2015年证券从业资格考试《证券发行与承销》标准预测试卷（2）

180．盈利预测报告中预测期间的确定原则为预测日起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。 ( )

179．拟首次公开发行股票的公司进行改制时，须部分改制。   (   )

177．按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以协议收购方式向特定的投资者配售。 ( )

178．记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。 ( )

176．上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。 ( )

175．财务顾问应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所上交 “上市总结报告书”。 ( )

174．我国《公司法》规定，公司法定公积金累计额为公司注册资本的30% 时，可以不再提取。 ( )

173．同一个公司，发行不同顺序的债券时，其发行的不同债券得到的评级结果是一样的。 ( )

170．在发行新股招股说明书中，关联交易可以按不同的交易类型分别披露。   (   )

172．发行人可以聘请商业银行、证券公司、基金管理公司、律师事务所及会计师事务所来作为债券代理机构。 ( )

171．以包销方式承销股票时，由于剩余股票全部由承销商购买，所以承销商囤积或截留股票的行为不受干预。 ( )

169．股份有限公司在不能成立时，对认股人已经缴约的股款，发起人只需返还本金。(   )

168．可转换公司债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股，并于转股完成后的首日成为发行人的股东。 ( )

165．境内公司如果H股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的股本总额至少应达到35%。 ( )

166．可转换公司债券募集说明书中所引用的财务报告应由会计师事务所审计，并由一名注册会计师签署。 ( )

167．短期融资券采用记账方式，在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，中央结算公司负责提供有关服务。 ( )

164．增资发行B股时，承销协议应在报送中国证监会前签署。   (   )

163．在记账式国债承销过程中，人民银行在收到承销缴纳的发行款后，将国债手续费拨付

到各承销商账户中。   (   )

161．上市公司申请发行新股，应当由具有主承销商资格的证券公司担任主承销商，其发行推荐人可以由一般的没有主承销商资格的证券公司担任。 ( )

162．非公开发行股份的特定对象应不超过20名。   (   )

158．内地企业申请香港联交所上市，要求公司上市时预计二级市场的流通量不低于1亿元人民币。 ( )

159． 1996年4月中国证监会发出《关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通告》，规定企业债券上市的最终批准权属于中国证监会，企业暂利用证交所电脑系统上网发行，可以回购。 ( )

160．在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类、业务销售收入5%以上的交易。 ( )

156．律师及所在事务所在履行职责时可以根据行业公认标准和道德规范出具文件的验证。 ( )

157．担任董事和独立董事应当符合的基本条件：境内上市公司聘任的独立董事，要求至少有会计专业人士和法律专业人士各一人。 ( )

155．企业可以发行资产抵押债券和第三方担保债券，但不可以发行无担保信用债券。为债券的发行提供保证的，保证人应当具有代为清偿债务的能力，保证应当是连带责任保证。 ( )

154．根据《企业债券管理条例》第二十条规定，企业发行企业债券所筹资金可以作为任何用途。 ( )

151．可交换公司债券的期限可以超过10年。   (   )

153．边际中标标位的投标额大于剩余招标额，以该标位投标额为权数平均分配，最小中标单位为0．1亿元。   (   )

152．当利率或利差招标时，标位变动幅度为0．1010。   (   )

150．持有上市公司股份的股东，只要符合法律规定的条件，就可以直接向中国证监会申请发行可交换公司债券。   (   )

149．上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布1次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的lO个交易日停止交易的事项。 (   )

148．发行公司及其主承销商应在报刊上刊登招股意向书及其摘要后，方可在证券交易所网站上披露《招股意向书》全文及相关文件。   (   )

147．如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第3日刊登补充公告。   (   )

145．上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的，相关内容可以与保荐人、证券服务机构出具的文件内容不一致，确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。   (   )

146．发审会后至发行前期间，如果发行人公布的公告内容涉及保荐人新出具专业报告的，保荐人应出具会后重大事项的专业意见。   (   )

