2015年证券从业《证券发行与承销》冲刺试卷(6)

在上网发行资金申购流程中，上网申购期内，投资者按委托买入股票的方式，以价格区间下限填写委托单。（　　）

发行人和保荐机构报送发行申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不得以名章、签名章等代替。（　　）

公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。　（　　）

在清产核资基准日之前，若企业经国资委批复将要或正在进行改制，但尚未进行资产评估或仅对部分资产进行评估的，应按《关于规范国有企业改制工作意见》的要求开展资产核资工作。（　　）

发行申请文件一经申报，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换。（　　）

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确规定上市公司应当在募集资金到账后两周内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。（　　）

创业板市场在制度与规则方面与主板市场几乎没有差异。（　　）

并购重组申请人如果认为并购重组委员会委员与其存在利害冲突或者潜在的利害冲突，可能影响并购重组委员会委员公正履行职责的，可以在报送并购重组委员会会议审核的并购重组申请文件时，向中国证监会提出要求有关并购重组委员会委员予以回避的书面申请。 （　　）

招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。 （　　）

发行境内上市外资股的企业，其法律顾问须协助编制招股说明书。　　（　　）

证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。 （　　）

发行人应主要依据最近3年及l期的母公司财务报表分析披露发行人财务状况、盈利能力及现金流量的报告期内情况及未来趋势。 （　　）

在主板首次公开发行股票时，除了无保留意见的审计报告外，由注册会计师出具的无保留结论的内部控制报告也是发行人首次公开发行股票必须具备的条件。 （　　）

投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。 （　　）

发起设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。（　　）

认定公司的控制权归属，既需要审查相应的股权投资关系，也需要根据个案的实际情况，综合对发行人股东大会、董事会决议的实质影响等因素进行分析判断。 （　　）

上市公司申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案到股东大会批准的有关信息披露。 （　　）

网下网上同时定价发行要求发行人和主承销商按照发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价同时不低于前1个交易日的均价的原则确定增发价格。（　　）

创业板发审委委员为25名，部分发审委委员可以为专职。 （　　）

有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算。 （　　）

发行人董事、监事、高级管理人员及核心技术人员相互之间存在的亲属关系，如董事会认为不影响其生产经营状况，可不予披露。（　　）

中国证监会只能定期对证券经营机构从事投资银行业务的情况进行现场或者非现场检查。（　　）

申请发行可交换公司债券应满足本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%。 （　　）

根据《刑法》对于内幕交易构成犯罪的相关规定，单位从事内幕交易的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役。（　　）

集合票据在债权债务登记日的次一工作日即可在银行间债券市场流通转让。 （　　）

公司改变招股说明书所列资金用途，必经董事会作出决议。（　　）

发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向国债登记结算中心报告。（　　）

招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。 （　　）

企业债券不可以进入银行间市场交易流通。（　　）

发行人应当遵循重要性原则，按顺序仅披露可能直接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。 （　　）

《公司法》规定股份有限公司董事会成员中可以有公司职工代表。　（　　）

《证券法》规定，证券交易内幕信息的知情人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，建议他人买卖该证券，自己没有违法所得的，不处以罚款。（　　）

为加强新股认购风险提示，发行人及其主承销商应当刊登投资风险特别公告，充分揭示二级市场风险。（　　）

我国在证券交易所和银行间市场上均有上市的公司债券。 （　　）

发行人应披露按投资项目所需金额的大小，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况。（　　）

公司的出资者都是公司的内部成员，因此，出资者的所有权和法人财产权相互独立运作。（　　）

任何拟在香港及香港以外地区市场同时推出的证券，一般需有充分数量在香港发售。（　　）

2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行主体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。 （　　）

保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。 （　　）

商业银行发行次级债券应聘请证券信用评级机构进行信用评级。　（　　）

在将申请文件报送中国证监会后，承销团成员的分析员作出的关于发行人的研究报告不得对外发出，直至有关本次股票发行的募集文件公开后，方可进行相关宣传。 （　　）

发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。 （　　）

中国证监会在初审过程中，将征求发行人注册地省级人民政府是否同意发行股票的意见，将就发行人的募集资金投资项目是否符合国家产业政策和投资管理的规定征求商务部意见。（　　）

