2016年上半年证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前冲刺试卷（2）

上市公司重组应不会导致上市公司不符合股票上市条件。（　　）

• 正确
• 错误

证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制、防范风险。（　　）

• 正确
• 错误

股票的发行价格可以等于票面金额，可以低于票面金额，但不得高于票面金额。（　　）

• 正确
• 错误

在香港创业板上市，新申请人不得出现在任何盈利预测期间或在现有财政年度（以较长期间为准）更改其财政年度期间的情况。（　　）

• 正确
• 错误

中介机构确定以后，企业应积极配合各中介机构工作。一般以主发起人为牵头召集人，成立专门的工作联系和协调小组，经常召开工作协调会，有组织、有计划地进行股份制改组工作。（　　）

• 正确
• 错误

发审委会议表决采取不记名投票方式。（　　）

• 正确
• 错误

招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，所以只要包括招股说明书主要部分的主要内容就行。（　　）

• 正确
• 错误

公司申请股票上市，其股本总额不得少于人民币5000万元。（　　）

• 正确
• 错误

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取公开发行加国际配售方式。（　　）

• 正确
• 错误

公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负责返还本金，认股人无权要求支付认股款同期利息。（　　）

• 正确
• 错误

上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的不予核准决定后，应当在两个工作日内予以公告。（　　）

• 正确
• 错误

发行对象为境外战略投资者的，应当经证监会事先批准。（　　）

• 正确
• 错误

1993年12月通过的《公司法》中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。（　　）

• 正确
• 错误

监事会对董事、高级管理人员没有提起诉讼的权利。（　　）

• 正确
• 错误

同一个公司发行不同顺序的债券时，其发行的不同债券得到的评级结果是一样的。（　　）

• 正确
• 错误

对于会计报表的反映就其整体而言是公允的，只是个别会计事项的处理或个别会计报表项目的编制不符合相关规定的，注册会计师应当出具保留意见。（　　）

• 正确
• 错误

发行人申请发行可转换公司债券，应由董事会作出决议。（　　）

• 正确
• 错误

保荐代表人及其配偶可以购买发行人的股份。（　　）

• 正确
• 错误

董事会是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。（　　）

• 正确
• 错误

证券公司在承销过程中，不得以提供透支、回扣或者中国证监会认定的其他不正当手段诱使他人申购股票。（　　）

• 正确
• 错误

公开发行的债券，若发行失败，发行人应当按发行价返还认购人。（　　）

• 正确
• 错误

国家专有土地财产和土地资源、股东个人资产、破产申请发生前已经为债权设置担保的财产以及他人存放的财产不得作为破产财产。（　　）

• 正确
• 错误

绝对估值法亦称贴现法，主要包括公司贴现现金流量法和现金分红折现法。（　　）

• 正确
• 错误

新股采取网上定价发行的，投资者申购后第一天，按照委托买入股票的方式，以发行价格，填写委托单申报认购。（　　）

• 正确
• 错误

在香港创业板上市，新申请人不得出现在任何盈利预测期间或在现有财政年度（以较长期间为准）更改其财政年度期间的情况。（　　）

• 正确
• 错误

以资产、现金或股份交换目标股份的方式进行企业收购必须要达到能控制目标公司所需的足够多的股份。（　　）

• 正确
• 错误

初次发行H股时须进行国际路演。（　　）

• 正确
• 错误

监事会行使职权所必需的费用，由监事会部门承担。（　　）

• 正确
• 错误

发行人披露的招股意向书的内容与格式应当与招股说明书一致，并与招股说明书具有同等法律效力。（　　）

• 正确
• 错误

股票发行核准制是指在股票发行之前，发行人必须按法定程序向监管部门提交有关信息，申请注册，并对信息的完整性、真实性负责。这种制度赋予监管当局决定权。（　　）

• 正确
• 错误

保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行。（　　）

• 正确
• 错误

记账式国债发行招投标工作通过“财政部国债发行招投标系统”进行，国债承销团成员通过上述系统远程终端投标。（　　）

• 正确
• 错误

发行人与主承销商签订的承销团协议应包括承销期及起止日期。（　　）

• 正确
• 错误

辅导协议签署后10个工作日内，辅导机构应向派出机构进行辅导备案登记。（　　）

• 正确
• 错误

B股发行一般采用私募方式。（　　）

• 正确
• 错误

国债销售的价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格。（　　）

• 正确
• 错误

对债券的评级是评价该种债券的债券投资收益。（　　）

• 正确
• 错误

首次发行的股票在中小企业板上市的，发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。（　　）

• 正确
• 错误

公开募集证券说明书自最后签署之日起12个月内有效。（　　）

• 正确
• 错误

混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务，或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息。（　　）

