2015年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(4)
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上市公司配股距前次发行的时间间隔应不少于一个完整的会计年度。（ ）
- A.正确
- B.错误
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国际债券只能在期满时一次偿还，中途不允许偿还。（ ）
- A.正确
- B.错误
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申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和中国人民银行。（ ）
- A.正确
- B.错误
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如果评级机构业务在3年以上，则可以申请开展评级。（ ）
- A.正确
- B.错误
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发行人可以聘请商业银行、证券公司、基金管理公司、律师事务所及会计师事务所来担任债券代理机构。（ ）
- A.正确
- B.错误
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认股权的执行增加公司的权益资本，同时改变其负债。（ ）
- A.正确
- B.错误
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律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人首次公开发行股票的必要文件。 （ ）
- A.正确
- B.错误
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可转换公司债券的转换价值在不同的时点均是一样的。（ ）
- A.正确
- B.错误
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凭证式国债发行完全采用公开招标方式。（ ）
- A.正确
- B.错误
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中国证券监督管理委员会依法对财务顾问及其财务顾问主办人进行自律管理。（ ）
- A.正确
- B.错误
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公司为公司股东(含控股股东)或者实际控制人提供担保的，必须经股东大会决议。在此种情况下，股东或者受实际控制人支配的股东，可参加表决。（ ）
- A.正确
- B.错误
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创业板首次公开发行股票的持续督导的期间为股票上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。（ ）
- A.正确
- B.错误
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上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。（ ）
- A.正确
- B.错误
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发行人申请发行可转换公司债券，应由董事会作出决议。（ ）
- A.正确
- B.错误
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银行证券保险行业上市公司应同时聘请中外各一家会计师事务所分别提供会计报表审计服务。（ ）
- A.正确
- B.错误
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实际控制人也是公司的股东。（ ）
- A.正确
- B.错误
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公司的董事、监事、经理发生变动的，应向原公司登记机关办理变更登记手续。（ ）
- A.正确
- B.错误
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债务融资比股权融资对经营者的约束性更强，财务风险更小。（ ）
- A.正确
- B.错误
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预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据以发行股票。（ ）
- A.正确
- B.错误
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公司除法定的会计账簿外，还可以根据自身的情况，另立相关的会计账簿。（ ）
- A.正确
- B.错误
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美国证券与交易委员会(SEC)及中国香港联交所批准全方位宣传之前，可以宣传(尤其在美国)公司改组上市方面的实质性内容。（ ）
- A.正确
- B.错误
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在累计投标询价报价阶段，询价对象管理的每个配售对象可以多次申报，一经申报不得撤销或者修改。（ ）
- A.正确
- B.错误
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发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保。（ ）
- A.正确
- B.错误
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承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。 （ ）
- A.正确
- B.错误
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有限责任公司监事会成员不少于5人。（ ）
- A.正确
- B.错误
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资产支持证券的发行必须采取一次性足额发行的方式。（ ）
- A.正确
- B.错误
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招股说明书应披露高级管理人员在最近3个会计年度内从发行人处领取收入的情况。（ ）
- A.正确
- B.错误
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证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。（ ）
- A.正确
- B.错误
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发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在15日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数1／2以上的认股人出席，方可举行。（ ）
- A.正确
- B.错误
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根据我国《公司法》规定，股份有限公司的设立并没有对发起人的住所有所限制。（ ）
- A.正确
- B.错误
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股份有限公司破产按以下顺序清偿：第一，公司所欠税款；第二，公司债务；第三，清算费用；第四，公司所欠职工工资和劳保费用。（ ）
- A.正确
- B.错误
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主承销商不得迎合或鼓动企业以不合理的高溢价发行股票。（ ）
- A.正确
- B.错误
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2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。（ ）
- A.正确
- B.错误
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首次公募股票时，招股说明书可延长有效期限，但至多不超过3个月。（ ）
- A.正确
- B.错误
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资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。（ ）
- A.正确
- B.错误
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由于上网发行便捷、费用低廉，目前我国首选上网竞价方式发行股票。 （ ）
- A.正确
- B.错误
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我国的金融债券主要由商业银行发行。（ ）
- A.正确
- B.错误