财政部和中国人民银行一般每年确定两次凭证式国债承销团资格，各类商业银行、邮政储蓄银行均有资格申请加入凭证式国债承销团。（　　）

发行资产支持证券时，发行人可以不组建承销团。（　　）

在境内外市场发行证券及其衍生品种并上市的公司已在境外市场披露的信息，不需要在境内市场披露。 （　　）

发行人律师应对招股说明书的真实性、完整性、准确性进行核查，并作出相关声明。 （　　）

向参与网上发行的投资者配售方式是指通过证券交易所交易系统公开发行股票。 （　　）

提供盈利预测的发行人还应当补充披露基于盈利预测的发行市盈率，其中每股收益应当按发行当年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本计算。 （　　）

1933年通过的《证券法》和《格拉斯一斯蒂格尔法案》从法律上规定了混业经营。 （　　）

上市公司公开发行证券申请文件中保荐机构关于本次证券发行的文件须包括证券发行保荐书和保荐机构尽职调查报告。 （　　）

在注册有效期内，对于已注册但尚未发行的集合票据，债项信用级别高于发行注册时信用级别的，集合票据发行注册的有效期可以延长。 （　　）

战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。（　　）

发行人应根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的。 （　　）

主承销商在定价之前，首先要确定恰当的市场时机，因为在不恰当的情况下发行，可能会长期性地损害发行者的市场声誉，从而限制了发行者未来的融资选择。（　　）

发行人应在披露上市公告书后30日内，将上市公告文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。 （　　）

财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。 （　　）

企业经济效益良好，发行企业债前连续2年盈利的可以发行企业债券。（　　）

直接或间接持有上市公司已发行股份3%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。 （　　）

对上市公司重大资产评估的评估结论有重要影响的假设主要有（　　）。

混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人只可以延期支付该债券的利息。 （　　）

以下不征收印花税的是（　　）。

按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）。

应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2／3以上通过的事项有（　　）。

《保荐办法》的实施对促进上市公司规范运作和持续发展，提高上市公司信息披露质量发挥了积极作用，有利于形成市场主体（　　）的局面。

商业银行发行金融债券应具备的条件是（　　）。

国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括（　　），以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份 公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。

上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因（　　）等导致股份变动的除外。

发行人在国债登记结算公司和同业拆借中。心安排其发行的债券交易流通时，向国债登记结算公司提交的材料包括（　　）。

发行人发行可转换公司债券，保荐机构的职责包括（　　）。

在创业板上市公司首次公开发行股票的公司，对其盈利能力的相关要求有（　　）。

关于上市公司历次募集资金的运用在新股招股说明书中应重点披露的情况中，以下表述正确的是（　　）。

关于国际开发机构人民币债券，以下说法正确的是（　　）。

上市公司重大资产重组报告书通常披露的资产评估信息主要包括（　　）。

发行人的（　　）应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。

按照（　　）规定，证券交易所停止可转换公司债券的交易。

证券公司债券申请上市应当符合的条件有（　　）。

在（　　）中，独立董事应占多数并担任召集人。

工作底稿中应包括的内容是（　　）。

发行人可聘请（　　）等机构担任债权代理人。

关于要约收购下列说法正确的是（　　）。

有（　　）情形，不得再次发行公司债券。

在股东大会的提案中，提案的内容应当属于股东大会职权范围，并且符合（　　）的有关规定。

发行人申请在创业板上市，应符合（　　）。

内地企业在香港创业板发行与上市时，对公众持股市值和持股量的要求是（　　）。

发行人在其股票上市前，需在指定媒体或网站披露的文件和事项有 （　　）。

上市公司及其控股或者控制的公司购买资产时（　　）。

中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的（　　）情况，对不同类别证券公司的风险控制指标标准和某项业务的风险资本准备计算比例进行控制和适当调整。

下列（　　）情形属于《反垄断法》规定的经营者集中。

企业应当在短期融资券本息兑付日5个工作日前，通过（　　）公布本金兑付和付息事项。

关于保险公司募集的定期次级债折算比例的规定是（　　）。

发行可交换公司债券申请文件目录包括（　　）。

股份的特点有（　　）。

发行人需在董事会就最终发行定价进行确认后两日内刊登公告，披露询价对象（　　）。

属于财务顾问业务规程的有（　　）。

根据《(上市公司收购管理办法)第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号》的规定，上市公司存在（　　）情形之一的，可以认定其面临严重财务困难。

保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要在推荐文件中对发行人的（　　）等作出必要的承诺。

以下属于拟上市公司关联方的有（　　）。

信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（　　）。

根据《证券法》及证券交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（　　）。

证券公司偿还次级债务，应当在到期目前至少（　　）在公司网站公开披露。

外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（　　），但特殊行业有特别规定或 经相关主管部门批准的除外。

