2015年证券从业《证券发行与承销》冲刺试卷(5)

在保荐业务的协调中，申报项目时，保荐机构应只针对签字保荐代表人申报的在审企业家数做出说明和承诺。（　　）

外国投资者对境内上市公司实施并购重组时涉及国家安全的，还应当提供国家安全审查的相关文件及行政决定，并由财务顾问、法律顾问发表专业意见。（　　）

在主板首次公开发行股票时，为了降低运营成本，发行人可以与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间设立共同的市场部等相关部门。　　（　　）

在地方政府债券的承销中关于投标量的限定规定，单一标位最低投标限额为0．2亿元，最高投标限额为30亿元。 （　　）

中国证监会、其他政府机关对本次发行所作的任何决定或意见，可以看做其对本发行人股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。（　　）

可转换公司债券相当于投资者持有1张与可转债公司债券相同利率的普通债券，1张数量为转换比例、期权行使价为初始转股价格的美式买权，1张美式卖权，同时向发行人无条件出售了1张美式卖权。 （　　）

发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。 （　　）

与现行的信贷资产证券化的信托模式相比，专项资产管理计划的基础资产未能做到完全的风险隔离，当原始权益人进入破产程序或者因被兼并或被收购而丧失独立的法律实体地位时，收益计划资产收益的分配可能会受到影响。 （　　）

受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。 （　　）

股票的发行价格可以等于票面金额，也可以超过或低于票面金额。　　（　　）

首次公开发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书摘要(或招股意向书)同日同报刊登，并在拟上市证券交易所的指定网站次日发布。 （　　）

现行市价法是通过市场调查，选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。（　　）

国际开发机构人民币债券是指国际开发机构在中国境外发行的、约定在一定期限内还本付息的、以人民币计价的债券。 （　　）

发行人净资产收益率和每股收益的计算应执行财政部、中国证监会的有关规定。（　　）

金融债券定向发行的，经认购人同意可免予信用评级。 （　　）

在上市公司重大资产重组审核过程中，如果相关人员在敏感信息披露前集中买人或大量买人股票，则需要转交有关部门确定其是否存在内幕交易。 （　　）

注册制下的监管部门对注册材料的审阅一般来说是全面审阅，在一些特定情况下也可以是重点审阅，甚至免于审阅，让发行注册直接生效。（　　）

在网下、网上同时定价发行方式下，对于网上发行部分按统一配售比例对所有公众投资者进行配售。（　　）

董事、高级管理人员不得兼任监事。 （　　）

中国证监会在初审过程中，将就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求国家发展和改革委员会的意见。 （　　）

境内公司获得核准后，向商务部申领批准证书。商务部向其颁发加注“境外特殊目的公司持股，自营业执照颁发之日起14个月有效”字样的批准证书。（　　）

实行企业化经营、国家不再核拨经费的事业单位和从事经营活动的科技性社会团体，具备企业法人条件的，应当先申请企业法人登记，然后才可作为发起人。 （　　）

2010年以后，储蓄国债(电子式)也可采用包销方式。 （　　）

发行市盈率高于同行业上市公司平均市盈率20%的，原则上发行人需补充盈利预测并重新询价。（　　）

在主板首次公开发行股票时，发行人的经营成果对税收优惠不存在严重依赖，是发行股票必须具备的财务条件之一。（　　）

发行人申请发行可转换公司债券，如果优先配售，股东大会应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。 （　　）

证券公司投资银行业务风险(质量)控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由投资银行风险(质量)控制部门完成。（　　）

召集人应当至少于持有人会议召开日前3个工作日在中国债券信息网、中国货币网和交易商协会网站发布召开持有人会议的公告。 （　　）

商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是1929年大萧条产生的主要原因。（　　）

20世纪80年代以来，美国金融业开始逐渐从分业经营向混业经营过渡。 （　　）

非公开发行股票，发行对象没有数量限制。 （　　）

保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列人保荐代表人名单的机构。（　　）

发行人及其主承销商在发行价格区间和发行价格确定后，应当分别报中国证券业协会备案，并予以公告。 （　　）

发行人应与债券信用评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并于每年6月30日前将上一年度的跟踪评级报告向市场公告。 （　　）

