2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(2)

“无限量发售认购证”方式与“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资，吸引新股民入市。 （　　）

可交换公司债券的期限最短为1年，最长为5年。（　　）

按照《证券发行上市保荐制度暂行方法》，企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。(　　)

收购一般是指一个公司通过产权交易取得其他公司一定程度的产权，以实现一定经济目标的经济行为。 （　　）

非公开发行股票的上市公司应按不低于该发行底价的价格发行股票。 （　　）

申请凭证式国债承销团成员资格的申请人要求营业网点在50个以上。 （　　）

《第1号准则》未明确规定的对投资者做出投资决策有重大影响的信息不应披露。

上市公司非公开发行证券申请文件发行人的申请报告及相关文件中应包含发行人申请报告、本次发行的董事会决议和股东大会决议、本次非公开发行股票预案和公告的其他相关信息披露文件。（　　）

公司向其内部关联人员融资的行为，称为内部融资。（　）

发行人证券上市后，保荐机构应当持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务。保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票前，

应当按照中国证监会的规定对发行人进行辅导。 保荐机构推荐其他机构辅导的发行人首次公开发行股票的，应当在推荐前对发行人再辅导。（　）

证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。 （　　）

证券交易所推出大宗交易制度后，承销商可以通过大宗交易的方式卖出剩余证券，拥有了一个快速、大量处理剩余证券的新途径。（　　）

清算组在清理公司财产、编制资产负债表和财产清单后，发现公司财产不足以清偿债务的，应当直接宣告其破产。（　）

首次公开发行股票，上市公司董事、监事和高级管理人员所持股份达到1000股的，可一次全部转让。（　　）

以定向方式发行金融债券的，应优先选择招标承销方式。（　　）

上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的下列决定后，应当在次一工作日予以公告：第一，不予受理或者终止审查；第二，不予核准或者予以核准。（　）

投资者因法院裁决导致持股发生变动的，自证券交易所对其股份转让申请做出确认之日起三个工作日内，提交持股变动报告书。

进行上市公司收购的股份持有人、股份控制人所持有、控制被收购公司已发行的股份数量应当合并计算，不应包括一致行动人所持有的股份数量。

上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。（　　）

狭义的兼并是指在市场机制的作用下，企业通过产权交易获得其他企业的产权，并企图获得其控制权的经济行为。

超额配售选择权的行使限额，应当不超过本次包销数额的15％。(　　)

在首次公开发行股票的招股说明书中，对所披露的风险必须做定量分析。（　　）

企业发行短期融资券，无权自主选择主承销商，应当有证监会指定。 （　）

有限责任公司整体变更为股份有限公司时，若过去三年连续盈利，可以通过发行股票转为上市公司。（　　）

证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过3家。 （　　）

发行人报送申请文件后变更中介机构的，更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。 （　　）

储蓄国债不可流通转让，但可办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。(　　)

担保采用保证方式的，发行人应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。（　　）

证券公司必须持续符合风险控制指标标准中9净资本与负债的比例不得低于20％。（　　）

各国关于并购、重组的法律、法规细则，一般都通过增加并购环节而提高并购难度。

在申购转债时，每个账户的认购上限为不超过公司总股本的1‰。

发行人应主要依据最近1年及1期的合并财务报表分析披露发行人财务状况、赢利能力及现金流量的报告期内情况及未来趋势。（　　）

中国证监会收到上市公司报送的全部材料后，审核工作时问不超过30 个工作日。( )

保荐代表人被暂不受理具体负责的推荐或者被撤销保荐代表人资格的，保荐业务负责人、内核负责人应承担相应的责任。（　　）

内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是它不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险。（　）

纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。(　　)

投资者因协议转让导致持股发生变动，自股份转让协议签订之日起三个工作日内，提交持股变动报告书。

上市公司发行新股申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到在证券交易所上市为止的有关信息披露。 （　　）

网下网上同时累计投标询价，即网下对机构投资者累计投标询价与网上对机构投资者累计投标询价同步进行。（　）

1993年l2月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。(　　)

发行人取得核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，保荐机构(主承销商)应督促发行人主动交回已取得的核准批文。（　）

公司应当指定除包括公司董事会秘书以外的另2名授权代表负责信息披露事务。

如果上市公司所属企业申请境外上市，其公司最近3年要连续盈利。(　　)