通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（　　）天，对未中签部分的申购款予以解冻。

按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（　　）。

上市已满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（　　）自动锁定。

（　　）是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。

发行人在主板首次公开发行股票时，应满足最近（　　）个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。

下列不属于公司债券发行条件的是（　　）。

上市公司董事会或者独立董事聘请的独立财务顾问，应当根据委托进行（　　），对本次收购的公正性和合法性发表专业意见。

根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节特别严重的，处（　　）年有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金。

可交换公司债券的期限为（　　）年。

外资企业收购境内上市公司需申请豁免其要约收购义务的，申请豁免 主体必须是（　　）。

中国证监会应当自收到发起机构和受托机构联合报送的完整申请材料之日起（　　）内决定是否受理申请。

内地企业在香港创业板发行与上市时，由公众人士持有的股本证券的市值必须最少为（　　）港元，特殊情况除外。

投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（　　）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司发行股份的比例每增加或者减少5%，应当按规定进行报告和公告。

股份有限公司的（　　）是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即公司股份的所有者。

《证券发行与承销管理办法》规定，网下中签率为网上中签率的2倍至4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的从网下向网上回拨。

在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　　）个工作日内发行。

拟发行上市公司改组后的公司主业应突出，具有独立完整的（　　）。

《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求是公开发行的股份达到公司股份总数的（　　）以上。

下列情形不属于经营者集中的是（　　）。

评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据（　　）。

内地企业在香港创业板发行与上市时，公众持有的股本证券须最少由（　　）人持有。特殊情况除外。

被重组方重组前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或者超过重组前发行人相应项目（　　），但不超过100%的，保荐机构和发行人律师应按照相关法律法规对首次公开发行主体的要求，将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。

（　　）的收购方式又被称为换股。

意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和}昆业经营新时代的法案是（　　）。

预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币（　　）亿元。

在主板上市公司首次公开发行股票时，应满足其最近（　　）个月内没有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚且情节严重。

在新股发行过程中，老股东转让所得资金须保存在专用账户，由（　　）进行监管。

H股的发行与上市的条件可以是，公司应在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计（　　）万港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。

在企业的股份制改组过程中，律师应当尤其注意对涉及（　　）行为的审查。

所属企业到境外上市，上市公司应当在所属企业获准境外发行上市后（　　）履行信息披露业务。

发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后向询价对象进行推介，并通过（　　）向公众投资者进行推介。

在债券交易流通期间，发行人应在每年（　　）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

在公司收购活动中，收购公司和目标公司一般聘请（　　）作为财务顾问。

发行人应当在招股说明书概览中披露的内容不包括（　　）。

上市公司应当在可转换公司债券开始转股前（　　）个交易日内披露实施转股的公告。

上市公司非公开发行新股是指（　　）。

监事会行使职权所必需的费用，由（　　）承担。

以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（　　）。

（　　），发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。

在中国内地或者香港、澳门等地区工作不少于（　　）年的境外人士，才能担任公司债券评级业务的高级经理。

分期发行资产支持证券的，在每期资产支持证券发行前（　　）个工作日，受托机构应将最终发行说明书及其他相关文件报送中国人民银行。

上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地保留的（　　）具有持续经营能力。

判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。

拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过（　　）。

上市公司公开发行证券申请文件包括控股股东(企业法人)最近（　　）年的财务报告和审计报告。

发行人最近（　　）年内募集资金的运用发生变更的，应在发行新股的招股说明书中列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额占所募集资金净额的比例。

发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（　　）。

投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制（　　）。

证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）个工作日内报告证券交易所。

根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当按照须知原则管理（　　），确保该信息仅限于存在合理业务需求或管理职责需要的工作人员知悉。

上市公司采取网下网上定价发行方式增发股票时，在T-2目需要在至少一种中国证监会指定报刊上刊登招股意向书摘要、（　　）、网上路演公告。

（　　）增发新股可流通部分上市交易，当日股票（　　）。

（　　）是公司作为独立民事主体存在的基础。

目前，凭证式国债发行完全采用（　　）。

在（　　），保荐机构应当及时整理工作底稿并归档，并于项目结束时对工作底稿进行统一存放和管理。

审计报告是指注册会计师根据中国注册会计师审计准则的规定，在（　　）工作的基础上对被审计单位财务报表发表审计意见的书面文件。

证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。