2012年证券从业《证券发行与承销》名师命题预测试卷(3)

发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会做出不予核准的决定之日起6个月内不得再次提出新股发行申请。（　　）

不具备外资股承销资格的证券经营机构从事外资股承销，属于股票承销中的禁止行为。（　　）

更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。（　　）

上市公司审计应由两名具有证券相关业务资格的注册会计师签名。（　　）

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（　　）

首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。（　　）

《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》规定的关注要点是对财务顾问从事相关并购重组业务的最低要求，财务顾问应当结合个案的实际情况，全面做好尽职调查工作，充分分析和揭示风险。财务顾问主办人未按规定填报《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》，或者申报文件制作质量低下的，中国证监会依据《证券法》第二百二十三条的规定对其采取监管措施。（　　）

国债承销风险与国债本身发行条件、国债市场因素以及宏观经济因素有关。（　　）

在股票上市公告书中，发行人应转载在招股说明书已披露过的主要财务指标。（　　）

如果内地企业在香港创业板市场上市，则如果是新的发行人，那么其申报会计师最近期报告的财务期间不得早于上市文件刊登前3个月。（　　）

承销商如果将所有包销的国债全部予以分销，就不会有国债承销的风险。（　　）

资产评估根据评估范围的不同，可以分为单项资产评估、多项资产评估、部分资产评估及整体资产评估。（　　）

信托投资公司自1999年9月1日起不再从事股票承销业务。（　　）

以担保方式提供担保的，应当为连带责任担保，且担保人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。（　　）

当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权折股。（　　）

首次公开发行股票持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后三个完整会计年度，自证券上市之日算起。（　　）

除金融类企业外，公司增发不得出现最近1期持有金额较大的交易型金融资产和可供售的金融资产，借给他人、委托理财等投资情况。（　　）

申请股票在交易所上市，总股本不超过4亿元的，向社会公开发行的股份应达公司股份总数的25%以上。（　　）

收购要约约定的收购期限不得少于20日，并不得超过60日。（　　）

股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（　　）

首次发行的公开招股说明书摘要应当早于网上直播推介。（　　）

分离交易的可转换公司债的偿还事宜应在可转换公司债券期满后10个工作日内办理完毕。（　　）

发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。（　　）

上市公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师可以兼任公司董事会秘书。（　　）

债券偿还日期可分为期满偿还、期中偿还和延期偿还三种。（　　）

申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件之一是：按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不低于5000万元人民币。（　　）

股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。（　　）

暂停上市的公司申请其恢复上市，由中国证监会发行审核委员会审核，中国证监会核准。（　　）

公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。（　　）

资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（　　）

在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对股票上市公告书各相关部分的内容进行适当技术处理。（　　）

公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额在公司注册资本的30%以上的，可以不再提取。（　　）

持有上市公司股60%以上股份的股东拥有上市公司控制权。（　　）’

在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（　　）

资产评估报告书应当有齐全的附件，包括资产评估机构的资格证书复印件、被评估机构的产权证明文件(如房产、土地证明文件等)。（　　）

上市公司所确定的配股价格可以低于该公司配股前每股净资产。（　　）

获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少2个工作日公告配股说明书。（　　）

企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。（　　）

股份有限公司减资增资后，如果是因为资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务，如果是因亏损而减资，则通常由公司按比例注销股份。（　　）

根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点包括关注上市公司及其关联方在过去两年内是否存在资金占用、担保行为及其他上市公司向管理层利益输送行为。（　　）

上市公司配股的信息披露，在T 1至T 2日刊登配股提示性公告。（　　）

发行人申请发行可转换公司债券，应由董事会做出决议。（　　）

上市公司在重大资产重组交易完成后成为持股型公司的，作为主要标的资产的企业股权应当为控股权。（　　）

在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入5%以上的交易。（　　）

预先核准的公司名称保留期为5个月。（　　）

对发起设立的公司来说，发起人是公司的大股东。（　　）

如果公司存在着资金、资产被控股股东占用，或有明显损害公司利益的重大关联交易的，则不满足公募增发的条件。（　　）

上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后3个交易日内至少发布5次赎回公告。（　　）

上市辅导有效期为二年，即本次辅导期满后二年内，拟发行公司可以由主承销机构提出股票发行上市申请。（　　）

在招股说明书中，发行人所披露的关联方、关联关系和关联交易，只需遵循有关企业会计制度的规定。（　　）

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1．5亿元人民币。（　　）

上市公司发行新股首先须经中国证监会的初审。（　　）

中国证监会的谈话人员，应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责，可以向媒体透露与谈话结果有关的信息。（　　）