143．招股说明书的有效期是6个月，自中国证监会下发核准通知书之日起计算。 (   )

144．发行人如果向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的40%，则应披露其名称及采购或销售的比例。   (   )

140．在与储蓄存款挂钩发行方式下，承销商要在规定期限内限量发售专项定期定额存单。   (   )

141．股票发行在无纸化的情况下，股份交收以股票数载入股东磁卡账户为要件。 (   )

142．在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。在此期间，免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责任。 ( )

138．保荐机构应在初步询价时向询价对象提供定价分析报告。   (   )

139．沪市投资者可以使用其所持的上海证券交易所账户在申购日（简称“T日”）向上证所申购在上证所发行的新股，申购时间为T日上午9：15—11: 30，下午1：30—3: 00。 (   )

136．发行人证券上市以后，保荐机构的保荐工作也随之结束。   (   )

135．若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券可以转换为普通股，有助于公司渡过财务困境。   (   )

137．投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。   (   )

133．间接融资是指资金盈余者通过存款等形式，将资金首先提供给银行，然后由银行再以贷款形式将资金提供给资金短缺者使用的资金融通活动。   (   )

134．当一个公司减少权益融资时，它的权益融资成本将会下降，融资总成本也将下降，所以，根据净收入理论，降低权益融资能增加企业市值。   (   )

132．国有资产折股时，在净资产不完全折股后，股东权益不等于净资产。   (   )

131．国家机关或其授权单位向股份制企业投资形成的股份，构成股份制企业中的国家股，但是现有已投入公司的国有资产形成的股份不包括在内。   (   )

130．国家股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占有的法人资产，向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。   (   )

128．独立董事可以在上市公司中担任除总经理以外的其他高级职务。   (   )

129．破产宣告具有的法律效力有：该破产的股份有限公司丧失对公司财产的管理权，由清算组接管该公司；破产宣告后，正式开始履行破产清算程序。 ( )

126．股份有限公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只须返还本金。(   )

127．董事不得同本公司订立合同或者进行交易。   (   )

124．申请凭证式国债承销团成员资格的申请人除具备基本条件外，还须营业网点在40个以上。   (   )

125．我国现阶段，股份有限公司的发起人只能为法人。   (   )

123．申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件以外，上一年度记账式国债业务还应当位于前25名以内。   (   )

122． 1994年我国政策性银行成立后，金融债券的发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为中国进出口银行。   (   )

121． 2005年1月1日试行首次公开发行股票询价制度。按照中国证监会的规定，首次公开发行股票的公司应通过向其保荐人询价的方式确定股票发行价格。   (   )

118．用于收购其他公司的资金的来源有(   )。

119．辅导机构的辅导方式有(   )。

120．股份有限公司的主要组织机构有(   )。

117．发行公司债券必须符合的条件有(   )。（1分）

116．在下列哪些情况出现时，证券交易所按照规定停止可转换公司债券的交易？(   )。（1分）

115．影响国债分销价格的因素有(   )。

114．凭证式国债的收款凭证需要注明(   )。

113．我国现行的国债发行方式有(   )。（1分）

111．证券承销业务的(   )是中国证监会现场检查的重要内容。（1分）

112．可交换公司债券的主要条款包括(   )。

109．中国证监会对证券公司承销业务的现场检查包括(   )。

110．股份有限公司成立时，董事会应向登记机关提交的材料包括(   )。

108．下列关于证券公司债券说法正确的有(   )。（1分）

107．招股意向书除了(   )等内容可不确定外，其内容和形式应与招股说明书一致。

106．以下发行证券事项中，需要在股东大会进行逐项表决，并且必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过的是(   )。

