2015年证券从业《发行与承销》高分冲刺试卷(4)

收购要约约定的收购期限不得少于20日，并不得超过60日。（　　）

境内上市公司所属企业到境外上市的，财务顾问应当自持续督导工作结束后5个工作日内，向证券交易所报送“持续上市总结报告书”。（　　）

采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中个人股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的5%。（　　）

2001年4月，某股份有限公司发行3 500万股新股，预测2001年公司利润总额为2 545万元，发行前公司注册股本为3 786万股，则用加权平均法计算的2001年公司每股收益为0．35元。（　　）

资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（　　）

首次公募股票发行人申请股票上市的，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。（　　）

发行人向中国证监会报送申请文件前，更换律师或律师事务所的，发行人应向中国证监会说明。（　　）

资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（　　）

考虑到投资者网上浏览的效率，首次公开募集股票时，主承销商须对招股说明书进行概括总结，然后网上公布。（　　）

在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于行使超额配售选择权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字样本。（　　）

中国证监会派出机构按照中国证监会统一部署组织实施辖区内的公司检查工作。（　　）

股票的上市推荐人应当确保发行人的高级和中级管理人员了解法律、法规、交易所的《股票上市规则》及股票上市协议规定的董事的义务与责任。 （　　）

独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用由独立董事自己承担。（　　）

独立董事连续3次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。（　　）

发行公司债券的有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元。（　　）

证券交易所场内挂牌分销国债期间，交易所不向代理机构收取买卖国债的经手费用。（　　）

更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。（　　）

发行人应披露最近3年的重大资本性支出情况。（　　）

可交换公司债券自发行结束之日起12个月后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。（　　）

资产负债表的基本结构是以“资产=负债+现金流量”会计平衡式为基础。（　　）

新股发行公司在新股发行前，必须通过现场推介方式向投资者进行公司推介，也可通过因特网进行网上直播。 （　　）

《证券法》规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报国务院证券监督管理机构备案。”（　　）

采用募集设立方式的，发起人应于股款缴足后20日内主持召开公司创立大会，创立会由认股人组成。 （　　）

除金融类企业外，公司增发不得出现最近1期持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产借给他人、委托理财等投资情况。（　　）

上市公司申请发行新股，应当由具有主承销商资格的证券公司担任主承销商，其发行推荐人可以由一般的没有主承销商资格的证券公司担任。   （　　）

首次公募股票时，发行人应将招股说明书放置在发行人住所和拟上市的证券交易所，以备查阅。（　　）

收购提出豁免申请的，应当聘请律师事务所就其所申请的具体豁免事项出具专业意见。（　　）

国债承销团成员的资格有效期为5年，期满后，成员资格依照相关规定再次审核。（　　）

公司债券是依法限制转让的债权债务关系。（　　）

发行公司无权选择股票发行的发行方式，由承销商根据实际情况具体确定。（　　）

上市公司的招股说明书格式为《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号》。（　　）

主承销商应当于报送发行申请文件3天之内向中国证监会报送承销商备案材料。（　　）

战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于l2个月，持有期自获得本次公开发行的股票上市之日起计算。（　　）

在招股说明书中，发行人应披露不少于最近3年的简要利润表、不少于最近3年末的简要资产负债表、不少于最近1年的简要现金流量表。（　　）

公司配售股票的对象为配售当日持有股票的全体股东。（　　）

信息披露的原则中的完整性原则是指股份有限公司必须把监管机构要求公布的所有信息情况全部公开。（　　）

首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。（　　）

公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（　　）

国家专有土地财产和土地资源、股东个人资产、破产申请发生前已经为债权设置担保的财产以及他人存放的财产不得作为破产财产。（　　）

独立董事对一些需要发表独立意见的事项发表以下几类意见之一：同意、保留意见及其理由、反对意见及其理由、无法发表意见及其障碍。（　　）

关于发行监管制度中的政府主导型，下列说法正确的是（　　）。

毒丸策略包括（　　）。

股东大会的普通决议有（　　）。

下列情况中不需要重新提交发审委员会的有（　　）。

股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的（　　）。

公开发行证券的，主承销商应当向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供下列文件（　　）以及中国证监会要求的其他文件。

