2015年证券从业资格考试《证券发行与承销》标准预测试卷（1）

180．在股价走势向好的时候，可转换债券的赎回条款实际上起到了强制转股的作用。(   )

179．配股是上市公司向新老股东定价、定量发行新股。   (   )

178．在上市公司新股发行过程中，与首次公开发行股票一样，保荐人对上市公司的尽职调查是贯穿始终的。   (   )

175．公司债券属于依法限制转让的债券。   (   )

176．增发新股过程中的信息披露，是指发行人从刊登招股意向书开始到股票上市为止，通过证监会指定报刊向社会公众发布的有关发行、定价及上市情况的各项公告。   (   )

177．配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。   (   )

173．发行人在披露业务发展目标时，应披露发行当年和未来3年的发展计划，包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。   (   )

174．发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人3%以上股份的主要股东、实际控制人。   (   )

172．招股说明书全文文本封面应标有“某公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。   (   )

171．向参与网下配售的询价对象配售时，询价对象应当承诺获得本次网下配售的股票持有期限不能少于3个月，持有期是自本次公开发行的股票上市之日起计算。   (   )

170．超额配售选择权，可以用于上市公司增发新股，但不可以用于首次公开发行。(   )

168．回拨机制是指在同一次发行中采取两种发行方式时，先人为设定不同发行方式下的发行数量，然后根据认购结果，按照预先公布的规则在两者之间适当调整发行数量。   (   )

169． 2009年4月，某股份有限公司发行3500万股新股，预测2009年公司利润总额为2545万元，发行前公司注册股本为3786万股，则用加权平均法计算的2009年公司每股收益为0． 35元。   (   )

166．发审委委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。   (   )

167．向特定的少数投资者发行债券称为公募。   (   )

165．发行人应按第9号准则的要求制作和报送申请文件。未按第9号准则的要求制作和报送申请文件的，中国证监会应视具体情况修改后，予以受理。   (   )

164．发审委会议审核发行人公开发行的股票申请或审核发行可转换公司债券申请，使用普通程序规定即可。   (   )

163．为证券的发行、上市或者证券交易活动出具审计报告、资产评估报告的专业机构和人员，对其所出具报告内容的真实性、准确性和完整性进行核查和验证，并就其负有责任的部分承担连带责任。   (   )

161．上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金应存放于中国证监会指定的专项账户。   (   )

162．审核过程中，发行监管部门认为必要时，可委托具备执业资格的律师事务所对公司财务资料进行专项复核。   (   )

159．定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，每份面值为10万元，每一合格投资者认购的债券不得低于面值100万元。   (   )

158．证券公司公开发行债券，要求最近1期期末经审计的净资产不低于5亿元。 (   )

160．所属企业到境外上市后，上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露任何可能引起股价异常波动的重大事件。上市公司应当在半年度报告的重大事项中就所属企业业务发展情况予以说明。   (   )

157．证券评级机构的董事、监事和高级管理人员以及评级从业人员经证监会批准可以在受评级机构或者受评级证券发行人兼职。   (   )

156．证券评级机构应当建立评级委员会制度，评级委员会是确定评级对象信用等级的初级机构。   (   )

155．企业发行企业债券的总面额可以大于该企业的自有资产净值。   (   )

154．公开发行公司债券筹集的资金，可用于非生产性支出。   (   )

153．荷兰式招标标的为利率或利差时，全场最高中标利率或利差为当期国债票面利率或基本利差，各中标机构均按发行价格承销。   (   )

152．储蓄国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过商业银行面向个人投资者销售、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。   (   )

149．发行人应披露会计师事务所对所有募集资金运用所出具的专项报告结论。   (   )

150．可转换公司债券到期未转换的，发行人应当按照可转换公司债券募集说明书的约定，于期满后10个工作日内偿还本息。   (   )

151．发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保；发行公司提供担保的，其要求与此相同。   (   )

148．申请过程中的信息披露是指从发行人董事会作出发行新股预案、股东大会批准，直到交易所准予上市为止的信息披露。   (   )

