2013年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(6)

国有企业股份制改组时，严禁将国有资产低价折股、低价出售或者无偿分给个人。（　　）

监事会行使职权所必需的费用，由监事会成员自身承担。（　　）

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于7年。（　　）

上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，才可以转换为公司股票，转换期限由公司根据可转换公司债券的续存期限及公司财务状况确定。（　　）

在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。 （　　）

股份有限公司申请其股票上市交易，必须报经中国证监会核准，并向其提出上市申请。（　　）

信息披露的原则是真实性、及时性、准确性。（　　）

金融证券定向发行的，经认购人同意，可免于信用评级。（　　）

沪深证券交易所根据《公司法》等法律法规，对B股发行申请材料进行审核。（　　）

可转换公司债券募集说明书中所引用的财务报告应由会计师事务所审计，并由一名注册会计师签署。（　　）

按照国际金融市场的通常做法，采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。（　　）

首次公开发行股票辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后5个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。  （　　）

已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值应不低于2亿人民币。（　　）

在不影响信息披露的完整性和不引致阅读不便的情况下，发行人可采用相互引证的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。（　　）

发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。（　　）

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其注册资本不得低于人民币5000万元；经营证券经纪业务，同时经营上述证券业务之一的，其注册资本不得低于人民币1亿元。（　　）

上市公司发行新股时，招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。（　　）

按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以协议收购方式向特定的投资者配售。（　　）

中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月，发行申请未被核准的企业，接到中国证监会书面决定之日起30日内，可提出复议申请。（　　）

发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。（　　）

招股说明书的有效期限为一年，自招股说明书签订完毕之日计算。 （　　）

可转换债券的资金冻结日期为T+2日。    （　　）

律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人公开发行股票的必要文件之一。（　　）

网上披露的招股说明书应当与中国证监会核准的招股说明书版本一致。（　　）

目前，企业短期融资券的注册机构是中国人民银行。（　　）

在发审会普通程序中，中国证监会应将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在其网站上公布。 （　　）

在招股说明书中，发行人应披露近两年关联交易对其财务状况和经营成果的影响，包括在营业收入或营业成本中所占的比例。（　　）

记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。  （　　）

发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，核准制赋予监管当局决定权。另一种是注册制，这种制度强调市场对股票发行的决定权。（　　）

上市公司收购采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，为确保收购成功，可以超出要约的条件买入被收购公司的股票。（　　）

境内公司如果H股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的股本总额至少应达到35%。（　　）

公司债券的发行招标日为T一2日。（　　）

在计算上市公司重大资产重组比例时，上市公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。 （　　）

股票发行费不可在股票发行溢价中扣除。（　　）

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1．5亿元人民币。（　　）

在董事会专门委员会中的审计委员会中，至少应有一名独立董事是会计专业人士。（　　）

发起人协议不仅需要书面各方签字，还要加盖法人章。（　　）

在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入5%以上的交易。  （　　）

股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起30日内，请求人民法院撤销。（　　）

股份有限公司以其注册登记地为住所。（　　）

国债承销团包括（　　）。

保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（　　），以备公众查阅。

中国证监会可以对（　　）等特殊行业上市公司的信息披露做出特别规定。

企业债券上市推荐人应当符合的条件有（　　）。

下列关于证券公司债券上市与交易的表述，正确的是（　　）。

首次公开发行股票招股说明书应披露（　　）对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。

核准制与行政审批制相比，核准制具有的特点是（　　）。

国债承销团成员是指中国境内具备一定资格条件并经批准从事国债承销业务的（　　）等金融机构。

《公司法》第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制（　　）。

在证券公司年度报告“财务报表附注”部分中，证券公司应按（　　）对代发行证券项目进行注释。

在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金运用的情况，包括（　　）。

董事会有聘任或者解聘（　　）的权利。

下列行为违反了公司董事的义务规定的是（　　）。

增发新股过程中的信息披露，（　　）应在指定报刊披露。

公司收购是高风险业务，在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。

拟上市公司商标权的处置方式应遵循的原则包括（　　）。

首次公开发行股票的基本原则有（　　）。

股份有限公司发起人的权利主要有（　　）。

对改制后的会计制度是否符合股份有限公司改制运行情况进行调查，其内容主要包括（　　）。

发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）情形外，不得抽回资本。

招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人目前存在（　　）事项的，应说明发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。

