2016年证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷4

企业变更中小非金融企业集合票据募集资金用途的，必须经中国证监会审批。

发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券筹资相似。不同之处在于认股权证的执行增加的是公司的负债。

盈利预测审核报告应对预测利润实现的可能性作出保证。

沪、深证券交易所都实行股票和可转换公司债券的上市保荐制度。 ( )

外资股发行的招股说明书只能采取信息备忘录的形式。( )

中国证监会自受理股票公开发行申请文件到作出决定的期限为6个月。( )

保险公司次级债务募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人可以向法院申请对募集人实施破产清偿。

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。( )

上市公司发行新股的决议有效期为1年，决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请股东大会表决。( )

破产成本模型认为，当财务拮据发生时，只要企业最终不破产，就不会产生大量的额外费用或机会成本。( )

股份有限公司的股东，即公司股份的所有者。( )

企业债券上市申请经中国证监会核准后，证券交易所安排该债券上市交易。( )

发行公司无权选择股票发行的发行方式，而是由承销商根据实际情况具体确定的。( )

保荐机构应在初步询价时向询价对象提供定价分析报告。( )

可交换公司债券的期限可以超过10年。( )

向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的1/3以上通过。( )

根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规，我国股份有限公司在发行B股时，不允许与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。( )

可转换债券的转换价值等于价格乘以转换比例。( )

中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审，在初审过程中，中国证监会将就发行的投资项目是否符合国家产业政策征求财政部的意见。( )

中国证监会于2008年3月制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。( )

上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长。( )

上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的次2个工作日予以公告。(　　)

证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。(　　)

发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后，发生应予披露事项的，应向中国证监会说明情况，并经中国证监会同意后相应修改招股说明书。(　　)

如果证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前6个月内买卖受评级机构的证券，仍可以发布评级信息。( )

投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。( )

招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过3个月。(　　)

在考虑所得税的情况下，有负债企业的权益资本比不计所得税时少，所以，在赋税情况下，公司允许更大的权益规模。(　　)

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。( )

证券公司申请保荐机构资格时，注册资本应当不低于人民币2亿元。(　　)

股份有限公司的董事会成员为5～19人，设董事长1人，可以设副董事长。董事长和副董事长由董事会全体通过选举产生，董事长为公司的法定代表人。(　　)

公开发行可转换公司债券后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的 60%。(　　)

拟配售股份数额应不超过本次配售股份前总股本总额的20%。( )

在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量5%以上的交易，或对关联方年度销售收入占其同类业务销售收入5%以上的交易。( )

上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。(　　)

股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行核准设立制度。( )

具有领先科技成果的企业不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请豁免的情况。 (　　)

中小企业板块是在上海证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、检察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主办发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。 (　　)

新股发行采用竞价确定法的，如果在发行底价上不能满足本次发行股票的数量，则应重新确定发行价。 ( )

如果在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司的权益又不影响该公司的上市地位时，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。 (　　)

内核是指保荐人的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。 (　　)

上市公司申请发行新股，最近2年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。( )

上海证券交易所和深圳交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度。 (　　)

在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。( )

自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在3个月内发行证券；超过3个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。(　　)

首次公开发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书同日同报刊登。( )

在上市公司新股发行过程中，与首次公开发行股票一样，保荐人对上市公司的尽职调查是贯穿始终的。( )

招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。 (　　)

公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。 (　　)

承销说明书的内容应该包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。 (　　)

进行上市公司收购的投资者在计算其在上市公司中拥有的权益时只需要登记计算其本人拥有的权益即可。 ( )

转股价格修正方案须提交公司股东大会表决,且须经出席会议的股东所持表决权的半数以上同意。( )

财政部会同中国人民银行根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹集资金用途进行审核。( )

短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率由交易商协会确定。 ( )

上市公司非公开发行新股,应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件,并报国务院证券监督管理机构核准。( )

如果上市公司在发行新股时采取的是累积投标询价，则《招股说明书》就称为《招股意向书》。( )

上市公司发行可转换公司债券信息披露的有关要求，与上市公司发行新股的要求基本一致。( )

以定向方式发行金融债券的，应优先选择招标承销方式。 ( )

发行人应当在发行前将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊，同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站。 ( )

预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件,应含有价格信息,但发行人不得据此发行股票。( )

具体审计计划是依据总体审计计划制定的，对实施总体审计计划所需要审计程序的性质、时间和范围所作的详细规划和说明。 ( )

收购人公告要约收购报告书摘要后10日内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。(　　)

关联关系是指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或者间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。但是,国家控股的企业之间不仅因为同受国家控股而具有关联关系。( )

在信托合同有效期内，受托机构若发现作为信托财产的信贷资产在入库起算日不符合信托合同约定的范围、种类、标准和状况，应当要求发起机构赎回或置换。(　　)

债券受托管理人应当为债券持有人的最大利益行事，不得与债券持有人存在利益冲突。(　　)