147．保荐人应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送《保荐总结报告书》。   (   )

144．董事会秘书空缺期间超过6个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。   (   )

145．若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过100人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。   (   )

146．发行人应披露拥有的特许经营权的情况，主要包括特许经营权的取得、特许经营权的期限、对发行人持续生产经营的影响等。   (   )

142．首次公开发行公司网上直播推介活动的内容应以书面形式报备中国证监会和拟上市的交易所。   (   )

143．真实性原则是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开。   (   )

141． T+1日16: 00为网下申购资金入账的截止时点。   (   )

140．在累计投标询价报价阶段，询价对象管理的每个配售对象只能申报一次，一经申报不得撤销或者修改。   (   )

139．发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过投标询价确定发行价格。   (   )

137．证券业协会应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度。 ( )

138．贴现现金流量法是通过预测公司未来的现金流量，按照一定的利率计算公司的整体价值，从而进行股票估值的一种方法。   (   )

136．可转换证券由公司债券转换为公司普通股后，公司股权结构发生了变化，股本增多了，因而需要在转换发生后对公司财务报表中的每股收益进行稀释。   (   )

135．企业融资结构选择的目的在于通过比较分析确立最优的融资结构，从而达到企业收益最大化的目标。   (   )

134．国家机关或其授权单位向股份制企业投资形成的股份，构成股份制企业中的国家股，但是现有已投入公司的国有资产形成的股份不包括在内。   (   )

133．股份公司应当遵循市场公正、公平、公开的原则，不得与关联单位进行交易。(   )

131．独立董事可以在上市公司中担任除总经理以外的其他高级职务。   (   )

132．公司解散时，应当依法组成清算组进行清算。清算组由董事会确定其人选；逾期不成立清算组进行清算的，债权人可以申请人民法院指定有关人员成立清算组。   (   )

130．股份有限公司的董事会成员为5—19人，设董事长1人，可以设副董事长1~2人。董事长和副董事长由董事会全体通过选举产生，董事长为公司的法定代表人。   (   )

129．设立股份有限公司的同时设立分公司的，应当就设立分公司向公司登记机关申请登记，领取营业执照。公司成立后，可以不进行公告。   (   )

128．以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人以书面认足公司章程规定发行的股份后，须立即缴纳全部股款50%以上。   (   )

127．可转换公司债券的利率由发行公司与主承销商确定，但必须符合国家的有关规定。(   )

126．招股说明书引用的财务报表在其最后1期截止后6个月后有效，特别情况下发行人可以适当延长，但至多不超过3个月。   (   )

125．申请增资发行的境内上市外资股净资产总值不低于1．5亿元。   (   )

123．发行公司债券，则公司应当在6个月内首期发行，剩余数量应在12个月内发行完毕。(   )

124．新股采取网上定价发行的，投资者申购后第一天，按照委托买入股票的方式，以发行价格，填写委托单申报认购。   (   )

122．无限量发售认购证方式与无限量发售申请表和与银行储蓄存款的方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲散资金，吸引新股民入市。(   )

121．产权界定的原则是：谁投资，谁拥有产权。   (   )