对于省级以上人民政府批准实行授权经营或国家控股公司试点的企业，不可采用授权经营方式配置土地。 （　　）

发审委委员需回避的亲属，是指发审委委员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。（　　）

同时发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。（　　）

律师应尽责了解原企业尚未完结的诉讼，仲裁或其他争议，并依法对这些诉讼、仲裁或争议的处理结果以及可能带来的经济后果发表意见。（　　）

收购人进行上市公司的收购，应当聘请在中国注册的具有从事财务顾问业务资格的专业机构担任其财务顾问。 （　　）

收购主要涉及公司股权结构的调整，其目标大多指向公司控制权变动，交易的结果是控制人变化。（　　）

资产支持证券代表发起机构的负债，资产支持证券投资机构的追索权不仅限于信托财产。 （　　）

重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。（　　）

上市公司公开发行股票，应当由证券公司承销。 （　　）

注册会计师应当对可转换公司债券发行申请文件进行核查。（　　）

根据《上市公司证券发行管理办法》第六条的规定，发行可转换公司债券的上市公司应当组织机构健全、运行良好。 （　　）

发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。（　　）

目前的企业债券发行核准程序分为先核定规模(额度)、后核准发行两个环节。（　　）

信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》，中国证监会可以采取责令改正的监管措施，但不得将其违法违规、不履行公开承诺等情况记人诚信档案并公布。 （　　）

上市公司知悉实际控制人发生较大变化而未能将有关实际控制人的变化情况及时予以报告和公告的，中国证券业协会责令改正。（　　）

特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。（　　）

证券发行后，保荐机构有充分理由确信发行人可能存在违法违规行为以及其他不当行为的，应当督促发行人作出说明并限期纠正；情节严重的，应当向中国证监会、证券交易所报告。 （　　）

境外募股公司除了需要一家国内的评估机构按国有资产管理部门的有关规定进行评估以外，一般还需要根据募股或上市地的法律或上市规则的要求，聘请一家在当地有评估资格的机构进行评估。（　　）

根据《上市公司证券发行管理办法》第十四条的规定，公开发行可转换公司债券的公司，最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。（　　）

股票定价前的路演推介，是首次公开发行股票公司的主承销商为了合理地确定股票价格而与专业机构投资者进行的直接沟通。 （　　）

中小非金融企业发行集合票据，应依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具》注册规则在中国银行间市场交易商协会注册，一次注册、多次发行。 （　　）

各国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。 （　　）

一致行动是指投资者通过协议、其他安排，与其他投资者共同扩大其所能够于20日，并不得超过60日。 （　　）

专项复核仅针对特定期间的财务会计数据，原则上不涉及申报期间以外的事项。 （　　）

在创业板上市发行的发行人应当主要经营一种业务。（　　）

按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行；未能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行。 （　　）

保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记，并提交（　　）材料。

申请非公开发行股票时，在发审会后至发行前期间如果发行人公布了新的定期报告、重大事项临时公告或调整盈利预测，（　　）应按规定时间向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。

关于可交换债券，下列说法正确的是（　　）。

关于核准发行的规定包括（　　）。

增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。

询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，专门用于累计投标询价和网下配售。指定账户应当在（　　）登记备案。

首次公开发行股票的基本原则有（　　）。

关于可转换公司债券上市的赎回与回售，不正确的有（　　）。

外资股国际推介与询价包括（　　）。

我国投资银行业务的发展变化具体表现在（　　）。

根据香港联交所有关规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下（　　）条件之一即可。

深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于（　　）。

鉴于（　　），中国证监会于2010年10月11日发布了《关于深化新股发行体制改革的指导意见》，提出第二阶段改革措施。

外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下（　　）条件。

在主板首次公开发行股票时，发行人应当满足的财务条件包括（　　）。

外资股招股说明书的编制一般需要经过（　　）。

关于可交换公司债券进行股票交换的价格及其调整与修正，正确的有 （　　）。

以下不属于公司债券可以进入银行间债券市场交易流通的条件有（　　）。

在主板首次公开发行股票时，关于发行人的财务条件，下列说法正确的是（　　）。

以下属于网上发行方式的有（　　）。

关于在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列说法正确的是（　　）。

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（　　）情形的，不得担任财务顾问。

公司改组应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似，存在同业竞争的可采取的解决措施有（　　）。

