2014年11月证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前押题卷（1）

凭证式国债是一种可上市流通的储蓄型债券，同时由具备凭证式国债承销团资格的机构承销。（　　）

投资公司首次出资额外的其余部分可由发行人自公司成立日起4年内缴足。（　　）

公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外。（　　）

上市未满1年公司的上市公司董事、监事和高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按80％自动锁定。（　　）

上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。（　　）

美国式和混合式招标追加承销价格，标的为利率时为面值，标的为价格时为当期国债发行价格。（　　）

上市公司应在可转换公司债券开始转股前3个交易日内披露实施转股的公告。上市公司应在每半年度结束后，及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。（　　）

初步询价期间，原则上每1个询价对象只能提交1次报价。（　　）

上市公司的累积投票制度是指每股拥有与应选董事或监事人数相同的表决权。（　　）

速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。（　　）

以定向方式发行金融债券的，应优先选择招标承销方式。（　　）

在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（　　）

现金收购主要有以现金购买资产和以现金购买股票两种方式。（　　）

设立公司须向设区的市级以上工商行政管理部门申请名称预先核准。（　　）

可交换公司债券的期限最短为1年，最长为10年。（　　）

重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全价×成新率。（　　）

国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的总资产折为国有股股本。（　　）

证券公司申请保荐机构资格是要求符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于3人。（　　）

招股说明书是发行人向中国证监会申请公开发行申报材料的必备部分。（　　）

公开发行可转换公司债券需要提供担保的，担保可以为部分担保。（　　）

资本公积可以用来弥补公司的亏损。（　　）

以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人以书面认足公司章程规定发行的股份后，须立即缴纳全部股款50％以上。（　　）

可转换公司债券持有者具有和股东一样的权利和义务。（　　）

暂缓表决的发行申请再次提交发审委会议审核时，原则上由另外一组发审委委员审核。（　　）

中国证监会对保荐机构和保荐代表人实行注册登记管理。（　　）

公司为公司股东（含控股股东）或实际控股人提供担保的，必须经股东大会决议，在此种情况下，股东或实际控制人支配股东可参加表决。（　　）

可转换公司债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股，并于转股完成后的首日成为发行人的股东。（　　）