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保荐代表人应当为经中国银监会注册登记并列入保荐代表人名单的自然人。（ ）
- A.正确
- B.错误
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公开发行可转换公司债券需要提供担保的，担保可以为部分担保。（ ）
- A.正确
- B.错误
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向特定的少数投资者发行债券称为公募。（ ）
- A.正确
- B.错误
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最近36个月因违法违规被中国证监会从名单中去除的证券经营机构不得注册登记为保荐人。（ ）
- A.正确
- B.错误
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向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取公开竞价方式。（ ）
- A.正确
- B.错误
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境内证券公司要取得外资股承销业务资格，其净资产应不少于l亿元人民币。（ ）
- 正确
- 错误
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盈利预测报告中预测期间的确定原则为预测日起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。（ ）
- 正确
- 错误
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一家财务顾问既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，但不能同时为收购公司和目标公司服务。（ ）
- A.正确
- B.错误
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发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资本不低于人民币18亿元。（ ）
- 正确
- 错误
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我国公募发行股票采用的是预缴款方式。 （ ）
- 正确
- 错误
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证券公司应当按照财政部规定的证券公司净资本计算标准计算净资本。 （ ）
- 正确
- 错误
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一般说来，每股税后利润确定采用完全摊薄法较为合理。（ ）
- 正确
- 错误
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上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长。 （ ）
- 正确
- 错误
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狭义的投资银行业务主要指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问。（ ）
- 正确
- 错误
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公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立起2年内缴足，其中投资公司可以在3年内缴足。（ ）
- 正确
- 错误
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上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。（ ）
- 正确
- 错误
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拟发行上市公司原则上应当以租赁的方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权。（ ）
- 正确
- 错误
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以公开发行新股方式增资的，应当经过中国证券业协会的核准。（ ）
- 正确
- 错误
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发审委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行申请时，不得提议暂缓表决。（ ）
- 正确
- 错误
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上市公司公募增发新股，在最近三年要求做到连续盈利，本次发行完成当年的资产收益率不低于同期银行存款利率水平。 （ ）
- 正确
- 错误
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上市公司非公开发行证券申请文件包括（ ）。
- A.本次非公开发行股票预案
- B.发行人最近3年的财务报告和审计报告
- C.最近1年的比较式财务报表
- D.会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
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按目标公司董事会是否抵制划分，收购可以分为（ ）。
- A.要约收购
- B.敌意收购
- C.协议收购
- D.善意收购
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保荐机构提交发行保荐书后，应当配合中国证监会的审核，并承担下列（ ）工作。
- A.指定保荐代表人与中国证监会职能部门进行专业沟通
- B.按照中国证监会的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或者核查
- C.保荐代表人在发行审核委员会会议上接受委员质询
- D.组织发行人及证券服务机构对中国证监会的意见进行答复
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国际推介的主要目的是（ ）。
- A.查明投资者需求情况，保证重点推荐
- B.使投资者了解发行人的情况，作出价格判断
- C.利用销售计划，形成投资者之间的竞争，最大限度地提高价格评估
- D.为发行人与投资者保持关系打下基础
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关于上市公司发行可转换公司债券的配售安排，正确的有（ ）。
- A.主承销商可以对同一类别的机构投资者应当按相同的比例进行配售
- B.主承销商应当在发行公告中明确机构投资者的分类标准
- C.主承销商未对机构投资者进行分类的，应当在网下配售和网上发行之间建立回拨机制，回拨后两者的获配比例应当一致
- D.要求以不超过50%的比例向原股东优先配售
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以下哪项须由股东大会以特别决议通过（ ）。
- A.董事会拟订的利润分配方案和弥补亏损方案
- B.公司章程的修改
- C.公司增加或者减少注册资本
- D.变更公司形式
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有下列（ ）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会。
- A.董事人数不足法律规定人数或者公司章程所定人数的l/3时
- B.公司未弥补的亏损达实收股本总额l/3时
- C.单独或者合计持有公司20%以上股份的股东请求时
- D.监事会提议召开时
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重大关联交易指（ ）。
- A.上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易
- B.上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易
- C.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易
- D.上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
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根据《上海证券交易所公司债券上市规则》，公司债券上市条件包括（ ）。
- A.申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件
- B.债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别良好
- C.债券的实际发行额不少于人民币5000万元
- D.债券的期限为2年以上
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关于预受要约的说法正确的是（ ）。
- A.证券登记结算机构临时保管的预受要约股票，在要约收购期间不再进行任何形式的转让
- B.预受要约的股东不能在要约期满前撤回预售