在发行的具体申报上，仍然采取如下方式报送国家发政委：中央直接管理企业的申请材料由行业管理部门转报。(　　)

可交换公司债券一旦发售，股东就不得再行赎回。(　　)

定向发行的金融债券，经认购人同意，可免于信用评级。(　　)

发行人董事会应基于与关联方的法律联系形式对关联联系进行判断。(　　)

根据《中华人民共和国公司法》的规定，公司是依照《中华人民共和国公司法》在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司、或个人独资公司形式的企业法人。(　　)

下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有（ ）。

对企业股份制改造与股份有限公司设立的法律审查包括( )。

发审委的组成结构是( )。

发生下列哪些情况之一时，就应该重新辅导?( )

关于核准发行，下列说法正确的是( )。

股份有限公司发起人的权利主要有( )。

下列关于董事会决议的说法错误的是( )。

发行人应在上市公告书设一概览，内容主要包括( )

公司债券的种类有( )

下列关于股份有限公司股东大会决议的论述，正确的有( )。

下列属于股权融资的是( )。

下列关于上市公司发行新股时的信息披露的说法正确的是( )。

在《可转换债券管理暂行办法》中规定有资格发行可转换公司债券的发行主体有( )

毒丸策略包括( )

我国企业股份制改组的目的是( )。

可以发行金融债券的机构有( )

境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列条件( )

投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容中的( )

上市公司非公开发行证券申请文件包括( )

盈利预测审核报告预测期间的确定原则为( )

公司债券在银行间债券市场交易的准入条件主要有(　　)。

保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括(　　)。

关于股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件，下列表述正确的是(　　)。

关于发审委会议，下列说法不正确的有(　　)。

有下列(　　)情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

内部核查部门审核本次证券发行项目的主要过程包括(　　)。

关于证监会对保荐代表人资格申请文件存在虚假记载的处理，下列说法正确的是(　　)。

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5％，但未达到20％的，应当编制的简式权益报告书的内容包括( )。

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，对招股说明书的发行人基本情况部分应披露的信息理解正确的有(　　)。

发行可转换债券的缺点是(　　)。

当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有( )。

股票公开发行的“三公”原则指的是(　　)。

股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产(即公司的全部资产减去全部负债后的余额)属于股东权益，包括股东对公司投入的资本以及形成的( )。

根据公司法律制度的规定，上市公司股东大会审议的下列事项中，须以特别决议通过的有(　　)。

以招标承销方式发行金融债券，发行人应向承销人发布下列哪些信息?( )

企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估( )。

根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及非金融类企业所持上市公司国有股转让事项由(　　)负责。

根据《证券法》规定，申请公司债券上市交易，应当向证券交易所提交以下(　　)文件。

申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人除基本条件外，还须具备以下条件包括(　　)。

在增发新股过程中，上市公司应在中国证监会指定报刊上披露( )。

从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的处置方式有( )。

股份有限公司的发起人不得以(　　)等作价出资。

( )根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况,对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。

在公司收购活动中,财务顾问为收购公司提供的服务主要包括( )。

作为上市公司的商业银行公开发行混合资本债券，应着重披露( )信息。

公司发行境内上市外资股时资产评估的主要方法有( )。

首次公开发行股票应准备的申请文件包括( )。

一张可转换公司债券的价值一般也认为由( )组成。

股票发行采取溢价发行的,其发行价格由( )协商确定。

下列人员中,应当在发行保荐书上签字的是( )。

优先股筹资的优点有( )。

重置成本法是在现时条件下,被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的( ),估算资产价值的方法。

股份有限公司减资的方式有( )。

保荐制度主要包括( )

进行股份制改组的上市企业主要来源于( )。

在证券发行制度中,核准制与行政审批制相比,具有( )特点。

中国证监会可以按照分类监管原则，根据( )对不同类别证券公司的风险控制指标标准和某项业务的风险资本准备计算比例进行控制和适当调整。

上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合(　　)。

改组为拟上市的股份有限公司一般需要聘请中介机构，各中介机构进场后，应协助企业完成(　　)的工作。

上网发行资金申购的缩短流程是(　　)。

上市公司的（ ）可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。

属于中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。

下列机构或人员中，（ ）有权根据并购重组申请人及其他相关单位和个人提出的书面申请，决定相关并购重组委委员是否回避。

发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应（ ）。

目标公司为避免被其他公司收购，采取了一些在特定情况下，如公司一旦被收购，就会对本身造成严重损害的手段，以降低本身吸引力。这种策略是（ ）。

股票发行采取溢价发行的，其发行价格应由( )确定。

专项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前( )送至证监会。

无纸化发行的情况下，股份交收以( )为要件。

不属于直接融资范畴的是( )。

公司减少注册资本的决议作出后，应于( )日内通知债权人。

《公司法》规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币( )元。

向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的( )。

内地企业申请在香港创业板发行上市，具有大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少( )月的活跃业务记录。