• 正确
• 错误

发行人应当就（　　）事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。

• A.首次公开发行股票并上市
• B.上市公司发行新股
• C.上市公司发行可转换公司债券
• D.中国证监会认定的其他情形

通过保持公司控制权策略来进行反收购一般主要有（　　）方法。

• A.每年部分改选董事会成员
• B.限制董事资格
• C.设立超级多数条款
• D.提高优先股的发行比例

股份有限公司的公司债券与一般的公司债务相比，特点有（　　）。

• A.公司债券是公司与不特定的社会公众形成的债权债务关系
• B.公司债券是一种可转让的债权债务关系
• C.公司债券通过债券的方式表现
• D.同时发行的公司债券的偿还期是一样的

首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。超额配售选择权的实施应当遵守中国证监会、（　　）的规定。

• A.证券公司
• B.证券登记结算机构
• C.证券交易所
• D.上市公司

在发行保荐书和上市保荐书中，保荐机构应当就（　　）事项作出承诺。

• A.有充分理由确信发行人符合证券发行上市的相关规定
• B.有充分理由确信发行人申请文件和信息披露资料真实
• C.有充分理由确信发行人表达意见的依据充分合理
• D.保证所指定的保荐代表人及本保荐机构的相关人员已勤勉尽责

发行费用包括（　　）。

• A.辅导费用
• B.上网发行费用
• C.评估费用
• D.律师费用

发行人及其主承销商向上海证券交易所提交相关材料中的发行数据包括的内容有（　　）。

• A.发行价格
• B.发行数量
• C.发行时间
• D.申购代码

不得收购上市公司的情形有（　　）。

• A.收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为
• B.法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。
• C.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态。
• D.收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四十七条规定情形。

关于发行监管制度中的政府主导型，下列说法正确的是（　　）。

• A.即核准制
• B.核准制要求发行人在发行证券过程中，不仅要公开披露有关信息，而且必须符合一系列实质性的条件
• C.这种制度赋予监管当局决定权
• D.不适合发展中国家

采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，应当召开全体发起人大会，选举（　　），并通过公司章程草案。

• A.董事会成员
• B.经理成员
• C.监事会成员
• D.董事会秘书

发行人应详细披露改制重组的情况，主要包括的内容有（　　）。

• A.发起人
• B.设立方式
• C.管理人员结构
• D.改制前后的关联关系

由于各国经济状况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以（　　）最具代表意义。

• A.法定资本制
• B.授权资本制
• C.折中资本制
• D.实收资本制

新股发行体制改革第一阶段主要推出的措施有（　　）。

• A.完善询价和申购的报价约束机制，形成进一步市场化的价格形成机制
• B.优化网上发行机制，将网下网上申购参与对象分开
• C.对网上单个申购账户设定上限
• D.增强定价信息透明度

在我国，担任独立董事应当符合的基本条件有（　　）。

• A.根据法律、行政法规及其有关规定，具备担任上市公司董事的资格
• B.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性
• C.具有注册会计师资格
• D.具有5年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验

境内再上市的外资股，应提交的文件有（　　）。

• A.地方政府或中央企业主管部门关于公司增资发行股申请出具的文件
• B.本次增资B股东授权文件及附件
• C.资金运用的可行性说明材料
• D.国际承销协议

关于中国人民银行对资产支持证券的审核，说法正确的有（　　）。

• A.中国人民银行应当自收到资产支持证券后的5个工作日内决定是否受理申请
• B.如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请20个工作日内作出核准或不核准的决定
• C.中国人民银行应当自收到资产支持证券后的10个工作日内决定是否受理申请
• D.如果中国人民银行决定受理资产支持证券，则应当在受理申请30个工作日内作出核准或不核准的决定

在（　　）情况下，收购人以要约方式预定收购的一个上市公司的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5％。

• A.投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份
• B.已持有该公司已发行股份的30％时，继续增持股份
• C.拥有权益的股份超过该公司已发行股份的5％，但未超过30％
• D.拥有权益的股份超过该公司已发行股份的10％，但未超过30％

境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就（　　）事项作出决议并提请股东大会批准。

• A.境外上市是否符合中国证监会的规定
• B.境外上市方案
• C.上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前景
• D.境外上市是否符合中国人民银行的规定

信贷资产证券化的税收政策中，不征收印花税的有（　　）。

• A.信贷资产证券化的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托授予受托机构时，双方签订的信托合同
• B.受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同
• C.受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
• D.发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿

在创业板招股说明书的业务与技术中，增加披露发行人业务的（　　）。

• A.独特性
• B.创新性
• C.持续创新机制
• D.稳定性

企业改组涉及（　　）事项时，要按要求分别取得有关政府部门的批准文件。

• A.安置剥离人员
• B.国有资产管理
• C.国有土地使用权的处置
• D.国有股权管理

短期融资券的（　　）以市场化方式确定。

• A.发行利率
• B.发行价格
• C.所涉费率
• D.发行申报

金融债券的发行主体有（　　）。

• A.政策性银行
• B.商业银行
• C.企业集团财务公司
• D.金融租赁公司和汽车金融公司

上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（　　）。

• A.可转换公司债券的期限为1年以上
• B.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
• C.可转换公司债券实际发行额不得多于普通股票的发行额
• D.符合法定的可转换公司债券发行条件

发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。

• A.询价推介时间
• B.定价公告刊登日期
• C.申购日期和缴款日期
• D.股票上市日期

关于资产支持证券，下列说法正确的是（　　）。

• A.资产支持证券是由银行业金融机构作为发起机构
• B.资产支持证券是指将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的收益证券
• C.受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务
• D.我国目前还没有资产证券化产品

中国证监会可以对（　　）行业上市公司的信息披露作出特别规定。

• A.金融
• B.汽车
• C.电子
• D.房地产

上市公司公开发行新股的推荐核准，包括的内容有（　　）。

• A.上市公司进行的内核
• B.保荐机构出具发行保荐书
• C.对承销商备案资料的合规性审核
• D.中国证监会进行的受理文件

在招股说明书中的“管理层讨论与分析”一节中，发行人对财务状况的分析一般应包括下列内容（　　）。

• A.发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势
• B.发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期净利润的，应分析披露原因
• C.发行人应披露最近3年及1期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势
• D.发行人最近1期末，持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足

股份有限公司增资的方式通常有（　　）。

• A.公司债转换为公司股份
• B.扩大营业规模
• C.向现有股东配售股份
• D.增加项目投资

公司债券要在全国银行问债券市场交易流通需要满足的条件有（　　）。

• A.依法公开发行
• B.债权、债务关系确立并登记完毕
• C.实际发行额不少于人民币5亿元
• D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20％

在上市公司收购过渡期内，如无特殊情况一般不得进行下列（　　）行为。

• A.收购人改选上市公司董事会
• B.被收购公司为收购人提供担保
• C.被收购公司公开发行股份募集资金
• D.收购人为挽救陷入危机的公司而出售被收购公司资产

混合资本债券是一种混合资本工具，它同时兼有一定的（　　）性质。

• A.股本
• B.债务
• C.期权
• D.期货

证券公司从事股票承销业务应当遵守的风险监控指标有（　　）。

• A.证券公司负债总额不得超过净资产的8倍
• B.流动性资产占净资产的比例不得到低于50％
• C.证券公司以包销方式承销股票，包销总金额不得超过净资本的60％
• D.单项包销金额不得超过净资本的30％，并且不得超过人民币3亿元

股东大会决议分为（　　）。

• A.普通决议
• B.特别决议
• C.定期决议
• D.临时决议

上市公司收购活动中的违法违规行为主要有（　　）。

• A.报告、公告不及时
• B.报告、公告存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
• C.未依法聘请财务顾问；不履行要约义务；随意变更要约条件；要约收购中不按约定条件履约
• D.公司章程违法违规

增发股票的发行方式主要有（　　）。

• A.网上定价发行与网下配售相结合
• B.网上竞价发行
• C.网下网上同时定价发行
• D.只通过网下配售

根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括（　　）。

• A.董事
• B.公司秘书
• C.资格会计师
• D.监察主任和授权代表

有下列（　　）情形之一的，证券公司不得申请注册登记为保荐机构。

• A.净资本为人民币4000万元
• B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
• C.最近3年未因重大违法违规行为受到行政处罚
• D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人

招股说明书中关于综合售股应说明（　　）情况。

• A.发行地
• B.比例分配
• C.发行价格
• D.认购方式

公司收购按持股对象是否确定可以划分为（　　）。

• A.善意收购
• B.要约收购
• C.敌意收购
• D.协议收购

下列（　　）情况下主承销商应对发行人的盈利预测履行尽职调查，并对盈利预测可能性作出说明。

• A.发行人生产技术先进性高于行业的平均水平
• B.发行人产品或劳务毛利率高于行业的平均水平
• C.发行人生产能力高于行业的平均水平
• D.发行人产品或劳务销售价格高于行业的平均水平

证券公司的内部控制应当遵循内部防火墙原则，做到投资银行业务和（　　）分开管理，以防止利益冲突。

• A.经纪业务
• B.自营业务
• C.证券研究
• D.承销业务

2011年地方政府债券发行试点省市有（　　）。

• A.深圳
• B.上海
• C.浙江
• D.广东。

首次公开发行股票，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露的（　　）。

• A.内部职工股的审批及发行情况
• B.本次发行前的内部职工股托管情况
• C.发生过的违法违规情况
• D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体