- C.在收购要约有效期间，收购人应当每日在证券交易所网站上公告预受要约股份的数量和范围
- D.预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当就按照同等比例收购预受要约的股份
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国际推介活动中应当注意的内容有（ ）。
- A.防止推销违例
- B.把握推销发行的时机
- C.宣传的内容一定要真实
- D.推销时间应尽量延长
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信息披露应遵循（ ）的原则。
- A.真实性
- B.完整性
- C.准确性
- D.及时性
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境内股份有限公司在香港创业板市场发行并上市股票，应当具备至少24个月的活跃业务记录，但具有（ ）情形之一的，期限可减至12个月。
- A.会计师报告显示过去12个月营业额不少于1亿港元
- B.上一个财政年度会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元
- C.上市时预计市值不少于5亿港元
- D.公司必须持续盈利
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股份有限公司增加资本的方式有（ ）。
- A.向社会公众发行股份
- B.向现有股东配售股份
- C.向现有股东派送红股
- D.以公积金转增股本
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发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件是（ ）。
- A.其发行的普通股限于一种，同股同权
- B.发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的35%
- C.最近1期末无形资产(不含土地所有权、水面养殖权和采矿权)占其净资产的比例数的比例不高于20%
- D.向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25%，拟发行股本超过4亿元的，可酌情降低向社会公众发行部分的比例
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以下有关向参与网下配售的询价对象配售股票的表述，正确的是（ ）。
- A.公开发行股票少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的10%
- B.公开发行股票少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%
- C.公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的40%
- D.公开发行股票数量在4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行数量的50%
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根据《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市的要求有（ ）。
- A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
- B.公司股本总额不少于人民币3000万元
- C.公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
- D.公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
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在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（ ）。
- A.募集资金总额
- B.发行费用总额及项目
- C.按发起人股、社会公众股等披露股权结构
- D.发行数量、发行方式
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已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应当符合的条件有（ ）。
- A.公司前1次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
- B.公司从前1次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为
- C.公司在最近3年内连续盈利;原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，不可连续计算
- D.公司净资产总值不低于1.5亿元人民币
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在发行新股招股说明书中，招股说明书应披露本次发行方案的基本情况，主要包括（ ）。
- A.发行股票的种类、每股面值、股份数量
- B.预计募集资金总额
- C.股权登记日和除权日
- D.承销期间的停牌、复牌及新股上市的时间安排
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上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（ ）。
- A.上市公司在最近3年无重大违法违规行为
- B.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的30%
- C.上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
- D.上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的50%
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上市公司全体（ ）应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。
- A.董事
- B.核心技术人员
- C.监事
- D.高级管理人员
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首次公开发行股票的基本原则有（ ）。
- A.融资最大化原则
- B.“公开、公平、公正”原则
- C.高效原则
- D.经济原则
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（ ）情况下，使用贴现现金流量法进行估值时将遇到较大的困难。
- A.陷入财务危机的公司
- B.收益呈周期性分布的公司
- C.正在进行重组的公司
- D.拥有某些特殊资产的公司
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以下关于股东的出席和代理出席股东大会，正确的是（ ）。
- A.股东可以亲自出席会议，也可以委托代理人代为出席和表决
- B.个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证
- C.法人股东法定代表人出席会议的，应当出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明和持股凭证
- D.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开10日前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司
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在招股说明书中，发行人应视实际情况，根据重要性原则披露主营业务的情况，主要包括（ ）。
- A.发行人主要业务的构成
- B.每种主要产品的主要原材料和能源供应及成本构成
- C.每种主要产品或服务的主要用途
- D.主要产品的工艺流程或服务的流程图
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深圳证券交易所资金申购上网实施办法与上海证券交易所不同之处在于（ ）。
- A.放宽投资者申购上限
- B.深圳证券交易所规定申购单位为500股
- C.深圳证券交易所规定每一证券账户申购数量不少于1000股
- D.深圳证券交易所规定每一证券账户申购数量不少于500股
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以下属于拟上市公司关联方的有（ ）。
- A.发行人参与的合营企业、联营企业
- B.控股股东及其股东控制或参股的企业
- C.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
- D.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业
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股份有限公司增资的方式通常有（ ）。
- A.公司债转换为公司股份
- B.扩大营业规模
- C.向现有股东配售股份
- D.增加项目投资
