2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(1)

资产支持证券的发行可采取一次性足额发行或限额内分期发行的方式。(　　)

证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。(　　)

当公司经营管理发生严重困难时，继续存续会使股东利益受到严重损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10％以上的股东，可以请求人民法院解散其公司。(　　)

发行申请文件一经申报后，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更改。(　　)

可交换公司债券自发行结束之日起l2个月后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。(　　)

发行人应披露交易金额在1000万元以上或虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。(　　)

若一个公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券要转换为普通股比较好。(　　)

国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的总资产折为国有股股本。(　　)

首次公开发行股票的持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自股票上市之日起计算。(　　)

上市公司的资产利润率超过债务融资成本时，债务融资能够提高上市公司的净资产收益率，具有财务杠杆作用。( )

首次公开发行股票的，询价对象应当遵循独立、客观、诚信的原则合理报价，绝对不得协商报价并且故意压低或抬高价格。(　　)

控股股东是指其持有的股份占股份有限公司股本总额50％以上的股东或者其出资额占有限责任公司资本总额的50％以上。(　　)

在招股说明书中，发行人应披露最近两年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。(　　)

在股价走势向好的时候，可转换债券的赎回条款实际上起到了强制转股的作用。(　　)

承销商备案材料无需经主承销商承销业务内核小组进行合规性审核。(　　)

我国股份有限公司的登记机关为各地工商行政管理部门。(　　)

企业债券上市申请经中国证监会核准后，证券交易所安排该债券上市交易。(　　)

股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。(　　)

全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的20％。(　　)

发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。(　　)

企业配股时拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的20％。(　　)

上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销；非公开发行股票，如发行对象均属于原前10名股东的，则可由上市公司自行销售。( )

外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于30％的，该企业享受外商投资企业待遇。(　　)

企业股份制改组进行资产评估时，由审计机构进行资产评估。(　　)

采用清算价格法评估资产，应当根据公司清算时其资产可变现的价值评定重估价值。(　　)

发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正；情节严重的，处以警告、罚款。(　　)

内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申 请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层下，具备至少l2个月的活跃业务 记录。(　　)

并购重组委员会委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。(　　)

辅导报告作为公司申请股票发行和上市的必备文件，与公开发行股票公司申报材料均应报中国证监会的派出机构。(　　)

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构最近36个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分不得担任财务顾问。( )

发行人在披露业务发展目标时，应披露发行当年和未来3年的发展计划，包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。(　　)

申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。(　　)

发行人首次公开发行股票的股本总额不少于5000万元人民币。(　　)

通常的估值方法有两大类：相对估值法和绝对估值法。(　　)

在上市公司新股发行过程中，与首次公开发行股票一样，保荐人对上市《公司的尽职调查是贯穿始终的。( )

行政机关不得购买储蓄性国债。(　　)

董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。(　　)

公司分配当年税后利润时，应当提取利润的l0％列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额在公司注册资本的30％以上的，可以不再提取。(　　)

证券交易所依法对上市公司的收购及相关股份权益活动进行监督管理。(　　)

企业股份制改制进行资产评估时，由审计机构进行资产评估。(　　)

首次公开发行股票时，招股说明书应披露发行后的股利分配政策。(　　)

资产评估报告的有效期为评估报告出具日起的1年。(　　)

发行境内上市外资股和境外上市外资股的发行人，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，发行人应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。(　　)

转换价格是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。( )

2009年4月，某股份有限公司发行3500万股新股，预测2009年公司利润总额为2545万元，发行前公司注册股本为3786万股，则用加权平均法计算的2009年公司每股收益为0．35元。(　　)

发行人、保荐人应履行其对发行申请文件的质量控制义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具外核意见。(　　)

上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金应存放于中国证监会指定的专项账户。( )

审计报告日期应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。(　　)

《招股说明书》是增加了发行价格和数量的《招股意向书》。(　　)

股票发行公告是发行人对公告投资人作出的事实通知。(　　)

上市公司监事有报酬请求权。(　　)

股份公司的董事可以兼任监事。(　　)

申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。(　　)

境内上市公司所属企业到境外上市是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。(　　)

求富证券公司的经营范围仅限于证券承销与保荐、证券自营业务，该证券公司的注册资本最低限额为1亿元。(　　)

经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。(　　)

在股票首次上市前，发行人和证券交易所双方应签订股票上市协议。(　　)

国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。(　　)

中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料。(　　)

上海证券交易所和深圳交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度。(　　)

《公司法》第178条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制(　　)。

(　　)属于可转换公司债券募集说明书的内容。

下列各项中，属于总体审计计划的是(　　)。

保荐代表人有下列(　　)情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。

目前我国国债主要分为记账式和凭证式，记账式国债主要通过(　　)面向公众投资者发行。

可转换公司债券实质上是一种由(　　)构成的复合融资工具。

按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为(　　)