股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（　　）

上市公司的招股说明书的格式应依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号》。（　　）

非公开发行股票的特定对象不超过15名。（　　）

上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。（　　）

特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。（　　）

期后事项仅是指对会计报表有直接影响并需要调整的事项。（　　）

辅导协议的内容包括（　　）。

《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》。（　　）

公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易时，应制定有针对性减少关联交易的实施方案，需要注意的问题有（　　）。

下列符合独立董事的任职条件的有（　　）。

下列属于影响可转换公司债券价值的因素为（　　）。

独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的（　　）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。

股票上市公告书的内容主要包括（　　）。

发行人最近1期末持有金额较大的（　　）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。

超额配售选择权的披露内容有（　　）。

首次公开发行股票招股说明书应披露（　　）对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。

主承销商在股票承销前，应当进行尽职调查，调查范围包括（　　）。

保荐代表人有下列（　　）情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。

保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括（　　）。

通过银行贷款筹资收购，收购公司申请贷款时必须考虑的因素有（　　）。

首次公开发行股票招股说明书摘要中披露的财务指标包括（　　）。

并购重组委委员有（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，招股说明书应满足的一般要求包括（　　）。

股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（　　）。

发行人在持续督导期间出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月为不再受理相关保荐代表人具体负责的推荐。

信息披露的方式主要包括（　　）。

公司发生下列哪些情形时，应当向公司登记机关办理变更登记手续?（　　）

下列关于证监会派出机构的说法，正确的是（　　）。

上市公司募集的资金的数额和使用应符合的条件包括（　　）。

关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（　　）。

目前国内可转换公司债券发行所采取的主要类型是（　　）。

根据《上海证券交易所公司债券上市规则》规定，发行人申请债券上市，应当符合的条件有（　　）。

《公司法》中对于公司发起人的出资方式作了相关要求，具体表现为（　　）。

在提出首次公开发行股票申请前，应按证监会的规定对辅导对象进行辅导。辅导对象的具体范围是拟上市公司的（　　）。

股份有限公司创立大会的职权有（　　）。

关于发行费用，下列说法正确的是（　　）。

股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（　　）组成。

根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件有（　　）。

有下列（　　）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。

下列关于企业债的说法，正确的有（　　）。

可转换债券的优点是（　　）。

有关超额配售选择权的实施方案，应当在（　　）中披露。

关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是（　　）。

证券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，对其采取哪些措施?（　　）

在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（　　）。

发行人应当参照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，建立独立董事制度。在申请首次公开发行股票并上市时，董事会成员中应当至少包括三分之一的独立董事，且独立董事中至少包括一名会计专业人士，该会计专业人士是指（　　）的人士。

目前我国股份有限公司资本确定采取（　　）原则。

关于资产支持证券信用增级的说法，正确的是（　　）。

下列不属于境内上市外资股的发行需选聘的中介机构是（　　）。

我国股票发行监管制度在1998年之前，采取（　　）双重控制的办法。

股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数（　　）以上的发起入、认股人出席才能举行。

公司的股权价值=（　　）。

对占有单位的无形资产，应区分情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的无形资产应（　　）确定价值。

截止2010年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（　　）亿元。

根据《国债承销团成员资格审批办法》规定，记账式国债承销团成员原则上不超过60家，其中甲类成员不超过（　　）家。

商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（　　），最近（　　）年连续盈利。

商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（　　）日内作出原则批复，原则批复有效期为（　　）日。