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根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应符合的条件有（ ）。
- A.发起人的出资总额不少于1亿元
- B.符合国家有关利用外资的规定
- C.发起人认购的股本总额达到公司拟发行股本总额的25%
- D.发起人的出资总额不少于1．5亿人民币
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下列（ ）情况下主承销商应对发行人的盈利预测履行尽职调查，并对盈利预测可能性作出说明。
- A.发行人生产技术先进性高于行业的平均水平
- B.发行人产品或劳务毛利率高于行业的平均水平
- C.发行人生产能力高于行业的平均水平
- D.发行人产品或劳务销售价格高于行业的平均水平
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向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有（ ）。
- A.符合国家产业政策要求
- B.坚持“三公”原则
- C.维护证券市场秩序
- D.防止国有资产流失
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中国证监会的非现场检查包括（ ）。
- A.证券公司的年度报告
- B.董事会报告
- C.制度与人员的检查
- D.财务报表附注
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发行公告是承销商对公众投资人做出的事实通知，其主要内容有（ ）。
- A.提示
- B.承销机构
- C.认购原则
- D.发行时间和范围
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优先股的筹资特点有（ ）。
- A.筹资后不增加财务风险
- B.优先股的股息通常是固定的，具有一定的杠杆作用
- C.优先股筹资的成本比债券低
- D.优先股股东一般没有投票权
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下列关于影响国债销售价格的因素，说法正确的是（ ）。
- A.市场利率下降，就限制了承销商确定销售价格的空间；市场利率上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间
- B.国债销售价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格，否则就有可能亏损
- C.如果国债承销价格定价过高，投资者就会倾向于在二级市场上购买已经流通的国债
- D.降低销售价格，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快，承销商可以通过获取这部分资金，占用其中的利息收入来降低总成本，提高收益
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信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（ ）。
- A.具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为
- B.注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币
- C.根据国家有关规定完成重新登记3年以上
- D.自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求
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H股上市公司的公司治理要求包括（ ）。
- A.需指定至少3名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长
- B.发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会
- C.公司上市后须至少有2名执行董事常驻香港
- D.审核委员会成员需有至少2名成员，并必须全部是执行董事
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证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（ ）情形的，不得担任财务顾问。
- A.最近24个月内存在违反诚信的不良记录
- B.最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分
- C.最近36个月内因违法违规经营受到处罚
- D.最近24个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查
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申请发行可交换公司债券，应当符合下列（ ）规定。
- A.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的40%
- B.公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元
- C.应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物
- D.当次发行债券的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告目前20个交易日均价计算的市值的50%
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现金流量折现法一般应用于（ ）的股票发行。
- A.高新技术公司
- B.房地产公司
- C.资产现值重于商业利益的公司
- D.公路、港口、桥梁、电厂等基建公司
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公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（ ）。
- A.3%
- B.5%
- C.6%
- D.7%
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上市公司公开发行新股，配股时原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（ ）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
- A.50%
- B.60%
- C.70%
- D.80%
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法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的（ ）。
- A.10%
- B.20%
- C.15%
- D.25%
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可转换公司债券流通面值少于（ ）万元时，在上市公司发布相关公告（ ）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。
- A.3000，3
- B.5000，3
- C.3000，5
- D.5000，5
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控股股东不履行认购股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股份的数量未达到拟配售股份数量的（ ）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已认购的股东。
- A.40%
- B.50%
- C.60%
- D.70%
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发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（ ）个工作日报中国人民银行备案。
- A.5
- B.7
- C.15
- D.30
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认股权证的存续期间（ ）。
- A.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于1年
- B.超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
- C.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
- D.不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于3个月
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凭证式国债是一种（ ）的储蓄型国债，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销，而这种资格一般由（ ）每年确定。
- A.可流通；中国证监会和中国人民银行
- B.可流通；财政部和中国人民银行
- C.不可流通；财政部和中国人民银行
- D.不可流通；财政部、人民银行和中国证监会
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股份有限公司减少资本的，应当自作出减资决议之日起（ ）日内通知债权人，并于（ ）日内在报纸上公告。
