2015年证券从业《证券发行与承销》冲刺试卷(7)

关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。 （　　）

股份有限公司的发起人在出资时可以用货币、实物、工业产权、非专利技术出资，但不用土地使用权作价出资。 （　　）

特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的，自股份发行结束之日起12个月内不得转让。　　（　　）

可转换公司债券的上市保荐持续督导期间为可转换公司债券上市当年剩余时问及其后1个完整会计年度。（　　）

公司债券上市期间，凡发生可能导致债券信用评级发生重大变化，对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在规定时间向交易所提交临时报告，并予以公告澄清。 （　　）

对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取承购包销方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。 （　　）

上市公当在可转换公司债券期满后l0个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。 （　　）

全额预缴款方式可以分为“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式和“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式两种。 （　　）

集合票据在债权债务登记日的次一日即可在银行间债券市场流通转让。（　　）

募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，应披露拟增资或收购的企业最近3年及1期的已审计的资产负债表和利润表。（　　）

管理层讨论与分析应选择使用逐年比较、同行业对比分析等便于理解的形式进行分析。（　　） 

根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点包括关注上市公司及其关联方在过去两年内是否存在资金占用、担保行为及其他上市公司向管理层利益输送行为。（　　）

并购重组委员会根据审核工作需要，可以邀请并购重组委员会委员以外的专家到会提供专业咨询意见，并参与表决。 （　　）

上市公司在可转债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布一次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的10个交易日停止交易的事项。 （　　）

1994年7月1日实施的《公司法》规定，我国募集设立的公司均指向特定对象募集设立的股份有限公司。2005年10月27日修订实施的《公司法》将募集设立分为向特定对象募集设立和公开募集设立。 （　　）

财务顾问根据规定，对相关并购重组申请事项出具专业意见的，应将《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》作为财务顾问专业意见的附件一并上报。（　　）

外国投资者并购境内金融机构的安全审查参照《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》的规定执行。 （　　）

H股上市公司持股量最高的3名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的30%。 （　　）

公司发行债券的期限在半年以上。（　　）

发行人的控股股东、实际控制人有过错的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。（　　）

累计投标询价完成后发行价格以上的有效申购总量大于网下配售数量时，发行人及其保荐机构应对发行价格以上的全部有效申购进行同比例配售。（　　）

发行人的重大会计政策或会计估计与可比上市公司存在较大差异的，只需对会计政策上的差异进行变更或分析，对会计估计的差异可以不予处理。（　　）

发行人只需在披露上市公告书后10日内，将上市公告文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构即可。（　　）

国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商应为在中国境外设立的具备债券承销资格的金融机构。 （　　）

上市公司在提交首次公开发行股票并上市申请前，向中国证监会提交有关材料，出具的监管意见书是证券公司申请IPO上市的必备文件之一。　　（　　）

参与首次公开发行股票网下电子化发行业务的询价对象及主承销商，应向交易所申请获得申购平台证书，同时具有询价对象和主承销商双重身份的机构可申请一份证书。 （　　）

保荐期限从中国证监会正式受理公司申请文件到核准为尽职推荐阶段，其后为持续督导阶段。 （　　）

召集人在会议表决日次1工作日将会议决议提交至发行人，发行人应当在10个工作日内答复是否接受持有人会议通过的决议。（　　）

可交换公司债券的债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。（　　）

在大型公司新股发行中，发行人及其主承销商应当根据发行规模和市场情况，合理设定每笔网下配售的配售量，以促进询价对象认真询价。（　　）

发审委委员每届任期两年，可以连任，但连续任期最长不超过两届。 （　　）

《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5000万元。 （　　）

地方政府债券应当在中国国债登记结算有限公司进行集中登记、托管，债券发行结束后应当及时在全国银行间债券市场交易。（　　）

我国的首次国债发行始于1949年年底，当时被称为“人民胜利折实公债”。 （　　）

股份有限公司减资生效后，如果是因资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务。（　　）

在股份有限公司里，发起人是指依照有关法律规定为设立公司而签署公司章程、向公司认购股份并履行公司设立职责的人。（　　）

总资产规模为1亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。 （　　）

审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。 （　　）

受托机构应与信用评级机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定，并应于资产支持证券存续期内每年的7月31日前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。 （　　）