可转换债的发行人如果设定质押的，则质押财产的估值应（　　）担保金额，且估值应（　　）。

最近（　　）个月受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。

某证券公司的经营范围仅限于证券承销与保荐业务，则该证券公司的注册资本最低限额为人民币（　　）元。

保荐人应当自持续督导工作结束后（　　）个工作日内向（　　）报送“保荐总结报告书”。

下列不能成为凭证式国债承销机构的是（　　）。

上市公司发行可转换债券，其最近3个会计年度的加权平均净资产利润率平均应不低于（　　）。

独立董事的产生由（　　）决定。

赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时（　　）。

根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节特别严重的，处（　　）年以上（　　）年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上（　　）倍以下罚金。

依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司的净资本不得低于其对外负债的（　　）。

证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的（　　）。

发行对象认购的股份自发行结束之日起，（　　）月内不得转让；控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（　　）月内不得转让。

下列关于“已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件”的描述，正确的是（　　）。

根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（　　）列入公司的法定公积金。

（　　）是指得到法律认可和保护，不具有实物形态，并在较长时间内(超过一年)使企业在生产经营中受益的资产。

根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《(上市公司收购管理办法》等相关规定，中国证监会制定了《关于填报<上市公司并购重组财务顾问专业意见附表>的规定》，于（　　）起施行。

股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（　　）以上通过。

发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响做（　　）。

中小企业板块是在（　　）中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。

（　　）是发行监管制度的核心内容。

公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，应当从公司的（　　）中支出。

（　　）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。

发行公司债券，首期发行数量应当不少于总发行数量的（　　），剩余各期发行的数量由公司自行确定，每期发行完毕后（　　）个工作日内报中国证监会备案。

拟发行上市公司所聘请的律师在法律意见书中应对规定的事项及其他与本次发行有关的法律问题，明确发表总体（　　）意见。

外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（　　），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

注册会计师为某上市公司进行审计，财务报告截止日为2007年12月31日，注册会计师完成外勤审计工作的日期是2008年2月18日，向上市公司提交审计报告的日期是2008年3月1日，上市公司发布含审计报告的年度报告的日期是2008年3月15日。则注册会计师签署审计报告的日期是（　　）。

并购重组委会议包括委（　　）名，召集人（　　）名。

依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资产与负债的比例不得低于（　　）。

评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，应根据（　　）评估。

国外投资银行业的发展历史中，取消了禁止商业银行承销股票的规定，银行业两个领域终于重合的是（　　）。

在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，可称为一致行动人。下列哪一种情形与此概念一致?（　　）

在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在（　　）上预先披露。

发行公司债券，自中国证监会核准发行之日起，公司应在（　　）个月内首期发行，剩余数量应在（　　）个月内发行完毕。

发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据以进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过（　　）的，应说明原因。

首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价对象是指符合中国证监会规定条件的机构投资者。下列不属于询价对象的是（　　）。

在审核上市公司公开发行股票的申请时，若发审委委员发现存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题，应当在发审委会议前以书面方式提议暂缓表决。发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到（　　）票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。

主板上市公司发行新股、可转换公司债券的持续督导的期间自（　　）起计算。

报酬请求权是（　　）的职权。

公开募集证券说明书自（　　）内有效。

股份有限公司监事会成员不得少于（　　）人，其中职工代表的比例不得低于（　　）。

根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取（　　）设立的原则。

以配股的形式发行新股，配股价格的确定是在一定的价格区间内由（　　）确定。

在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是（　　）。

发行环节多，工作量大，认购成本高，发行时间较长的股票的发行方式是（　　）。

2010年6月24日，中国证监会公布了《关于修改<证券发行与承销管理办法>的决定》，自（　　）起施行。

发行人出现下列哪种情形，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除?（　　）

根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定(二)》，内幕信息知情人利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计在（　　）万元以上，或者期货交易占用保证金数额累计在（　　）万元以上的，要追究刑事责任。

上市公司履行信息披露义务过程中，在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。证券事务代表应经过（　　）培训，并取得资格证书。

首次公开发行股票数量在（　　）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。

用于法人配售的股票不得多于发行量的（　　），一般不少于（　　）万股。