119．备案材料合规性审核要点包括(   )。

120．确定每股净利润的方法包括(   )。

118．辅导工作应该遵循以下原则(   )。

116．金融机构发行金融债券的目的是(   )。

117．发行保荐书至少包括以下内容(   )。

115．关于发行公告，下列说法正确的有(   )。（1分）

114．可转换证券包括(   )等。

112．股份有限公司股东的权利包括(   )。

111．董事会的专门委员会的职权有(   )。

113．上市公司股东大会的普通决议可以通过(   )。（1分）

109．关于破产成本说法正确的是(   )。

110．从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式有(   )。（1分）

107．目前国内可转换公司债券的发行所采取的主要类型是(   )。（1分）

108．下列属于流动资产的是(   )。

106．关于资产支持证券的信息披露正确的有(   )。

105．拟进行管理层收购的上市公司应具备的条件有(   )。

103．《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合的条件包括(   )。（1分）

104．发行金融债券的承销人须具备的条件包括(   )。

102．下列关于股份的质押说法正确的有(   )。

100．股东大会的普通决议有(   )。

101．投资价值研究报告应对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括(   )。 （1分）

98．证券发行首次募集股票的信息声明中，有关保荐人的声明，正确的是(   )。

99．关于企业首次公开募集的辅导进程正确的有(   )。（1分）

97．关于股东大会的职权，下列说法正确的有(   )。（1分）

95．保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应对发行人进行辅导，具体包括(   )。

96．下列关于证券公司承销企业债说法正确的是(   )。

93．中国证监会的非现场检查包括(   )。

94．董事的勤勉义务包括(   )。（1分）

92．当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有( )。

91．上市公司或投资者应向商务部报送的文件有(   )。

90．股份有限公司股东大会对(   )事项所作的决议，须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。（1分）

89．国际推介的主要目的是(   )。

88．关于资产支持证券的贷款服务机构，下列说法正确的有(   )。（1分）

86．境外证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有(   )。

87．采取对一般投资者上网定价发行和对法人配售相结合的方式发行股票的公司，要求做到的有(   )。

84．公开招标方式的特点包括(   )。

85．境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪些条件？(   )（1分）

81．发行可转换公司债券后，因(   )引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。

82．上市公司出现(   )情况，证券交易所可暂停其可转换公司债券上市。（1分）

83．关于债券持有人交换股份的规定，下列说法正确的有(   )。

80．在增发新股过程中，上市公司应在中国证监会指定报刊上披露(   )。

79．发行人应披露本次发行的基本情况，主要包括(   )。（1分）

77．关于保荐业务管理，下列说法正确的有(   )。

78．在招股说明书中，发行人应详细披露其在(   )方面与对其具有实际控制权的股东分开的情况。

76．可转换证券筹资的特点包括(   )。（1分）

74．对占有单位的无形资产，应区别下列(   )情况评定重估价值。

75．净收入理论认为，企业的融资总成本之所以会下降，是由于(   )。

72．关于独立董事，下列说法正确的是(   )。

73．拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人同业竞争，针对存在的同业竞争，应采取的措施包括(   )。（1分）

71．公司的(   )不得利用其关联关系损害公司利益。

70．下列属于控股股东的是(   )。（1分）

69．首次公开发行股票的信息披露文件主要包括(   )。

67．保荐人法定代表人和(   )应当在推荐文件上签名，并列名于发行人公开发行募集文件。

68．股东权益包括(   )。（1分）

66．首次公开发行人募集资金的运用( )。（1分）

65．公开发行证券的，主承销商应当向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供下列文件(   )以及中国证监会要求的其他文件。

64．(   )的性质均属国家所有，统称为国有股。

63．下列关于股票发行审核委员会的说法正确的有(   )。（1分）

62．发行人申请初次公开发行股票时，主体资格应当符合下列(   )条件。

60．上市公司配股完成当年加权平均净资产收益率未达到(   )，上市公司董事长、担任主承销商的证券公司法定代表人、业务负责人和项目负责人应当在股东大会及指定报刊上公开做出解释。

61．审计报告应当包括(   )。

59．财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是(   )。

58．发行新股时的律师费用属于(   )。

56．通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的(   )时，应当在该事实发生之日起3天内，向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告。

57．企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的(   )。

55．按照《公司法》第一百二十二条规定，上市公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过资产总额的一   以上，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的____以上通过。( )

53．进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于(   )亿美元。

54．目标公司的董事会提前作出如下决议：“一旦目标公司被收购，而且董事、高层管理者

都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本”是指(   )。

52．收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前(   )个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

51．下列选项中(   )不属于并购一方当事人可以向商务部和周家工商行政管理总局申请审查豁免的情况。

48．内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，则实际上不得少于____万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于一亿港元。( )

50．外资股招股说明书中，在(   )项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。

49．根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》申请发行境内上市外资股的，发起人的出资总额不少于(   )元人民币。

47．混合资本债养到期前，如果发行人核心资本充足率低于(   )时，发行人可以延期支付利息。

46．资产支持证券就是由(   )发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。

45．发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前____个工作日报____备案。( )