国债承销团成员间可以分销。（　　）

信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的非金融机构。（　　）

信用增级只能采用内部信用增级的方式。（　　）

股份有限公司的章程在公司登记注册后生效，中止于公司清算时。（　　）

预先披露的招股说明书可以作为发行人发行股票的正式文件。（　　）

询价对象修改报价的情况、申购平台记录的本次发行的每1次报价情况将由主承销商向证券交易所报备。（　　）

如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则只在附注中反映就行。（　　）

是否按规定的程序承销企业债券属于中国证监会的非现场检查。（　　）

配股的发行价格区间通常以股权登记日前10个或20个交易日该股二级市场价格的平均值为上限，下限为上限的一定折扣。（　　）

可转换公司债券转换为股份后，中国证监会应决定是否核准所转换股份的上市。（　　）

发行可转换公司债券后，因配股、增发及送股引起发行人股份变动的，应同时调整转股价格。（　　）

初步询价期间，每一个询价对象只可以为其管理的每一配售对象填报一个拟申购价格。（　　）

公司可以将企业债券筹集的资金用于（　　）。

下列情形中，不得收购上市公司的有（　　）。

可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权。（　　）

记账式国债的发行场所有（　　）。

股份有限公司出现下列情况之一，应在2个月内召开临时股东大会（　　）。

如发行过内部职工股，发行人应披露以下（　　）情况。

股东大会的普通决议有（　　）。

清算组在清理公司财务、编制资产负债表和财产清单后，制订的清偿方案可以报（　　）确认。

证券公司应该向（　　）报送年度报告。

关于上市公司收购要约有效期的表述，正确的是（　　）。

企业有（　　）行为之一的，应当对相关资产进行评估。

有关保荐代表人的资格条件，说法正确的是（　　）。

股份有限公司增加资本的方式有（　　）。

当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司时，无形资产产权的处置方式有（　　）。

公司收购是高风险业务，在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。

可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孳息，孳息具体包括（　　）。

股份有限公司的“资本三原则”包括（　　）。

上市公司所属企业到境外上市，所属企业的财务顾问需履行（　　）职责。

关于资产支持证券的所得税，说法正确的有（　　）。

对上市公司收购进行监管所涉及的部门有（　　）。

下列说法错误的是（　　）。

公司发行无记名股票的，应当于股东大会召开30日前公告（　　）。

股份的特点一般有（　　）。

提交发行申请文件前的尽职调查应达到（　　）目的。

询价对象有下列（　　）情形的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。

验证笔录结构中的确认人包括（　　）。

信息披露应坚持（　　）原则。

境内证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有（　　）。

有下列（　　）情形之一的，证券经营机构不得注册登记为保荐人。

上市公司的信息披露事务管理制度应当包括（　　）内容。

网下发行方式的缺点是（　　）。

赎回公告应载明（　　）等内容。

发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）的情形外，不得抽回其其资本。

公司清算期间，清算组可依法行使的职权包括（　　）。

下列人员不能担任公司董事的有（　　）。

2009年6月，中国证监会启动了新一轮新股发行体制改革，这次改革紧紧围绕（　　）关键环节。

首次公开发行股票招股说明书应披露（　　）对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。

当债务人不能清偿到期债务时，（　　）有权提出破产申请。

上市公司出现下列（　　）情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。

投资者购买一张可转换公司债券等价于同时购买了（　　）。

主承销商应该向中国证监会披露的情况有（　　）。

属于上市公司发行可转换公司债券的发行条件中关于法人治理结构的有（　　）。

实际控制人应披露到（　　）为止。

下列说法正确的是（　　）。

定价公告应包括的内容有（　　）。

（　　）应为金融债券信息披露提供服务，及时将违反信息披露规定的行为向中国人民银行报告并公告。

企业可发行（　　）。

发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。

企业债券的利率由发行人与其主承销商根据（　　）确定的。

管理层防卫策略主要包括（　　）。

在公司发行境内上市外资股之前，中介机构应对发行人进行尽职调查，这些中介机构涉及（　　）。

2011年8月30日，某股份有限公司上网定价发行6000万股，公司注册股本为5000万股，2011年盈利预测中的利润总额为9000万元，净利润为7000万元，那么，加权平均法下的每股收益为（　　）元。

若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。

控股股东不履行认配股份的承诺，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。

H股的发行方式是（　　）。

企业债券到期前（　　），发行人应按规定在中国证监会指定的信息披露报刊上公告债券兑付等有关事宜，债券到期前（　　）终止上市交易。

公司应当自作出减少注册资本决议之日起（　　）日内通知债权人，并于（　　）日内在报纸上公告。

我国金融债券的发行始于（　　）。

证券公司应自借入次级债务获批之日起（　　）个工作日内在公司网站公开披露借入次级债务事项。

资产评估报告的有效期为评估基准日起的（　　）年。

外国投资者对上市公司进行战略投资没有要求的条件有（　　）。

对发起设立的公司来说，发起人是公司的（　　）。

重大关联交易指上市公司拟与关联人达成的总额高于（　　）万元或高于上市公司最近经审计净资产值（　　）的关联交易。

注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据时，应出具（　　）的审计报告。

根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，采取（　　）设立原则。

《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（　　）万元的，应当由承销团承销。

财务公司为收购公司提供的服务是（　　）。

公司发行公司债券，要求在最近（　　）个月内公司财务会计文件没有虚假记载。

公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的（　　）。

拟发行上市公司所聘请的律师在法律意见书中应对规定的事项及其他与本次发行有关的法律问题，明确发表（　　）意见。

上市公司在公开发行证券前的（　　）个工作日内，应当将经中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊。

上市公司非公开发行股票的发行价格应不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的（　　）。

（　　）是一种含权债券，兼有公司债券和股票双重性质。

依据《中小企业板上市公司保荐工作评价办法》，深圳证券交易所（　　）对中小板上市公司保荐人、保荐代表人的保荐工作进行评价。

公开募集证券说明书自最后签署之日起（　　）个月内有效。

混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于（　　），发行人可以延期支付利息。

公司因将股份奖励给公司员工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的（　　）。

单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。

在招股说明书中就股利分配政策，发行人应披露最近（　　）年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。

与发行公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的法人被称为（　　）。

股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照（　　）比例分配。

企业有（　　）行为的，可以不对相关国有资产进行评估。

上市公司申请发行新股，现任董事、监事和高级管理人员应在最近（　　）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（　　）个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

自2000年国务院特批企业债券以来，已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过（　　）次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商。

收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（　　）个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。

主承销商应当在证券上市后（　　）日内向中国证监会报备承销总结报告。

（　　）是选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，从而估算资产价值的方法。

转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素，转股价格越高，可转换公司债券的转换价值越（　　）。

公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上至少公告（　　）次。债权人应当自接到通知书之日起30日，未接到通知书的自第一次公告之日起90日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（　　）。

首次申请在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，其持股量最高的25名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的（　　）。

根据《上市公司证券发行管理办法》，企业集团财务公司如果发行金融债券，则其发行后尚未兑付的金融债券总额不可以超过其净资产总额的（　　）。

关于增发刊登网上发行中签结果公告的时间是（　　）日。

中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的（　　）个工作日内未提出异议的，则视为承销备案材料得到认可。

上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议（　　）日后，仍未完成有关产权过户手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告，此后，每（　　）日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产决议的过户手续。

国家发改委自受理企业债券发行的申请之日起（　　）个月内作出核准或者不予核准的决定，不予核准的，应说明理由。

公开发行企业债券，累计债务余额不超过发行人净资产的（　　）。

破产清算组对（　　）负责并报告工作。

在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（　　）。

（　　）是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。

自中国证监会核准发行之日起，发行人应在（　　）个月内发行股票；超过此期间发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。

各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年年末净资产的（　　）。

（　　）应对发行人在正常生产经营情况下能完成已披露的盈利预测作出承诺，承诺函应作为盈利预测的附件。

短期融资券的发行人应披露占同类资产（　　）以上的资产抵押、质押、出售、转让或报废。

发行人向证券交易所申请其首次公开发行股票上市时，控股股东在实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起（　　）个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行股份，也不由发行人回购该部分股份。

公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（　　）代行董事会秘书职责。

在创业板上市公司首次公开发行股票，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近（　　）年内未受到过中国证监会的行政处罚，或者最近（　　）年内未受到过证券交易所的公开谴责。

证券经营机构有承销中的禁止行为，中国证监会的处罚不包括（　　）。

在创业板招股说明书中，要求在其（　　）上明确提示创业板投资风险。

目标公司的董事会提前作出如下决议：“一旦目标公司被收购，而且董事、高层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本。”这是指（　　）。

金融债券存续期间，发行人应于每年（　　）前向投资者披露年度报告。