当债务人不能清偿到期债务时，（　　）有权提出破产申请。

关于资产支持证券的所得税说法正确的有（　　）。

下列属于第一时期投资银行业务主要特点的是（　　）。

下列有关可转换公司债券的说法正确的是（　　）。

下列关于上市公司收购人变更收购要约的表述，正确的有（　　）。

下列有关拟发行上市公司改组的陈述，正确的有（　　）。

证券公司的内部控制应当遵循内部防火墙原则，做到投资银行业务和（　　）分开管理，以防止利益冲突。

首次公开发行股票招股说明书应披露发行人（　　）。

国债承销团成员应具备的基本条件包括（　　）。

可转换公司债券的发行方式主要类型包括（　　）。

关联关系包括关联方与发行人之间的（　　）。

下列关于股份的质押说法正确的有（　　）。

关于国际开发机构发行人民币债券的描述，错误的是（　　）。

股份有限公司成立时，董事会应向登记机关提交的材料包括（　　）。

股东大会的特别决议包括（　　）。

股份有限公司股东享有的权利有（　　）。

国债承销业务资格的申报材料包括（　　）。

股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（　　）组成。

向证券监督管理机构提出股票上市交易申请时，应当提交下列哪些文件（　　）

短期融资券的发行人应披露的信息包括（　　）。

我国股份有限公司会计制度与国际会计准则(IAS)存在差别的项目有（　　）。

关于中小企业板块，下列说法中正确的有（　　）。

财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括（　　）。

资产评估中的收益现值法通常用于（　　）。

发行人应依法与担保人签订担保合同，担保可以采取（　　）的形式。

下列关于核准制特点说法正确的是（　　）。

企业有下列（　　）行为之一的，应当对相关资产进行评估。

询价对象如有下列（　　）情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。

下列属于流动资产的是（　　）。

可转换债券的发行人出现（　　），证监会将不予核准其发行申请。

下列属于独立董事任职条件的有（　　）。

下列情形中，不得收购上市公司的有（　　）。

当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有（　　）。

在发行新股招股说明书中，招股说明书应当至少披露与本次承销和发行有关的事项有（　　）。

资产支持证券发行说明书的内容包括（　　）。

以下发行证券事项中，（　　）需要在股东大会进行逐项表决，并且必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。

《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合下列条件（　　）。

下列属于公司监事会职权的是（　　）。

发行人报送IP0申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序（　　）。

发行境内上市外资股，中介机构一般包括（　　）。

在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（　　）。

下列关于短期融资券的说法，正确的是（　　）。

以下属于拟上市公司的关联方的是（　　）。

为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（　　）原则。

上市公司发行新股时，应披露最近（　　）年内资金募集情况。

依照《公司法》规定，有限责任公司最多由(　　)个股东共同出资设立。

某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币（　　）。

控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股份的数量未达到拟配售股份数量的（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已认购的股东。

主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是（　　）。

在新股发行的申请程序中，上市公司的董事会应就（　　）事项作出决议，并提请股东大会批准。

发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（　　）个工作日报（　　）备案。

股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）元。

下列不属于评估的原则的是（　　）。

某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9．6元，该公司发行前的资产为19200万元，总股本为12000万股，则溢价倍数为（　　）。

上市公司所属企业申请境外上市，应当符合：上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的（　　）。

如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近l个会计年度经审计的（　　）交易行为，应当报送中国证监会发行审核委员会审核。

单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。

目前，财政部在上海、深圳证券交易所和银行间债券市场上以（　　）方式发行记账式国债。

控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额（　　）以上或者持有的股份占股份有限公司股本总额（　　）以上的股东。

中国证券业协会自收到完整的承销备案材料的（　　）个工作日内未提出异议的，则是视为承销备案材料得到认可。

下列关于资产支持证券的陈述，错误的是（　　）。

对于以募集方式设立的股份有限公司，发起人拟定的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的（　　）通过。

发行人申请初次公开发行股票，应当符合的条件之一是：发行人最近一期期末，无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)在净资产中所占比例不高于（　　）%。

如果持续督导期间发行人披露文件出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，则中国证监局应当自确认之日起（　　）内不再受理保荐。

（　　）是一种含权债券，兼有公司债券和股票双重性质。

（　　）是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

上市公司公开发行新股，配股时拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的（　　）。

以发起方式设立的股份有限公司的章程须经（　　）发起人同意。

以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为（　　）。

（　　）不是政策性银行金融债券的发行人。

收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前（　　）个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。

寻求在香港主板上市的中国内地公司在上市后的至少（　　）期间，必须聘用保荐人。

证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（　　）人。

公司债券如果想上市，则债券的实际发行额不少于人民币（　　）万元。

公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的（　　）。

上市公司应当制定信息披露事务管理制度。上市公司信息披露事务管理制度应当经公司(　　)审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。

目前，凭证式国债发行完全采用（　　），记账式国债发行完全采用（　　）。

对于企业负债，一般规定偿还期在（　　）的借款为长期负债。

企业改组为拟上市的股份有限公司应拟订总体改组方案，下列（　　）不属于总体改组方案的内容。

公司减少注册资本的决议作出后，应于（　　）日内通知债权人。

董事会有聘任或者解聘（　　）的权利。

公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估，应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请（　　）级土地评估机构评估。

公司发行可转换公司债券，应当提供担保，但下列哪一情况除外?（　　）

下列属于股份有限公司经理职权的有（　　）。

关于境内股份有限公司在香港发行并上市股票的条件，与主板市场相比，创业板市场没有（　　）。

上市公司应当在可转换公司债券期满后（　　）个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

企业股份制改组时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，其基本原则是(　　)。

首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后（　　）内有效。

主承销商在承销股票前，应当进行尽职调查，调查范围不包括（　　）。

资产负债比率的正确计算公式是（　　）。

发行人运行不足3年，招股说明书中财务会计信息应披露（　　）。

发行人出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐机构的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。

投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是（　　）。

非公开发行股票的特定对象应当符合的规定：特定对象符合股东大会决议规定的条件、发行对象不超过（　　）名，发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。

与发行公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的法人，称为（　　）。

发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行、本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的（　　）。

上市公司发行配股时，应在（　　）日刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。

股东大会做出特别决议，应当由出席股东大会的股东(包括股东代理人)所持表决权的（　　）以上通过。

保荐协议签订后，保荐机构应在（　　）个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。

公司应当自作出减少注册资本决议之日起（　　）日内通知债权人，并于（　　）日内在报纸上公告。

外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起（　　）个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。

在首次公开发行股票招股说明书的“募股资金运用”中，发行人原固定资产投资很少席次募集资金将大规模增加固定资产投资的，应充分说明固定资产变化与（　　）的匹配关系。

下列可以担任公司独立董事的人员是（　　）。

首次公开发行股票招股说明书可以不披露发行人（　　）。