44．根据《证券法》规定，公开发行公司债券，发行人累计债券余额不超过公司净资产的 (   )。

42．定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经过中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值(   )万元。

41．公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于(   )。

43．发行金融债券的承销人应该是金融机构，并且注册资本不低于(   )亿元人民币。

40．内核小组一般可由一定数量的专业人士构成，以下列出的数量中，不符合规定的是(   )。

39．股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的(   )以上通过。

37．首次公开发行股票数量在(   )以上的，发行人及其主要承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。

38．上市公司增发新股，向不特定对象公开募集股份，发行价格应(   )。

36．深圳证券交易所规定申购单位为________股，每一证券账户申购数量不少于股。( )

35．沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的

新股，每一申购单位为(   )股。

34．证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的(   )。

33．证券公司债券的期限最短为(   )。

32．公司违反本办法规定，存在不履行信息披露义务，或者不按照约定召集债券持有人会议，损害债券持有人权益等行为的，中国证监会可以____；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取____、认定为不适当人选等行政监管措施，记入诚信档案并公布。(   )

31．公司应当与(   )制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项。

30．公开发行企业债券的股份有限公司的净资产额不低于人民币(   )万元。

29．企业债券筹集的资金不可用于(   )。

28．在证券交易所场内挂牌分销国债时，投资者买入债券(   )。

26．转股价格应不低于募集说明公告日前____个交易日公司股票交易均价和前个交易日的均价。(   )

27．公开招标方式中，全场有效投标总额(   )当期国债招标额时，所有有效投标全额募入。

25．可转换公司债券的最短期限为____年，最长期限为     年。(   )

24．发审委审核上市公司非公开发行股票的申请，适用    。同意票数达到票为通过。(   )

23．股票承销前的尽职调查主要由(   )承担。

22．上市公司非公开发行股票时，对董事会拟引入的境内外战略投资者，其认购的股份自发行结束之日起(   )个月内不得转让。

21．发行人应披露交易金额在(   )万元以上，或虽未达到但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

18．发行人应在招股说明书披露后(   )日内向中国证监会报送正式印刷的文本。

19．对于经常性关联交易，发行人应披露近(   )年及1期对其财务状况和经营成果的影响。

20．如果发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同业务进行重组，且发行人最近3 年内主营业务没有发生重大变化，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额超过重组前发行人相应项目(   )的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。   

16．按市盈率定价法估计发行价格的计算公式为(   )。

17．某上市公司的股价为10元，税前利润为0．5元，税后利润为0．4元，每股股息为0．2

元，此股票的市盈率是(   )倍。

14．保荐机构应该建立并保存保荐工作底稿，保存时间不得少于(   )。

15．被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目(   )的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近一期资产负债表。

12．关于MM的无公司税模型命题二，下列说法错误的是(   )。

13．当公司不打算为筹资花费太多成本，但愿意为使用资本支付一定固定代价时，较为合适的融资方式是(   )。

11．下列各项不属于融资成本的是(   )。

10． 一家国有企业以其全部资产改建股份有限公司，经评估确认，该企业的全部资产为76000万元，全部负债为34000万元。若折股倍数定为1． 25，则改组后股份有限公司的国有股股本为(   )万元。

9．国有资产折股时，如果净资产未全部折股，其差额部分应计人(   )。

8．下列各项不属于上市公司经理的职权的是(   )。

7．董事会会议应由     以上的董事出席方可举行；董事会作出决议，必须经过全体董事的____通过。()

5．上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后(   )个月内，应向所在地的中国证监会派出机构报送规范运作情况的报告。

6．股份有限公司注册资本的最低限额为人民币(   )万元。

4．某公司的负债价值为4000万元，债务资本成本率KD为8010，权益价值为2亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为18%，则该公司的权益成本Ks1为(   )。

3．证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起(   )。

2．公司应当自作出减少注册资本决议之日起____日内通知债权人，并于____日内在报纸上公告。(   )

1．根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是(   )。