在香港创业板市场上市，一般情况下新申请人不得在任何盈利预测期间或在现有财政年度（以较长期间为准）更改其财政年度。

发行人若在中国境外进行经营，应对有关业务活动进行地域性分析。(　　)

上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准的详情，包括公众人士及配售部分（如有）各自持有证券的详情。

创业板上市公司股票发行申请未获核准的，一年内不得再次申请。（　）

上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。(　　)

采用公开方式发行外资股，发行人需要根据外资股上市地有关信息披露规则的要求准备招股章程，并应于正式披露前履行招股章程的注册手续。

暂停上市的公司申请其恢复上市，由中国证监会发行审核委员会审核，中国证监会核准。（　）

发行人如果向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的40％，则应披露其名称及采购或销售的比例。（　）

发审委委员以个人身份出席发审委会议，依法履行职责，独立发表审核意见并行使表决权。 （　　）

外国投资者认购境内有限责任公司增资的，并购后所设外商投资企业的注册资本为原境内公司注册资本与增资额确定出资比例。 （　　）

企业接受非国有单位以非货币资产出资可不对相关资产进行评估。（　）

按照目前的做法，发行人申请发行可转换公司债券，股东大会应决定可转换公司债券的发行方式。（　　）

集合票据在债权债务登记日当天即可在银行间债券市场流通转让。（　　）

个人申请保荐代表人资格应当具备3年以上保荐相关业务。（　　）

收购人持有、控制一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的百分之三十时，收购人继续增持股份或者增加控制，可以协议收购方式进行收购。

公司并购的业务流程是：并购对象的选择一并购时机的选择一并购风险分析一目标公司定价一制定融资方案一选择并购方式一收购后的整合。

询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，不得协商报价、故意压低或抬高价格。（　　）

保荐人应建立保荐工作档案，工作档案至少应包括(　　)。

关联关系包括关联方与发行人之间的（　　）。

影响上市公司发行可转换公司债券价值的因素主要有（　　）。

2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面（　　）。

下列关于股东权利的表述正确的有（　　）。

政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送的材料有（　　）。

全额预缴款方式又包括（　　）。

申请上市的封闭式基金必须符合的条件有（　　）。

在上海证券交易所，基金的上市初费（　　）。

狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（　　）的财务顾问。

股份有限公司的分立一般包括的程序有（　　）。

股票发行结束后，主承销商应以正式文件将（　　）报至中国证监会。

可转换债券发行的担保方式可采取（　　）。

发行人应披露（　　）履行诚信义务的限制性规定。

对上市公司申请增发新股特别要求的理解，正确的有　　（　　）　。

发行人名称冠有(　　)字样的，应说明冠以此名的依据。

对20世纪30年代经济大萧条的成因，调查研究的结论是，（　　）在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。

发行人应当于其股票上市前5个交易日内，在指定媒体上披露(　　)。

国际推介的主要目的包括（　　）。

要约收购相关当事人可以提出豁免申请的情形包括　　（　　）。

重大资产重组涉及发行股份购买资产的，交易合同应当载明特定对象拟认购股份的（　　），以及目标资产的基本情况、交易价格或者定价原则、资产过户或交付的时间安排和违约责任等条款。

下列关于可交换公司债券的说法中，不正确的是（　　）。

在计划阶段，注册会计师需要确定的重要性水平包括（　　）。

上市公司重大资产重组的特别资产类型有（　　）。

发行可转换公司债券时，发行人应说明所设置的赎回条款的具体内容包括（　　）。

影响债券发行人决定债券期限的因素有（　　）。

上市公司全体(　　)应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。

如果需经资产重组委员会审批的交易行为实施后，申请发行新股或可转换债券的，满足（　　）条件，本次交易完成前的业绩在考核时可以模拟计算。

发行转债应进行信息披露文件包括（　　）。

每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。核查报告应当包括的内容有（　　）。

发行可转换公司债券时，发行人应说明可转换公司债券的担保人的基本情况包括（　　）。

核准制的主要特征是（　　）。

下列关于保荐人(主承销商)的尽职调查中的持续督导的说法中．正确的是（　　）。

下列说法正确的是(　　)。

对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式，正确的说法是（　　）。

政府债券可分为（　　）。

发审委的职责有（　　）。

我国投资银行业务的发展变化具体表现在（　　） 三个方面。

股票上市协议的内容包括（　　）。

下列情形，属于上市公司重大购买、出售、置换资产行为的是（　　）。

非公开发行股票发行对象不超过（　）名。

1958年（　）提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。

有限责任公司只能由（　　）集资成立。

企业短期融资券待偿还余额不得超过企业（　　）。

某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9．60元，该公司发行前的净资产为19200万元，总股本数为12000万股，则溢价倍数为（　）倍。