- A.10，15
- B.10，30
- C.15，30
- D.15，45
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可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前（ ）个交易日均价计算的市值的（ ）。
- A.10，70%
- B.10，80%
- C.20，70%
- D.20，80%
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终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起（ ）个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。
- A.5
- B.7
- C.10
- D.15
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发行人编制合并财务报表的，应（ ）。
- A.披露合并财务报表
- B.披露母公司财务报表
- C.披露子公司财务报表
- D.同时披露合并财务报表和母公司财务报表
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我国投资银行业务的发展变化具体表现在发行监管、发行方式、发行定价三个方面。发行监管制度的核心内容是股票发行（ ）的归属。
- A.决定权
- B.注册权
- C.审核权
- D.定价权
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向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（ ）的要求。
- A.6%
- B.10%
- C.15%
- D.20%
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设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由（ ）向公司登记机关申请设立登记。
- A.全体股东指定的代表
- B.董事会
- C.发起人
- D.董事长
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承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（ ）;代销佣金为实际售出股票总金额的0.5%～l.5%。
- A.0.5%～1.5%
- B.1.5%～3%
- C.1%～2%
- D.1.5%～2%
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独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，可以连任，但是连任时间不得超过（ ）年。
- A.3
- B.6
- C.9
- D.10
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通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起（ ）日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。
- A.15
- B.10
- C.5
- D.3
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当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（ ）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。
- A.10%
- B.20%
- C.15%
- D.25%
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对于下列有限责任公司与股份有限公司区别描述不正确的是（ ）。
- A.有限责任公司有1个以上50个以下股东共同出资设立，而股份有限公司由2个以上200个以下发起人发起设立
- B.有限责任公司只能由发起人集资，不能向社会公开募集股份，而股份有限公司经核准可以向社会公开募集股份
- C.有限责任公司股份转让受到的限制较多，而股份有限公司的股权可以依法自由转让
- D.有限责任公司的出资证明可以转让、流通，股份有限公司的股票也可以转让或者流通
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内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（ ）。
- A.30%及50%
- B.35%及40%
- C.35%及50%
- D.30%及40%
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保荐人应当自持续督导工作结束后( )内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。
- A.30个工作日
- B.15个工作日
- C.2个月
- D.10个工作日
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在IP0询价中，发行人及其保荐人应向不少于（ ）家询价对象进行初步询价。发行股数在4亿股以上的，参与询价的对象应不少于（ ）家。
- A.10，20
- B.20，30
- C.20，50
- D.30，50
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发行人应在招股说明书中披露本次发行前持有发行人（ ）股权的股东名单及其简要情况。
- A.3%以上
- B.5%以上
- C.6%以上
- D.10%以上
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按照《公司法》第一百二十二条规定，上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保资金超过资产总额的（ ）以上，应当由股东大会作出决议，并经过出席股东所持表决权的（ ）以上通过。
- A.30%；2/3
- B.30%；1/3
- C.50%；2/3
- D.50%；1/3
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证券公司承销地方企业债券除具备中央企业债券所规定的条件还应具备的条件之一是已承销尚未到期的企业债券总金额不得高于其净资产的（ ）%。
- A.50
- B.70
- C.80
- D.90
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公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于（ ）。
- A.担保金额
- B.最近1期未经审计的净资产
- C.最近l期末经审计的总资产
- D.债券总值
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在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有（ ）。
- A.保护责任
- B.提供财务资助的责任
- C.监管责任
- D.诚信义务
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以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（ ）。
- A.在日常经营活动之外购买、出售资产
- B.与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
- C.按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为
- D.受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
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上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在（ ）上分开。
- A.资产、人员、经营
- B.经营、财务、人员
- C.资产、人员、财务
- D.财务、人员、经营
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目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（ ）元。
- A.5000万
- B.1亿
- C.2亿
- D.5亿
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根据我国《证券法》第五十条规定，股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为( )。
- A.10%以上
- B.15%以上
- C.20%以上
- D.25%以上
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公募增发是指上市公司以向（ ）方式增资发行股份的行为。
- A.社会公开募集
- B.向老股东发行
- C.公众配售
- D.老股东配售
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（ ）是假设没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