股东大会对有关关联交易进行表决时，应严格执行公司章程规定的回避制度。（　　）

对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当提前在招股说明书中披露用途。（　　）

自中国证监会核准发行之日起，发行人应在6个月内发行股票，超过6个月未发行的，则丧失了发行资格，不准再发行。（　　） 

向原股东配股采用《证券法》规定的代销方式发行。（　　）

上市公司及其控股股东或实际控制人最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。 （　　）

经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元。（　　）

尽职调查中风险因素及其他重要事项调查包括调查重大合同、诉讼和担保情况等。（　　）

发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。　　（　　）

中国证监会不对上市公司所属企业到境外上市申请实施行政许可，但要比照《证券发行上市保荐业务管理办法》对财务顾问执业情况实施监管。（　　）

外国投资者主要通过上市公司定向发行和投资者通过协议转让这两种方式对上市公司进行战略投资，这两种方式在战略投资的程序上相同。（　　）

发起人或股东将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标可不进入公司。（　　）

发行过程中，任一股票配售对象可以同时选择网下和网上两种方式进行申购。 （　　）

上市公司出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。（　　）

推行股票、可转换债券发行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。（　　） 

一家财务顾问既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，还可以同时为收购公司和目标公司服务。 （　　）

股票波动率越大，期权价值越低，可转换公司债券的价值越高。（　　）

上市公司公开发行证券申请文件其他文件中须包括经注册会计师核验的发行人最近3年及1期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表。 （　　）

转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。 （　　）

重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。 （　　）

可比公司价值定价法是先找出若干家在产品、市场、目前盈利能力、未来成长方面与目标公司类似的上市公司，以这些公司的经营效果指标为参考，来评估目标公司的价值。 （　　）

