2016年上半年证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前冲刺试卷（3）

保荐机构依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，向中国证监会、证券交易所出具保荐意见。（　　）

上市公司在可转换公司债券转换期限结束的20个交易日前，应当至少发布一次提示公告，提醒投资者有关在可转换债券转换期限结束前的10个交易日停止交易事项。（　　）

上市公司公开发行新股的一般规定中，在判断上市公司盈利能力的可持续性时，最近3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以高者作为计算依据。（　　）

可转换债券的资金冻结日期为T+2日。（　　）

招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之问存在的直接或间接的股权关系或者其他权益关系。（　　）

发行人业务存在境外经营的，应专门披露有关境外经营的风险。（　　）

我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行。（　　）

商业银行发行金融债券没有强制担保要求。（　　）

发行公司可转换债券，需建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司监事会决定的专项账户。（　　）

上市公司及其他信息披露义务人违反信息披露的相关规定，情节严重的，证券交易所有关责任人员可以采取证券市场禁入的措施。（　　）

律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人首次公开发行股票的必要文件。（　　）

无限量发售认购证方式、无限量发售申请表与银行储蓄存款的方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲散资金，吸引新股民入市。（　　）

上市公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难时，主承销商应予重点关注。（　　）

配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定。（　　）

如果国债承销价格定价过高，即收益率过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行。（　　）

以协议承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议。（　　）

发行保荐工作报告是发行保荐书的辅助性文件。（　　）

记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。（　　）

招股说明书不得有广告性、恭维性或诋毁性的词句，但可以有祝贺性的词句。（　　）

要约收购中，收购人可以采用现金、证券、现金与证券相结合等合法方式支付收购上市公司的价款。（　　）

新股发行公司在新股发行前，必须通过现场推介方式向投资者进行公司推介，也可通过因特网进行网上直播。（　　）

有限责任公司的股东人数没有最高的要求。（　　）

公司分立，应当编制财产清单，可以不编制资产负债表。（　　）

股份有限公司的设立一般应当经过确定发起人、申请与报批、募股缴款或发起人出资、创立、注册登记5个步骤。（　　）

承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。（　　）

初步询价只能有一次，而且不能修改。（　　）

财务公司发行金融债券没有强制担保要求。（　　）

目前，我国股票发行管理属于政府主导型。（　　）

上市公司发行新股的推荐核准程序：发行审核委员会委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司未来是否具有持续发展能力。（　　）

企业债券的利率可以高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率，但不能超过40％。（　　）

主承销商在定价之前，首先要确定恰当的市场时机，因为在不恰当的情况下发行，估值结论和定价结果难以体现真正的价值。（　　）

投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（　　）

为了更好地履行承销责任，证券公司应当建立有效的内部控制制度，将投资银行部门、经纪部门、研究部门在信息、人员、办公地点等方面相互联系起来，以达到协调动作、降低成本的作用。（　　）

股份有限公司分立可以分为新设分立和吸收分立。（　　）

国有企业改建为股份有限公司的，发起人可以少于5人，但应当采取募集设立方式。（　　）

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1．5亿元人民币。（　　）

公司可以设立子公司，子公司不具有企业法人资格。（　　）

拟发行上市的公司在进行改组时，发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的固定资产、在建工程、无形资产以及其他资产完整投入拟发行上市公司。（　　）

已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值应不低于2亿元人民币。（　　）

公开发行可转换公司债券应当提供担保，担保范围包括（　　）。

公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。（　　）

保荐机构的注册登记事项包括（　　）。

股份有限公司因解散成立清算组，清算组在清算期间行使（　　）职权。

董事会有聘任或者解聘（　　）的权利。

在进行公司收购时，收购公司可能会遇到的风险主要有（　　）。

关于资产支持证券的信用增级，说法正确的是（　　）。

公开发行证券的，主承销商应当向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供（　　）以及中国证监会要求的其他文件。