104．以下情况，不能表明发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好的是(   )。

105．确定股票发行价格的方法有(   )。（1分）

103．上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合(   )条件。

101．根据中国证监会颁布发行审核标准备忘录的有关规定，下列关于资产评估对发行人连续计算业绩的影响说法中正确的是(   )。

102．律师工作报告的内容包括(   )。（1分）

100．普通股筹资具有(   )等缺点。

99．境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列哪些条件(   )。

97．有下列(   )情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐机构。

98．关于证券公司必须持续符合的风险控制指标标准，下列说法正确的是(   )。（1分）

96．境外证券经营机构拟担任境内上市外资股的主承销商、副主承销商或国际协调人时，应具备的条件有(   )。

94．保荐代表人有下列(   )情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。（1分）

95．财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括(   )。

92．(   )可以通过证券交易所的交易系统参加记账式国债承购包销的招标发行。

93．外资股发行时，主承销商和全球协调人在拟订发行上市方案时，通常应明确(   )。

89．受托机构选择商业银行担任资金保管机构的标准为(   )。

90．关于中国人民银行将对资产支持证券的审核说法正确的有(   )。

91．企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即(   )。（1分）

88．持续督导期间，保荐人应督导发行人(   )。

87．某股份有限公司董事会有9名成员，该董事会某次会议出现下列情况中，违反了《公司法》要求的有(   )。（1分）

86．按照《公司法》规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求，下面描述正确的是(   )。

85．在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起做到( )。

83．首次公开发行股票招股说明书应披露发行人(   )。

84．关予资产支持证券的信用增级说法正确的是(   )。（1分）

80．发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，包括(   )。（1分）

82．股份有限公司的利润指公司在一定时间内生产经营的财务成果，包括(   )。

81．下列关于公司董事会中职工代表的说法，正确的有(   )。

79．发行人应在招股说明书中针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括(   )。

78．首次公开发行股票时，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股的 (   )。

77．下列各项符合保荐机构尽职调查规则要求的有(   )。（1分）

76．可转换证券筹资的优点包括(   )。

75．关于传统折中理论，下列说法正确的是(   )。

74．企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司，则无形资产产权的处置方式有(   )。（1分）

73．我国上市公司从形成角度可分为(   )。

72．企业资产重组方案的内容有(   )。

71．某股份公司（下称“A公司”）拟由B企业、C公司、D公司、E研究所和F企业共同发起设立，并发行股票及在证券交易所上市。A公司筹委会拟在公司董事会中设立独立董事。根据有关规定，下列人员中，不得在A公司担任独立董事的有(   )。（1分）

68．关于有限责任公司和股份有限公司，下列说法正确的是(   )。

70．下列各项属于股东大会职权的是(   )。

69．股份有限公司增加资本的方式有(   )。（1分）

66．中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括(   )。

67．有下列(   )情况之一的，公司应当修改章程。（1分）

64．(   )可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。

65．下列属于公司监事会职权的是(   )。（1分）

63．我国记账式国债主要在(   )发行并交易。

61．我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由(   )发行的金融债券。

62．中国银行业监督管理委员会2003年发布了《关于将次级定期债务计人附属资本的通知》，规定各(   )可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。（1分）

60．熊猫债券属于(   )。

59．承销机构承销融资券，可以采取代销、(   )或全额包销方式。

5 7．(   )是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。

58．首次公开发行股票，在询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下，提供有效报价的询价对象不足 家的，或者公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足     家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。( )

55．有限责任公司要发行公司债券，其净资产额必须不低于人民币(   )万元。

54．以募满发行额为止的中标商的最高收益率作为全体中标商的最终收益率，所有中标商的认购成本是相同的，这种方式是(   )。

56．监管部门对企业发行短期融资券实行余额管理，待偿还短期融资券余额不超过企业净资产的(   )。

52．可转换公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的(   )。

53．上市公司发行的可转换公司债券在发行结束(   )个月后，方可转换为公司股票。

50．公开募集证券时使用的公开募集证券说明书自最后签署之日起(   )有效。

51．上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在(   )上分开。

49．(   )对股份有限公司的发行上市申请作出核准或不核准的决定。

47．发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注________，在国有法人股股东之后标注     ，并披露前述标识的依据及标识的含义。(   )