发行人的财务独立是指以下(　　)内容。

向原股东配售股份应当符合(　　)。

上市公司公开发行新股的推荐核准，包括(　　)。

内部信用增级包括(　　)。

新股发行中，董事会应当就(　　)作出决议，并提请股东大会批准。

下列选项中，不得购买储蓄国债的投资者是(　　)。

下列说法正确的是(　　)。

证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过(　　)有效控制包销风险。

按持股对象是否确定划分，并购可以分为(　　)。

重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的(　　)后，得到估算资产价值的一种方法。

记账式国债在(　　)发行并交易。

股票的定价活动可包括(　　)。

根据有关规定，下列选项中，属于上市公司董事会职权的有(　　)。

按行业关联性划分，并购可以分为(　　)。

证券公司申请发行债券，应当向中国证监会报送下列(　　)材料。

发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，其主要内容有(　　)。

2．首次公开发行股票，招股说明书摘要包括以下(　　)内容。

首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登(　　)后向询价对象进行推价和询价。

上市公司增发新股过程的信息披露包括(　　)。

(　　)需要在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。

下列关于风险控制指标标准，描述正确的是(　　)。

下面可以作为股票配售对象的是(　　)。

证券公司应向(　　)报送年度报告。

发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点对(　　)等情况进行核查验证，明确发表意见。

首次公开发行股票时，公司(　　)必须出席推介活动。

根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括( )。

关于募股资金运用发行人应披露(　　)。

增发的发行方式肴(　　)。

关于发行人应当符合的条件，正确的是(　　)。

确定每股净利润的方法包括(　　)。

发行人在申报文件中不得有以下(　　)情形。

财务报表应当以(　　)为截止日。

外资股国际推介与询价包括( )。

配股价格的确定是在一定的价格区间内由(　　)确定。

沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为(　　)股。

保荐代表人数量少于(　　)人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后(　　)个月内有效。

公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于(　　)。

公司因股东大会决议解散的，应当在解散事由出现之日起(　　)日内 成立清算组，开始清算。

增发如有老股东配售，则应强调代码为(　　)，简称为(　　)。

投资者参与网上发行应当按价格区间的(　　)进行申购。

资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产的(　　)评定重估价值。

董事会会议应当有(　　)以上董事或委员出席方能举行。

境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常(　　)。

在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循(　　)原则按顺序进行披露。

新股发行议案经董事会表决通过后，上市公司应当在(　　)内报告证券交易所。

发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起(　　)个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

可转换公司债券的(　　)是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。

发行人应披露最近(　　)年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。

股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权 的( )以上通过。

(　　)的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。

在要约收购中，收购人以现金进行支付的，应当在作出提示性公告的同时，将不少于收购总金额(　　)的履约保证金存放在证券登记结算机构指定的银行账户，并办理冻结手续。

同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为称为(　　)。

以下属于投资银行业务的广义含义的是(　　)。

股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000万(　　)。

内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的(　　)。

招股说明书的有效期为(　　)个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书(　　)起计算。

日前，凭证式国债发行完全采用(　　)，记账式国债发行完全采用(　　)。

根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为(　　)。

下列事项须由股东大会以特别决议通过的是(　　)。

上市公司发行的可转换债券在发行结束后(　　)，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。

(　　)是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。

上市公司在本次重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于(　　)个完整会计年度。

保荐人应自持续督导工作结束后(　　)个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”。

进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于l亿美元或管理的境外实有资产总额不低于(　　)亿美元。

上市公司增发新股，向不特定对象公开募集股份，发行价格应(　　)。

定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经过中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值(　　)万元。

上市公司公开发行新股是指(　　)。

并购重组委委员每届任期(　　)年．可以连任，但连续任期最长不超过(　　)届。

可转债到期未转股的发行人应当于期满后(　　)个工作日内偿还本息。

上市公司出现(　　)，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。

发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作(　　)。

我国股票发行监管制度在1998年之前，采取(　　)双重控制的办法。

以下属于外部信用增级的是(　　)O

应当遵循(　　)原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

在实际运用中，进行资本结构决策时一般使用(　　)。

在一个自然年度内，保荐人指定的保荐代表人受到不受理或不再受理监管措施的次数超过(　　)次，中国证监会自确认之日起3个月内不受理其推荐，已受理的责令其撤销推荐。

股票发行溢价倍率应(　　)国有资产折股倍数。

证券公司公开发行债券其最近l期末经审计的净资产最低应为(　　)亿元。

上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的应当采用( )方式。

(　　)负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。

如投资者进行战略投资取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在(　　)年内持续持股不低于25％的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25％或以上)”。

政策性金融债券的发行需经过(　　)机构的批准。

收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前(　　)个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

股票承销前的尽职调查主要由(　　)承担。

上市公司配股的信息披露中，假设15日为股权登记日，那么(　　)日发布配股提示性公告。

发行人应披露拥有的特许经营权的情况，除了以下(　　)以外，其他都包括。

专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的(　　)提供重要依据。

发行人应在招股说明书及其摘要披露后(　　)，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

(　　)的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。

上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向(　　)说明公司有无 不当情况。

公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请(　　)级土地评估机构评估。

上市公司应当在股东大会作出重大资产重组决议后的(　　)公告该决议。