- A.固有风险
- B.政策风险
- C.市场风险
- D.控制风险
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根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价人股的是（ ）。
- A.商誉
- B.非专利技术
- C.土地使用权
- D.商标权
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可转换债券的发行人如果设定质押的，则质押财产的估值应（ ）担保金额，且估值应（ ）。
- A.低于；经过有资格的评估机构评估
- B.低于；自行评估
- C.不低于；经过有资格的评估机构评估
- D.不低于；自行评估
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在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（ ）名执行董事，不设董事会;可以设（ ）名监事，不设监事会。
- A.1，1～3
- B.1，1～2
- C.2，1～2
- D.2，1～3
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经（ ）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
- A.国务院
- B.资产评估机构
- C.中国证监会
- D.国家土地管理部门
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以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（ ）。
- A.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%
- B.发起人出资总额不少于12000万人民币
- C.改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近2年连续盈利
- D.拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上；拟发行的股本总额超过4亿人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上
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发行人应披露的股本情况主要包括前（ ）名股东和前（ ）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。
- A.10；10
- B.10；15
- C.15；10
- D.15；15
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《前次募集资金使用情况专项报告》是上市公司（ ）的必备申请文件。
- A.公司债券发行
- B.可转换公司债券发行
- C.首次公募股票并上市
- D.新股发行
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股份有限公司发行债券其净资产额不低于人民币（ ）万元。
- A.6000
- B.3000
- C.4000
- D.5000
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国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产低于（ ），则折合成的股份界定为国有法人股。
- A.60%
- B.51%
- C.50%
- D.40%
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公司债券进入银行间债券市场交易流通的条件之一是，单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的（ ）。
- A.10%
- B.20%
- C.30%
- D.50%
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一般来讲，债务性融资的资本成本比权益性融资的资本成本（ ）。
- A.高
- B.低
- C.相等
- D.无法确定
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在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（ ）以上的股份有限公司。
- A.5年
- B.4年
- C.3年
- D.2年
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发行人应披露的行业风险不包括（ ）。
- A.产业政策
- B.行业技术特点
- C.行业周期性
- D.主要产品状况
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（ ）是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。
- A.法律意见书
- B.律师工作报告
- C.核查意见
- D.推荐函
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股份有限公司发起人制定公司章程，必须经（ ）通过。
- A.股东大会
- B.董事会
- C.监事会
- D.创立大会
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2009年4月13日，为进一步规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，自（ ）起施行。
- A.2009年10月1日
- B.2009年8月10日
- C.2009年5月15日
- D.2009年6月1日
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在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（ ）已发行股票的中签率。
- A.近10天
- B.近15天
- C.近1个月
- D.近3个月
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清算组当自成立起（ ）日内通知债权人，并在（ ）日内在报纸上公告。
- A.10；20
- B.20；30
- C.10；60
- D.30；50
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上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近（ ）内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（ ）内未受到过证券交易所的公开谴责。
- A.12个月，16个月
- B.36个月，36个月
- C.12个月，12个月
- D.36个月，12个月
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（ ）是证明股份有限公司股东身份的有效法律文件。
- A.公司章程
- B.股东名册
- C.验资证明
- D.有关部门的批准文件
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下列不属于股东大会一般决议的是（ ）。
- A.通过公司年度报表
- B.通过公司年度预算方案
- C.通过监事会的工作报告
- D.变更公司形式
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在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量（ ）以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入（ ）以上的交易。
- A.5%；5%
- B.5%；10%
- C.10%；5%
- D.10%；l0%
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中国证监会于2008年10月17日发布了（ ），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
- A.《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号一发行保荐书和发行保荐工作报告》
- B.《证券发行上市保荐业务管理办法》
- C.《首次公开发行股票并上市管理办法》
- D.《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
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（ ）是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。
- A.合同书
- B.保证书
- C.责任书
- D.承销协议
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如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（ ）上反映。
- A.评估报告
- B.附注
- C.法律意见书
- D.会计报表