48．上市初审合格后，证监会将初审报告和申请文件提交(   )审核。

45．股份有限公司的(   )负责公司信息披露制度。

46．在首次公开发行股票的申请文件中，信息披露的方式不包括(   )。

42．本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的(   )。

44．上海证券交易所申购数量不少于1000股，但最高不得超过(   )。

43．发行人持有或者控制保荐人股份超过(   )，保荐人不得推荐发行人证券发行上市。

41．股票发行在无纸化的情况下，股票交收以(   )为要件。

40．拟公开发行或配售的证券票面总值超过人民币(   )元的，应当由承销团承销。

38．审核过程中，中国证监会在初审时将就发行人投资项目是否符合国家产业政策征求(   )的意见。

39．自中国证监会核准发行之日起，发行人应在(   )个月内发行股票。

37．资产评估报告应当由(   )名以上具有证券业从业资格的评估人员及其所在机构签章，并应当由评估机构的代表人和评估项目负责人签章。

35．关于个人申请注册登记为财务顾问主办人的资格条件，下列表述错误的有(   )。

36． 1958年(   )提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论。

34．内地企业在中国香港发行股票，需指定至少(   )名独立非执行董事。

33．内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，上市时的预期市值不得少于(   )万港元。

31．证券评级机构开展证券评级业务，应当成立项目组，项目组组长应当具有证券从业资格且从事资信评级业务(   )年以上。

32．证券公司公开发行的债券，在债券销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足(   )的，或者未能满足债券上市条件的，视为发行失败。

30．申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币(   )万元。

29．公开发行企业债券的，若所筹集的资金用于固定资产投资项目的，应符合固定资产投资项目资本金制度的要求，原则上累计发行额不得超过该项目总投资的(   )。

28．公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的(   )。

27．关于记账式国债与凭证式国债，下列说法不正确的是(   )。

26．目前，我国国债承购包销方式主要运用于(   )。

24．有权发行可交换公司债券的主体是(   )。

25．上市公司股东申请发行可交换公司债券的，应当向(   )申请。

23．可转债的利率(   )。

21．在上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，则(   )日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。

22．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的(   )以上同意。

19．中国证监会自受理股票发行申请文件到作出决定的期限为(   )。

20．当采取网下、网上同时定价发行方式时，(   )日，刊登网下发行结果公告。

18．(   )应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。

17．根据相关规定，招股说明书应披露最近(   )年实际股利分配情况。

15．创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件是(   )

16．首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格，而估值是定价的基础。通常的估值方法有两大类，即(   )。

14．发行人为他人提供担保的，应当( )。

13．有人说公司发行债券是向债权人购得一项看跌期权，那么，当公司市值下降时，下列说法正确的是(   )。

12．净收入理论的基本假定不包括(   )。

10．某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9．6元，该公司发行前的资产为19200万元，总股本为12000万股，则溢价倍数为(   )。

11．关于直接融资，下列说法正确的是(   )。

7．国有企业改组为股份有限公司时，净资产折股比例不得低于(   )。

9．我国修订后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经营单项证券承销和保荐业务的，注册资本最低限额为人民币(   )亿元。

8．内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占已发行股本总额的百分比不得少于      ，上市时的预期市值也不得少于万港元。(   )

6．首次公开发行股票招股说明书可以不披露发行人的(   )。

5．企业有下列(   )行为的，可以不对相关国有资产进行评估。

4．发行人应披露的股本情况主要包括前________名股东和前__________名自然人股东及其在发行人处担任的职务。(   )

3．我国政策性银行成立于(   )年。

2．个人申请注册登记为保荐代表人的，应当具有证券从业资格，取得执业证书。但只要符合下列(   )条件，即不得提出申请。

1．关于增发刊登网上发行中签结果公告的时间是(   )。