短期融资券是指企业依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过2年的有价证券。（　　）

已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应当符合的条件有（　　）。

在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，在债权债务处置方面的关注内容有（　　）。

监事应具有（　　）方面的专业知识或工作经验。

有下列（　　）情形之一的，不得收购上市公司。

我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括（　　）。

在上市公司的收购中，财务顾问的持续督导责任包括（　　）。

如果符合以下情形，可视为公司控制权没有发生变更（　　）。

专项复核报告供（　　）履行审核工作职责时使用。

当出现（　　）情况时，使用贴现现金流法进行估值时将遇到较大困难。

关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》提出了以下（　　）主要关注内容。

被收购公司董事会和董事应尽的职责包括（　　）。

根据《公司法》的规定，股东大会行使的职权包括（　　）。

上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得公开发行证券。

上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（　　）事项作出决议，并提请股东大会批准。

根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合（　　）。

地方政府债券应该以新发国债的（　　）为定价基准，采用单一利率发债定价机制确定债券发行利率。

在短期融资券存续期内，企业应按下列（　　）要求持续披露信息。

有下列（　　）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。

拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（　　）。

记账式国债的承销程序包括（　　）。

境内公司在境外设立特殊目的公司，在办理核准手续时需要报送的文件有（　　）。

发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合（　　）的要求。

持续督导期间，保荐机构应（　　）。

发审委会议对发行人的股票发行申请形成审核意见之前，可以请（　　）到会陈述和接受发审委委员的询问。

核准制与行政审批制相比，具有（　　）特点。

首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（　　）中的有关要求编制上市公告书。

资产评估项目备案需报送的文件材料包括（　　）。

并购企业融资方式的选择主要有（　　）。

封卷时，公司应当在提供的招股说明书或者招股意向书上明确注明的内容包括（　　）。

证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间有（　　）情形的，应当回避。

发行长期次级债务补充附属资本时，以下说法错误的是（　　）。

反收购管理层防卫策略有（　　）。

新股发行体制第一阶段改革主要推出的措施有（　　）。

战略投资者不得参与首次公开发行股票的（　　）。

以下外资企业直接或间接收购境内上市公司，触发要约收购义务的情况和申请豁免其要约收购义务的规定，陈述正确的是（　　）。

股票交易策略包括（　　）。

发行人存在高危险、重污染情况的，应（　　）。

发行人在申请办理证券初始登记时，如果股票属于网下发行的，还需要提供网下发行的证券持有人名册，证券持有人名册应当包括（　　）等内容。

发行人有（　　）行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。

根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点包括（　　）。

发行人编制合并财务报表的，应（　　）。

公开发行可转换债券网上发行不得超过（　　）个交易日，但经交易所同意的除外。

我国《公司法》第九十三条规定，以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送（　　）的核准文件。

根据（　　）规定，已发行的证券在证券交易所上市前，发行人应当在规定时间内申请办理证券的初始登记。

2009年4月13日，为规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了（　　）。

初步询价开始日前（　　）个交易日内，发行人应当向证券交易所申请股票代码。

《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向（　　）申报，未申报的不得实施集中。

企业债券募集说明书扉页内容不包括（　　）。

关于可转换公司债券发行核准程序，下列说法错误的是（　　）。

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（　　）方式。

投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的，拟以要约以外的方式继续增持股份的，应当发出（　　）。

收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者以下，并自减持之日起（　　）内予以公告。

发审委会议审核发行人股票发行申请时，普通程序下，中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开的（　　）日前，将会议通知等事项在中国证监会网站上公布。

为加强新股认购风险提示，发行人及其主承销商应当刊登投资风险特别公告，充分揭示（　　）风险。

（　　）是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。

不属于外商投资者股权并购境内企业的是（　　）。

发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登（　　），对发行方案进行详细说明。

在直接或间接持有上市公司已发行股份（　　）以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。

对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的风险因素，发行人应通过（　　）披露。

公开募集证券说明书自（　　）内有效。

公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（　　）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。

上市公司向原股东配售股份的，拟配售股份数量不应超过本次配售股份前股本总额的（　　）。

根据《上市公司收购管理办法》的规定，收购人的收购行为完成后，其持有的被收购公司的股份在（　　）内不得转让。

发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核。

若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。

监事会做出决议，需要（　　）监事通过。

发行人申请在创业板上市，公司股东人数应不少于（　　）。

公司的股权价值等于（　　）。

申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其工业固体废物和危险废物安全处置率均达到（　　）。

在公司收购中，收购交易的结果是（　　）。

根据（　　），对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当提前在招股说明书中披露用途。

证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应具有两年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于（　　）万元。

股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行（　　）。

上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。

上市公司实际控制人及受其支配的股东未履行报告、公告义务的，上市公司应当自（　　）起立即作出报告和公告。

任一企业单只集合票据注册金额不超过（　　）元人民币。

通过（　　），并不能判断在上市公司重大资产重组中，为上市公司重大资产重组获得提供服务的审计机构、人员与评估机构、人员是否能够保持独立性。

在企业各种形态中，（　　）通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司的发展能力。

以协议方式收购上市公司股份超过30%，收购人拟按规定申请豁免的，应当在上市公司股东达成收购协议之日起（　　）编制上市公司收购报告书。

下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（　　）。

董事会秘书空缺（　　），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。

招股意向书公告的同时，发行人及其保荐机构应刊登（　　），披露参加初步询价的询价对象数量及结构。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（　　）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。

从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（　　）。

在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在（　　）预先披露。

中小企业板块是在（　　）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。

发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营（　　）以上的股份有限公司。

金融租赁公司注册资本金不低于（　　）亿元人民币或等值的自由兑换货币。

参与公司收购的成员，不包括（　　）。

收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%，未超过（　　）的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。

在发行完成后的（　　）个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。

不属于上市公司重大资产重组交易价格评估方法的是（　　）。

向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。

非公开发行股票发行对象不超过（　　）名。

主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。

监事会每（　　）至少召开一次会议。

为了从源头上提高上市公司质量，中国证监会推出保荐制度并设立了对保荐机构和保荐人的（　　）。

拟上市公司开展改组工作，一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组召开工作协调会。

在主板首次公开发行股票时，对于相同或者相似的经济业务，应选用（　　），一经选择不得随意变更。

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（　　）人。