拥有上市公司控制权的情况包括（　　）。

证券公司应向（　　）报送年度报告。

在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起做到（　　）。

有下列（　　）情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构。

有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约收购增持股份的申请。

公司收购按购并双方的行业关联性划分可分为（　　）。

提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循（　　）的原则，继续认真履行尽职调查义务。

托管机构有下列哪项行为之一的，应予以处罚（　　）

发行人出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。

下列有关国有企业股份制改组目的的说法中，正确的是（　　）。

投资银行业务可能因管理不善而导致的风险有（　　）。

关于资产支持证券的信用增级说法正确的是（　　）。

股份有限公司的特点是（　　）。

配股价格的确定是在一定的价格区间内由（　　）协商确定的。

公司发行无记名股票的，应当于股东大会召开30日前公告（　　）。

证券经营机构有承销中的禁止行为，中国证监会将依情节单处或并处（　　）。

资产评估中的收益现值法通常用于（　　）。

关于公司债券，下列说法正确的有（　　）。

首次公开发行股票辅导工作的总体目标有（　　）。

股东大会决议分为（　　）。

中国证监会业务检查方面的内容有（　　）。

赎回公告应载明（　　）等内容。

股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会（　　）。

境内再上市的外资股，应提交的文件有（　　）。

公司发生下列哪些情形时，应当向公司登记机关办理变更登记手续（　　）

验证笔录结构中的确认人包括（　　）。

关于发行公告，下列说法正确的有（　　）。

在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件的（　　）进行了核查。

利率或者利差招标时，标位变动幅度为（　　）。

股份有限公司发起人应当承担的法定责任有（　　）。

《公司法》规定，作为股份有限公司发起人的公司法人，除国务院规定的投资公司和控股公司以外，所累计投资额不得超过本公司（　　）的50%。

由有限责任公司变更形成拟发行上市公司的，应该（　　）。

上市公司重大购买、出售、置换资产行为应当报送审核的，公司董事会应当按照规定申请停牌，停牌期限（　　）。

股东大会对上市公司增发新股时，不可以决定其（　　）。

上市公司发行的债券，应该定期公告的信息有（　　）。

有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于（　　）。

公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任期内每年转让不得超过其所持本公司股份总数的（　　）。

关于法人财产权，下列说法不正确的是（　　）。

辅导对象为首次公开发行股票的公司，具体接受辅导的为公司的董事(包括独立董事)、监事、高级管理人员及持有（　　）以上(含该比例)股份的股东(或其法定代表人)。

向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（　　）的价格确定方式。

向社会公开发行的公司债券票面总值超过人民币（　　）万元的，应由承销团承销。

根据《证券发行与承销管理办法》规定，证券公司承销未经核准的证券，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。

公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上至少公告（　　）次。债权人应当自接到通知书之日起30日，未接到通知书的自第一次公告之日起90日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

上市公司应当在新股发行完成后的（　　）年年报中对本次募集资金投资项目的效益情况做出持续披露。

我国股票发行监管制度在1998年之前，采取（　　）双重控制的办法。

在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括（　　）。

可交换公司债券持有人申请转股的，应当通过（　　）向证券交易所发出换股指令。

发行可转换为股票的公司债券的有限责任公司的净资产不低于人民币（　　）。

现行市价法的适用条件是存在（　　）个及以上具有可比性的参照物。

（　　）应对发行人在正常生产经营情况下能完成已披露的盈利预测作出承诺，承诺函应作为盈利预测的附件。

某证券公司经营证券承销与保荐，其净资本不得低于人民币（　　）。

内部控制制度的“三性”不包括（　　）。

发审委审核上市公司非公开发行股票的申请，适用（　　）。

审计报告应当由具有证券从业资格的（　　）及其所在的事务所签字盖章。

招股说明书中，发行人应披露交易金额在（　　）或虽未达到（　　）但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

股东权益不包括（　　）。

发行人发行可转换公司债券当年出现亏损的，中国证监会自作出公开批评之日起（　　）年内，不再受理该发行人公开发行证券的申请。

修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（　　）起施行。

内地企业在香港创业板发行与上市的，新申请人上市时市值不超过（　　）亿港元的，无论在任何时候公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少（　　），但最低限额要达到3 000万港元。

公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（　　）内不得转让。

上市公司发行股份购买资产，应当提交（　　）审核。

上市公司申请发行新股时，最近（　　）个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（　　）以上的情形。

以发起方式设立的股份有限公司的章程须经（　　）发起人同意。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（　　）元，有限责任公司的净资产不低于人民币（　　）元。

（　　）是我国的公司登记机关。

次级债务是指由银行发行的，固定期限（　　），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

发行人申请可转换公司债券上市，可转换公司债券实际发行额须在（　　）以上。

依据《中小企业板上市公司保荐工作评价办法》，深圳证券交易所（　　）对中小板上市公司保荐人、保荐代表人的保荐工作进行评价。

公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土使用权，国家可以将土地作价，以（　　）的方式投入上市公司。

盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着（　　）的原则作出的。

配股时控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（　　）。

（　　）又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。

下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（　　）。

发审委员会通过召开发审会议进行审核工作，每次参加发审委员会议的发审委员为（　　）名。

可转换公司债券每张面值为（　　）元。

上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后（　　）个月内，应向所在地的中国证监会派出机构报送规范运作情况的报告。

（　　）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。

主承销商在（　　）日应将配股数据发送至登记结算平台。

在可交换公司债券发行前，（　　）应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。

公司解散时，应当进行必要的（　　）。

上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债券余额本息的事情。

分离交易的可转换债券的期限（　　）。

承销可转换债券证券至少需要（　　）资格。

境外发行股票并寻求在香港上市的股份有限公司，上市时的股票总市值应该（　　）。

（　　）是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。

拟发行上市公司所聘请的律师在法律意见书中应对规定的事项及其他与本次发行有关的法律问题，明确发表（　　）意见。

发行人应在发行前（　　）将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊。

发行人应在招股说明书“其他重要事项”中披露存在交易金额在（　　）元以上的合同内容的相关信息。