上市公司或投资者应向商务部报送的文件有（　　）。

（　　）是股票承销中的禁止行为。

注册会计师应当根据审计结论给出审计意见，审计意见主要有（　　）类型。

凭证式国债在收款凭证中需注明的信息有（　　）。

在发行新股招股说明书中，资产、股权转让发生的关联交易，至少应披露的内容有（　　）。

按照《公司法》规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求。下面描述正确的是（　　）。

非公开发行股票时，除（　　）发行对象外，发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。

境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当就（　　）事项逐项进行表决。

在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。

新股发行，需由董事会作出决议的是（　　）。

定向发行债券的（　　）应当将经审查确认的合格投资者的相关资料向证券登记结算公司申报。

如果有内部职工股，则发行人应披露的情况包括（　　）。

商业银行发行金融债券应具备（　　）条件。

新股发行改革的预期目标有（　　）。

招股说明书应披露董事（　　）。

下列（　　）情形下上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份不得转让。

下列可以作为股份有限公司发起人的有（　　）。

股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（　　）。

上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的（　　）负责。

财务限制条款是防止公司的财务状况出现恶化的限制条款，其内容包括（　　）。

证券公司应该向（　　）报送年度报告。

关于在关联方、关联交易的具体要求，正确的是（　　）。

作为上市公司的商业银行公开发行混合资本债券，应着重披露（　　）信息。

在公司收购中财务顾问主要为目标公司提供（　　）服务。

发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市需符合的条件有（　　）。

保荐期间的阶段为（　　）。

股份有限公司股份的特点是（　　）。

关于公司债券，下列说法正确的有（　　）。

公司收购按购并双方的行业关联性划分，可分为（　　）。

持续督导期间，保荐人应督导发行人（　　）。

发起人的出资方式有（　　）。

发行人应将相关信息披露文件分别送（　　），由其分别通过中国货币网和中国债券信息网披露。

《公司法》第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制（　　）。

询价对象应当为其管理的股票配售对象分别指定资金账户和证券账户，指定账户应当在（　　）登记备案。

保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于（　　），以备公众查阅。

首次公开发行股票可以根据实际情况，采取（　　）方式。

对大萧条的成因，调查研究的结论是，（　　）在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要原因。

发行人应披露的风险因素包括（　　）。

公开发行证券的公司信息披露规范包括（　　）。

有下列（　　）情形的公司，不得收购其他上市公司。

上市公司申请发行新股必须具备的条件有（　　）。

保荐机构和保荐代表人的注册登记事项发生变化的，保荐机构应当白变化之日起（　　）个工作日内向中国证监会书面报告。

国债承销团按照国债品种组建，包括（　　）。

满足下列（　　）条件，股份有限公司可以申请股票上市。

（　　）又被称为收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。

股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）元。

公司债券如果想上市，则债券的实际发行额不少于人民币（　　）万元。

某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为9．6元，该公司发行前的资产为19200万元，总股本为12000万股，则溢价倍数为（　　）。

企业有下列（　　）行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。

在首次公开发行股票招股说明书的“募股资金运用”中，发行人原固定资产投资很少，本次募集资金将大规模增加固定资产投资的，应充分说明固定资产变化与（　　）的匹配关系。

特定对象以资产认购而取得的上市公司股份的，自股份发行结束之日起（　　）个月内不得转让。

发行人盈利预测数据包含了（　　）的，应特别说明。

如果持续督导期间发行人披露文件出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，则中国证监会应当自确认之日起（　　）内不再受理保荐。

可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过（　　）。

以发起方式设立的股份有限公司首次增加资本申请发行境内上市外资股时，其拟向社会发行的股份应达到公司股份总数的（　　）以上。

相关职能部门对发行人的申请文件初审完成后，由（　　）组织会议进行审核。

股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先支付给（　　）。

发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（　　）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。

根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价入股的是（　　）。

国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产低于（　　），则折合成的股份界定为国有法人股。

有限责任公司的股东人数的最高限制是（　　）。

上市公司独立董事连续（　　）未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

发行人的主要财务指标出现重大异常，存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近（　　）等情况的，应作“特别风险提示”。

申请发行可交换公司债券，公司最近1期末的净资产额不少于人民币（　　）亿元。

证券公司借入期限为（　　）年以上的次级债务为长期次级债务，长期次级债务应当为定期债务。

在现行的具体操作中，企业债券的期限原则上不能低于（　　）年。

在修改后的《证券法》于2006年1月1日实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（　　），经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项的，注册资本最低限额为人民币（　　）。

B股首次或增资发行需要报（　　）批准。

在股份有限公司的新设分立方式下，公司将其（　　）分割为两个部分以上，另外设立两个公司。

证券公司必须持续符合的风险控制指标标准中，净资产与负债的比例不得低于（　　）。

发行人应披露的股本情况主要包括前（　　）名股东和前（　　）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。

首次申请在香港创业板发行与上市，如发行人具备24个月活跃业务记录，其持股量最高的5名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的（　　）。

公司应当自作出分立决议之日起（　　）日内通知债权人，并于（　　）日内在报纸上公告。

上市公司在董事会秘书不能履行职责时，由（　　）行使其权利并履行其职责。

国有企业在改制前进行的清产核资应按（　　）顺序进行。

以市净率法确定股票市场价格的计算公式是：股票市场价格（　　）。

保荐机构应当于每年（　　）月份向中国证监会报送年度执业报告。

中国证监会收到发行申请人申报的申请文件后，在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。

发行人应披露的行业风险不包括（　　）。

国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为（　　）级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（　　）以上。

根据有关规定，设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由（　　）向公司登记机关申请设立登记。

上市公司购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（　　）的，上市公司的董事长、总经理以及对此承担相应责任的会计师事务所、财务顾问、资产评估机构及其从业人员应当作出解释，并向投资者公开道歉。

公开发行和定向发行的证券公司债券每份面值分别为（　　）元和（　　）元。

根据《保险公司偿付能力报告编报规则第6号：认可负债》的规定，保险公司募集的定期次级债务应当在到期目前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值，剩余年限在4年以上（含4年）的，折算比例为（　　）。

上市公司独立董事连任的时间不得超过（　　）年。

企业股份制改组的目的之一是（　　）。

上市公司应当自收到中国证监会核准发行通知之日起（　　）内发出获准发行新股的公告。

上市公司最近24个月曾公开发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（　　）以上的情形。

上市公司发行新股时，应披露最近（　　）年内资金募集情况。

发行人及其主承销商应当在刊登（　　）后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。

为加强新股认购风险提示，提示所有参与人明晰市场风险，发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告，充分揭示（　　）风险，提示投资者理性判断投资该公司的可行性。

公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益）的（　　）。

股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（　　）日前置备于本公司，供股东查阅。

资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则（　　）。

在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有（　　）。

公募增发是指上市公司以向（　　）方式增资发行股份的行为。

关于有限责任公司的股东人数的规定，下列正确的是（　　）。

上市公司新股发行申请的审核意见（　　）。

盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着（　　）的原则作出的。

国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是（　　）。

投资者在规定的申购期限内，将全额申购款存入主承销商在收款银行设立的账户，然后冻结全部资金，这种是用于（　　）的发行方式。

短期融资券的注册机构为（　　）。

某证券公司经营证券承销与保荐，其净资本不得低于人民币（　　）。