可交换公司债券自发行结束之日起（　　）后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。

上市公司发行新股的决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（　　）表决。

1998年（　　）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。

发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（　）计算。

以募集方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（　）。

内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为(　　)亿港元。

招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由（　　）表决通过。

自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（　）个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。

外资股发行人招股说明书披露的负债情况是发行前（　　）周的负债。

可转换公司债券自转换期结束之前的(　　)停止交易。

主承销商于（　　）7：00前将确定的配售结果数据，包括发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台。

国有资产折股时，国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股方案须与募股方案和发行价格一并考虑，折股比率不得低于（　　）。

为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（　　）。

并购方在并购完成后，可能无法使整个企业集团产生经营协同效应、财务协同效应，难以实现规模经济的风险是　（　　）。

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取(　　)方式。

转股价格应不低于募集说明公告日前________个交易日公司股票交易均价和前_______个交易日的均价。（　）

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（　　）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（　　）个月内受到证券交易所公开谴责。

在B股发行的过程中，境内的资产评估机构应当是（　　）的机构。

国际推介的主要内容不包括（　　）。

上海证券交易所的转债上市月费为每月（　　）元。

创业板首次公开发行股票持续督导的期间为（　　）。

公司的公积金不得用于(　　)。

(　　)不是政策性银行金融债券的发行人。

发行人应披露（　　），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。

在新股发行体制改革措施的第一阶段中，发行人及其主承销商应当根据（　　），合理设定每笔申购的最低申购量。

保荐人撰写的投资价值研究报告应对影响(　　)的因素进行全面、客观的分析。

发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金，此外，损害赔偿金还包括（　）。

首次公开发行股票数量在（　　）亿股以上的，可以向战略投资者配售股票。

（　　）在银行间市场发行了首批资产支持证券。

首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价对象是指符合中国证监会规定条件的机构投资者。下列不属于询价对象的是（　）。

设立股份有限公司时，当公司不能成立，设立行为所产生的债务及费用，由发起人负（　　）。

终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（　　）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（　）已发行股票的中签率。

公司债券发行人通过银行间债券市场发行公司债券，在招标日前（　　）个工作日，发行人通过中国债券信息网、中国货币网披露公司债券发行公告。

可转债的最长期限为(　　)年。

我国股份有限公司资本确定原则的实现方式是（　）。

（　　）是公司作为独立民事主体存在的基础。

证券公司、保险公司和信托投资公司可以在（　　）上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。

发行人及其主承销商中止发行后重新启动发行工作的，应当及时向（　）报告。

沪市上网发行资金申购的时间一般为(　　)个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。

在一定的市场条件下，国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率(国有股股本÷发行前国有净资产)不得低于（　）。

企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于（　　）。

上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（　）后，仍未完成有关产权过户交易手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告。

利润分配方案、公积金转增股本方案经股东大会批准后，公司董事会应当在股东大会召开（　　）个月内完成股利(或股份)的派发(或转增)事项。

发行中国人民银行核准金融债券发行之日起（　　）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

2006年5月20日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统采用（　　）方式公开发行股票。

外资股招股说明书中，在(　　)项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。

通过购买或置换进入上市公司的资产是一个完整经营实体，该经营实体在进入上市公司前已在同一管理层之下持续经营（　　）年以上，交易完成前的置入资产的业绩在考核时可以模拟计算。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（　），有限责任公司的净资产不低于人民币（　）。

本次重大资产重组超过(　　)个月未实施完毕的，核准文件失效。

外部信用增级包括但不限于（　　）。

企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于（　　）。

证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币(　　)。

某上市公司的股价为10元，税前利润为0．5元，税后利润为0．4元，每股股息为0．2元，此股票的市盈率是（　）倍。

募集设立股份有限公司申请发行境内上市外资股，要求发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（　　）。