可按照《证券发行上市保荐制度暂行办法》的要求申请开展主承销业务。

公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于（　　）。

首次公开发行股票的发行人在持续督导期间出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐。

发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（　　）个工作日报（　　）备案。

公司股本总额在（　　）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。

国有企业、集体企业以及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（　　）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（　　）万元人民币。

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（　　）年以上的股份有限公司。

内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（　　），上市时的预期市值也不得少于（　　）万港元。

保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于（　　）。

（　　）是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。

信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于（　　）亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（　　）亿元人民币。

单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东，可以在股东大会召开（　　）日前提出临时提案并书面提交董事会。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限责任公司的净资产应不低于人民币（　　）万元。

可转换公司债券的转股价格应不低于募集说明书公告日前（　　）个交易日公司股票交易均价和前（　　）个交易日的均价。

上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券的期限为（　　）。

上市公司股东大会在董事选举中应积极推行（　　）。

在对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式中，如果在承销前不确定上网发行量，先配售后上网，那么，发行人及主承销商应通过刊登（　　）的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量。

《公司法》规定，作为股份有限公司发起人的公司法人，除国务院规定的投资公司和控股公司以外，所累计投资额不得超过本公司（　　）的50%。

公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的（　　）；若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的（　　）。

股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先拨付于（　　）。

根据中国证监会对上市公司的辅导规定，辅导对象应就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地（　　）主要报纸上连续公告（　　），公告信息中应包括派出机构的举报电话及通信地址。

当上市公司董事自身的利益与公司和股东的利益相冲突时应该（　　）。

股票的发行价格（　　）票面金额。

发行人应披露的股本情况主要包括前（　　）名股东和前（　　）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。

证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在（　　）发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券。

发起人应该在创立大会召开（　　）日前将会议日期通知认股人或者公告。

《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向（　　）申报，未申报的不得实施集中。

股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的（　　）通过。

上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以（　　）为准。

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取的方式是（　　）。

并购重组委员会会议表决投票时，参加会议的委员共5名，同意票数达到（　　）票为通过，并购重组委员会委员在投票时（　　）。

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（　　）。

证券公司建立的风险控制指标体系应以（　　）为核心。

股份有限公司发行债券其净资产额不低于人民币（　　）万元。

证券代销包销最长不得超过（　　）。

发行人所聘请的律师应出具（　　）。

自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在（　　）个月内发行证券。

根据规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（　　）自动锁定。

在会计工作中，通常将受益期不超过一年或一个营业周期的支出称作（　　）。

下列各项不属于股东大会职权的是（　　）。

披露收购兼并信息时，发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%(含)的，应披露被收购企业收购前（　　）的利润表。

对首次公开发行股票公司进行辅导的辅导机构至少应有（　　）名固定人员参与辅导工作小组。其中，至少有1人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验。同一人员不得同时担任（　　）家以上企业的辅导工作。

在国债发行中，以价格为标的的美国式招标（　　）。

在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（　　）已发行股票的中签率。