2015年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷（3）

发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交原件一份，复印件两份；在提交发审委审核之前，根据中国证监会要求的书面文件份数补报申请文件。（　　）

保荐人、相关保荐代表人和保荐工作其他参与人员不得利用从事保荐工作期间获得的发行人尚未披露的信息进行内幕交易，为自己或者他人谋取利益。（　　）

董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。（　　）

外国投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。（　　）

发行人和保荐人报送发行申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。（　　）

上市公司应当在可转换公司债券约定的付息目前3～5个交易日内披露付息公告；在可转换公司债券期满前3～5个交易日内披露本息兑付公告。（　　）

发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正：情节严重的，处以警告、罚款。（　　）

股票发行失败后，主承销商应当协助痔行人按照发行价返还股票认购人，但不加算银行同期存款利息。（　　）

投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（　　）

2006年1月1日《公司法》修订实施前发起设立的股份有限公司，历史上的上市情况分为两种：一种是不论其股东所有制性质如何，如果该公司经营期满3年，增资公开发行股票后，即可申请公开发行的股票上市交易；另一种是新发起设立、设立时间不满3年的股份有限公司。（　　）

2006年实施的《公司法》规定，发行公司债券的申请经国务院授权的部门核准，并应当符合2006年实施的《证券法》规定的发行条件。（　　）

特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。（　　）

资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。（　　）

第1号准则要求有关人员的签名下方应以印刷体形式注明其姓名。（　　）

上交所规定，每一证券账户只能申购一次，同—证券账户的多次申购委托（包括在不同的营业网点各进行一次申购的情况），除第一次申购外，均视为无效申购。（　　）

超额配售选择权这种发行方式只可用于首次公开发行。（　　）

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。（　　）

上海证券交易所要求，上市公司或保荐机构应在持续督导期最后一年年度报告披露后的10个工作日内向交易所报送保荐总结报告书。（　　）

20世纪80年代，公司债券的发展与金融品种的创新活动达到高峰。80年代“垃圾债券”成为一个引人注目的现象。（　　）

可比公司价值定价法是先找出若干家在产品、市场、目前盈利能力、未来成长方面与目标公司类似的上市公司，以这些公司的经营效果指标为参考，来评估目标公司的价值。（　　）

招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。（　　）

发行可转换公司债券后，因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。（　　）

上市公司发行的可转换公司债券在发行结束1年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。（　　）

B股公司增资发行B股，比照B股首次发行审批阶段的程序办理，无须中国证监会批准发行。（　　）

上市公司向原股东配售股份，控股股东不需在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。（　　）

发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，该费用可在股票溢价发行收入中扣除。（　　）

企业发行中期票据应制订发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。（　　）

可转换公司债券相当于这样一种投资组合：投资者持有1张与可转债相同利率的普通债券，1张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权，1张美式卖权，同时向发行人无条件出售了1张美式卖权。（　　）

公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期期末经审计的净资产不低于人民币5亿元的公司除外。（　　）

在境内外市场发行并上市的公司在境外市场披露的信息，应当同时在境内市场披露。（　　）

贷款服务机构不能是信贷资产证券化的发起机构。（　　）

证券交易所推出大宗交易制度后，承销商可以通过大宗交易的方式卖出剩余证券，拥有了一个快速、大量处理剩余证券的新途径。（　　）

发行人应与上市推荐人签订上市推荐协议，规定双方存卜市申请期间及上市后一年内的权利和义务。（　　）

不论《股票上市公告书内容与格式指引》是否有明确规定，凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应披露。（　　）

发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，包括董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有发行人3%以上股份的股东在主要供应商或客户中所占的权益，若无，无须说明。（　　）

储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（　　）

在中国香港创业板上市，新申请人在任何上市申请之前，须根据合约在一段固定期间内委聘保荐人。（　　）

中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，但如果涉及商业秘密，证券经营机构可以拒绝提供有关材料。（　　）

保荐人更换保荐代表人的，应当通知发行人，并及时向交易所报告，说明原因并提供新更换的保荐代表人的相关资料。（　　）

发起人不得以（　　）等作价出资。

对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排一家主要经办人。（　　）

询价增发、比例配售操作流程中，假设T日为增发发行日、老股东配售缴款日，下列说法错误的是（　　）。

个人申请保荐代表人资格应当具备（　　）。

存在（　　）的，不得发行公司债券。

并购重组委员会审核（　　）等并购重组事项的，适用《中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程》。