债券偿还的优先顺序一般是( )

发行人在主板上市公司首次公开发行股票应当按照中国证监会的有关规定制作申请文件，由保荐人保荐并向中国证监会申报，中国证监会收到申请文件后，在( )个工作日内作出是否受理的决定。

根据有关规定，设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由( )向公司登记机关申请设立登记。

根据《公司法》，申请股票在证券交易所上市的公司，股本总额不少于人民币( )万元。

设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由( )向公司登记机关申请设立登记。

股份有限公司发行债券其净资产额不低于人民币( )万元。

股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的( )日前置备于本公司，供股东查阅。

上市公司发行新股时的《招股说明书》中发行人应披露最近( )年内募集资金运用的基本情况。

提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任并未终止，继续认真履行尽职调查义务，应遵循的原则是( )

股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先拨付于( )。

报酬请求权是( )的职权。

发行人的董事长、经理、财务负责人、技术负责人在近( )年内曾发生变动的，应披露变动的经过及原因。

收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在发出收购要约前申请取消收购计划的，从向中国证监会提出取消收购计划的书面申请之日起(　　)个月内，不得再次对同一上市公司进行收购。

依据上海证券交易所的配股操作流程(T日为股权登记日)，应于(　　)日刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易。

下列情况中，赎回的期权价值越大，越有利于发行人的是( )。

分离交易的可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人(　　)次回售的权利。

可转换公司债券发行，在上海证券交易所上网定价发行方式下，(　　)日，冻结申购资金。

在股份制改组的会计报表审计的完成阶段，被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为(　　)。

如果将留存收益作为公司的筹资，可能会给股东带来的好处是(　　)。

公开招标方式中，全场有效投标总额(　　)当期国债招标额时，所有有效投标全额募入。

交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为(　　)年。

在核准制下，证券发行监管要以( )为中心，增强信息披露的准确性和完整性。

某股份有限公司拟发行公司股票，如采取募集方式设立，发起人应当购买的比例至少为(　　)。

更适用于企业筹措新资金的综合资金成本是按(　　)计算的。

某有限责任公司注册资本为人民币2000万元，净资产为人民币2亿元，该公司经批准变更为股份有限公司时，法律允许其折合的股份总额应为人民币(　　)亿元。

由于特殊原因，可转换债券发行人可申请豁免披露( )。

主板上市公司发行新股、可转换公司债券的持续督导的期间自( )起计算。

可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换为( )。

国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于( )万美元。

发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到( )票的，可以对该股票发行申请暂缓表决。

股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。

股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数( )以上的发起人、认股人出席才能举行。

转股价格应不低于募集说明公告日前______个交易日公司股票交易均价和前______个交易日的均价。( )

资产评估报告书必须由(　　)。

非公开发行股票，如发行对象均属于( )的，可以由上市公司自行销售。

上市公司所属企业境外上市,其上市公司应在最近( )年连续盈利。

外资股的招股说明书中,应说明招股章程披露前( )周内某一日期时公司的负债情况。

以募集设立的股份有限公司增加资本时申请发行境内上市外资股，其净资产总值应不低于( )亿元人民币。

招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成,由( )表决通过。

上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。

从根本上讲,我国企业改革的目的在于明确( ),塑造真正的市场竞争主体,以适应市场经济的要求。

首次公开发行并上市的股份有限公司最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币( )万元。

资产评估时，对企业的整体评估及无形资产评估时一般采用( )方法。

某公司筹资2000万元，其中发行债券。1000万元，筹资费率2%，债券年利率10%，所得税30%，优先股500万元，年股息率7%，筹资费率3%，普通股500万元，筹资费率4%，第一年预期股利10%，以后每年增长3%，则该筹资方案的加权资本成本率为( )。

国有企业在改制前进行的清产核资应按下列( )顺序进行。

关于并购重组委会议中的表决权的行使，下列说法错误的是(　　)。

外国投资者并购境内企业设立的外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起3个月内支付全部对价。特殊情况需要延长的，经批准后，应自该营业执照颁发之日起______个月内支付全部对价的______以上，1年内全部付清。(　　)

(　　)负责受理短期融资券的发行注册。

正式承销前的市场预测具备(　　)。

招股说明书全文文本书脊应标明(　　)字样。

独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，连选可以连任，但是，连任时间不得超过(　　)年。

清产核资工作按照(　　)的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。

在上市公司年度股东大会上，单独持有或者合并持有公司有表决权股份总数(　　)以上的股东可以提出临时提案。

根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》第九条的规定，已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，其公司总资产总值不低于( )亿元人民币。

中国证监会对证券经营机构股票承销业务的检查可分为(　　)。

企业发行中期票据除应按交易商协会《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据注册之日起( )个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。

证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指(　　)。