债券上市期间，发行人应当在《证券法》规定的期间内，向证券交易所提交至少记载（　　）内容的定期报告，并予以公布。

募股文件的类型包括（　　）。

拟进行管理层收购的上市公司需具备（　　）。

为公司债券提供担保应当符合的条件是（　　）。

关于发审委审核股票发行正确的是（　　）。

公开募集证券说明书所引用的（　　），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。

发行人出现下列（　　）情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

在债务融资工具存续期间，出现以下（　　）情形之一的，召集人应当自知悉该情形之日起按勤勉尽责的要求召集持有人会议，并拟定会议议案。

发行人在主板首次公开发行股票时，其独立性体现在以下几个方面（　　）。

保荐总结报告书应当包括下列（　　）内容。

主承销商和全球协调人在拟订发行与上市方案时，通常应明确（　　）等内容。

在新股发行核准制度下，要进一步发挥（　　）的作用，培育市场机制，发挥市场自我约束的功能。

被收购公司董事会和董事禁止事项包括（　　）。

内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（　　）。

募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露（　　）。

证券公司借人次级债务应当与债权人签订次级债务合同，合同应当约定（　　）事项。

招股说明书摘要应包括以下（　　）。

发行人及其主承销商向上海证券交易所提交相关材料中的发行数据不包括（　　）。

申请凭证式国债承销团成员资格的申请人除基本条件外，还需具备的条件之一是营业网点在（　　）个以上。

我国目前遵循的是（　　）的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。

对独立董事与要求召开股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到提议后（　　）内提出同意或者不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。

收购人自取得中国证监会的豁免之日起（　　）日内，公告其收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（　　）个月内受到中国证监会行政处罚。

拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。

提供盈利预测的发行人还应当补充披露基于盈利预测的发行市盈率，其中每股收益应当按（　　）经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本计算。

在招股说明书信息披露的规定中，实际控制人应披露到（　　）为止。

在申请文件报送中国证监会后，进入（　　），除已公开信息外，不得向外界透露有关本次发行的任何信息。

证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（　　）。

公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业拆借中心和（　　）通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告。

企业首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。

下列选项中属于内幕交易高发领域的是（　　）。

非职工代表董事有股东大会选举或更换，任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（　　）年。

股份有限公司在从事经营活动的过程中，遵循（　　）原则应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本。

根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的（　　）以上的股东的提案。

律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近（　　）内“实际控制人没有发生变化”的重要依据。

对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（　　）关联交易的相关情况。

持续督导期间，保荐机构被中国证监会从名单中去除的，发行人应当在（　　）内另行聘请保荐机构。

上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（　　）。

上市公司在进行收购时，未按照（　　）要求聘请财务顾问的，不得收购上市公司。

可转换公司债券的期权属于（　　）。

（　　）是指发行人申请发行证券，不仅要公开披露与发行证券有关的信息，符合《公司法》和《证券法》中规定的条件，而且要求发行人将发行申请报请证券监管部门决定的审核制度。

收购要约期届满前（　　）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。

公司债券在上海证券交易所发行时，在（　　）主承销商应将分销注册数据报上海证券交易所债券基金部。

控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（　　）以上的股东。

为了进一步提高上市公司质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行（　　）。

并购重组申请人可在并购重组委会议表决结果公示之日起（　　）内向中国证监会提出申诉意见。

以募集方式设立的公司在申请发行境内上市外资股时，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（　　）。

保险公司次级定期债务是指（　　）。

外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上， （　　）开始起草招股说明书草案。

并购重组委员会委员每届任期2年，可以连任但连续任期最长不超过 （　　）年。

上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（　　）日至 T+5日，刊登配股提示性公告。

对于难以比较市场价格或竞价受到限制的关联交易，应通过（　　）明确有关成本和利润的标准。

执行分析程序，确定重要性水平以及分析审计风险，属于审计的（　　）。

关于公开发行企业债券的条件，错误的是（　　）。

发行人按相关规定编制的上市公告书，在经（　　）审核同意后公告。

中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（　　）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。

首次公开发行股票招股意向书刊登后，发行人及其主承销商可以向询价对象进行推介和询价，并通过互联网等方式向（　　）进行推介。

管理层股东是指控制（　　）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。

上市公司非公开发行股票时，“定价基准日前20个交易日股票交易均价”的计算公式是（　　）。

规范的公司能够有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的相互（　　）。

股利分配政策方面，发行人应披露（　　）。

发审委委员每届任期（　　）年。

公司负责人和主管会计工作的负责人、（　　）保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。

（　　）后，股份有限公司才正式成立。

（　　）是公司最稳妥、最有保障的资金来源。

公司反收购战略中，（　　）不属于保持公司控制权策略。

已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内1市外资股时，（　　）。

发行公司债券，公司应在（　　）内首期发行。

财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（　　）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。

企业发行注册短期融资券，（　　）委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。

首次公开发行股票数量在（　　）股以上的，可以向战略投资者配售。

在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（　　）。

因公司减少股本可能导致投资者及其一致行动人成为公司第一大股东或者实际控制人的，该投资者及其一致行动人应当自公司董事会公告有关减少公司股本决议之日起（　　）个工作日内，披露投资者及其一致行动人的控股股东、实际控制人及其股权控制关系结构图。

商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（　　）日内作出原则批复，原则批复有效期为180日。

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟向社会发行的股份应达公司股份总数的（　　）以上。

发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（　　）。

集合票据是指（　　）具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。