外资股国际推介与询价包括（　　）。

下列说法正确的是（　　）。

在上海证券交易所网上定价发行须提交的资料包括（　　）。

发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对（　　）等情况进行核查验证，明确发表意见。

保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（　　），以备公众查阅。

2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为（　　）和（　　）。

保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记，并提交下列材料（　　）。

上市公司拟实施重大资产重组的，董事会应就本次交易是否符合（　　）规定作出审慎判断。

资产评估结论应当包括（　　）。

首次公开发行股票的信息披露文件主要包括（　　）。

（　　）的性质均属国家所有，统称为国有股。

上市公司申请发行新股，应当符合（　　）。

内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（　　）。

财务顾问为目标公司提供的服务有（　　）。

外国投资者对已完成股权分置改革的上市公司和股权分置改革后新上市公司进行战略投资应遵循（　　）原则。

关于招股说明书，下列说法正确的是（　　）。

境内上市外资股的投资主体有（　　）。

按持股对象是否确定划分，并购可以分为（　　）。

（　　）根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

关于可转换公司债券的期限，下列说法错误的是（　　）。

增发的发行方式有（　　）。

发行人应披露主要产品和服务的质量控制情况，包括（　　）。

上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（　　）事项作出决议，并提请股东大会批准。

在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按（　　）要求披露证券承销业务的经营情况。

（　　）属于股东大会行使的职权。

下列说法错误的是（　　）。

关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露（　　）。

对并购重组委员会与委员的监督主要包括（　　）。

如果同时出现以下（　　）的情况，则发行人必须延期支付利息。

H股上市公司的公司治理要求包括（　　）。

外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下（　　）条件。

发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（　　）投入拟发行上市公司。

首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（　　）中的有关要求编制上市公告书。

资本维持原则的具体保障制度包括（　　）。

我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由（　　）发行的金融债券。

毒丸策略包括（　　）。

股份有限公司的发起人在出资时可以用（　　）作价出资。

通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。

增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。

定价基准日可以为（　　）。

盈利预测的数据（合并会计报表）至少应包括（　　）。

证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（　　）有效控制包销风险。

发行人及其主承销商在推介过程中不得（　　）。

中国银行业监督管理委员会2003年发布了《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，规定各（　　）可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。

存在（　　）情形的，不得担任独立财务顾问。

深交所规定申购单位为（　　）股或（　　）股的倍数。

如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（　　）年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司（A股并购25%或以上）”。

通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（　　）天，对未中签部分的申购款予以解冻。

普通程序的发审委会议每次参加的发审委委员为（　　）名。表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。

发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（　　）的，应披露被收购企业收购前一年利润表。

向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。

有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，1999年发布了（　　）。

（　　）不属于外国投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告的情况。

关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，（　　）应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。

国有资产的产权界定应当依据（　　）的原则进行。

审计风险是指注册会计师对有重要错报的会计报表发表（　　）的可能性。

证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（　　），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开（　　）之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。

招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（　　）表决通过。

发行可转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于（　　）。

根据《证券法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合（　　）。

资产评估中运用清算价格法评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的（　　）评定重估价值。

证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。

下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（　　）。

修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（　　）起施行。

发行人运行不足3年的，应披露（　　）。

清产核资工作按照（　　）的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。

债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过（　　）日。

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）年。

（　　）是公司作为独立民事主体存在的基础。

对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席（　　）的认股人所持表决权的（　　）通过。

投资者购买可转换公司债券等价于（　　）。

在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在（　　）预先披露。

在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币（　　），有限责任公司的净资产不低于人民币（　　）。

目前，凭证式国债发行完全采用（　　），记账式国债发行完全采用（　　）。

公司应当自作出合并决议之日起（　　）日内通知债权人，并于（　　）日内在报纸上公告。

上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（　　）。

上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（　　）。

发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其（　　）。

向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（　　）方式。

H股控股股东必须承诺上市后（　　）个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即（　　）的持股比例。

企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件是，实际发行额不少于人民币（　　），单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的（　　）。

2003年12月28日，中国证监会颁布了（　　），于2004年2月1日开始实施。

国家对商标权、专利权等知识产权的保护有（　　）。

内地企业在中国中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为（　　）亿港元。

企业发行注册短期融资券，（　　）委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。

发行对象认购的股份自发行结束之日起，（　　）月内不得转让：控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，（　　）月内不得转让。

上市公司最近（　　）内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。

（　　）的收购方式又称换股。

H股的发行方式是（　　）。

公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报靠、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（　　）名有从业资格的人员签署。

当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（　　）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（　　）成为发行公司的股东。

发行人盈利预测数据包含了（　　）的，应特别说明。

1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（　　）。

《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（　　）。

上市公司应当设立（　　），作为公司与交易所之间的指定联络人。

非公开发行股票，如发行对象均属于（　　）的，则可以由上市公司自行销售。

投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（　　）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少（　　），应当按规定进行报告和公告。

其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（　　）万元。

当有效申购量等于或小于发行量时，（　　）。

发行人应在招股说明书及其摘要披露后（　　）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（　　），分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。

发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（　　）计算。

回售条款相当于债券持有人（　　）。