企业集团财务公司发行金融债券应该具备的条件，错误的是（　　）。

• A.已发行、尚未兑付的金融债券总额占其净资产总额的150％
• B.发行金融债券后，资本充足率为20％
• C.财务公司刚刚成立6个月
• D.申请前1年注册资本金为2．5亿元人民币

申请在香港上市的内地企业的招股章程必须符合（　　）的要求。

• A.香港公司条例
• B.上海交易所上市规则
• C.联交所上市规则
• D.联交所公司登记规则

下列关于境内上市外资股，说法正确的是（　　）。

• A.采取记名股票形式
• B.以人民币标明面值
• C.以外币认购
• D.以外币买卖

在（　　）情形下，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

• A.证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
• B.收购人能够挽救公司面临的严重财务困难，并承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益
• C.股东大会同意收购人免于发出要约，收购人持有该公司已发行股份的30％以上且承诺3年内不转让其拥有权益的股份
• D.中国证监会出于适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而作出豁免

可转换公司债券每张面值为（　　）元。

• A.100
• B.500
• C.1000
• D.5000

发行人报送申请文件后更换保荐人的，需履行以下程序（　　）。

• A.重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制
• B.重新办理发行人申请文件的手续
• C.对需由保荐人出具意见的文件，应重新核查并出具新的意见
• D.发审会后更换保荐人的，原则上应重新上发审会

在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有（　　）。

• A.保护责任
• B.提供财务资助的责任
• C.监管责任
• D.诚信义务

1988年以前，我国国债采用（　　）方式发行。

• A.通过商业银行销售
• B.通过邮政储蓄柜台销售
• C.行政分配
• D.承购包销

对于企业负债，一般规定偿还期在（　　）的借款为长期负债。

• A.1年以上
• B.2年以上
• C.3年以上
• D.5年以上

在香港创业板市场上市，如属新的申请人，其申报会计师最近期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前（　　）个月。

• A.2
• B.3
• C.5
• D.6

发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人（　　）以上股份的主要股东、实际控股人，控股股东、实际控股人所控制的其他企业。

• A.2％
• B.3％
• C.4％
• D.5％

在重大资产重组的资产评估中，上市公司独立董事不需对（　　）发表独立意见。

• A.评估机构的独立性
• B.评估方法与评估目的的相关性
• C.评估假设前提的合理性
• D.评估定价的公允性

收购活动中如果涉及国有股权转让，应当报（　　）审核批准。

• A.国务院
• B.国资委
• C.中国证监会
• D.中国人民银行

A股发行定价分析报告的内容应不包括（　　）。

• A.发行人的组织结构
• B.发行人在本行业中的地位
• C.发行人主要产品的国内外市场分析
• D.发行人主要产品所处发展阶段和技术含量

公司因依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销而解散的，应当在解散事由出现之日起（　　）内成立清算组，开始清算。

• A.10日
• B.15日
• C.20日
• D.30日

企业发行中期票据，应于中期票据注册之日起（　　）个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.5

公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起（　　）内不得转让。

• A.1年
• B.6个月
• C.2年
• D.3个月

企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的（　　）。

• A.20％
• B.30％
• C.40％
• D.50％

发行人应当在发行公司债券前的（　　）个工作日内，将经中国证监会核准的债券募集说明书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊。

• A.1～3
• B.1～6
• C.2～5
• D.2～10

公司债券要在全国银行间债券市场上交易流通，则条件之一是实际发行额不少于人民币（　　）。

• A.1亿元
• B.3亿元
• C.5亿元
• D.7亿元

（　　）应当作为公司与交易所之间的指定联络人。

• A.总经理
• B.董事长
• C.股东代表
• D.董事会秘书

发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。

• A.5％
• B.6％
• C.7％
• D.8％

发审委会议适用普通程序时，参加发审委会议的发审委委员为（　　）名，表决投票时同意票数达到（　　）票为通过，同意票数未达到此票数为未通过。

• A.74
• B.75
• C.95
• D.96

所属企业到境外上市的董事会、股东大会的决议，应当于决议作出后的第（　　）天进行信息披露。

• A.2
• B.3
• C.4
• D.5

内部控制制度的“三性”不包括（　　）。

• A.完整性
• B.有效性
• C.合理性
• D.及时性

20世纪90年代初期，公司在股票发行数量、发行价格和市盈率方面完全没有决定权，基本上由（　　）确定。

• A.中国人民银行总行
• B.中国银监会
• C.中国证监会
• D.财政部

市盈率是指（　　）之间的比率。

• A.股票市价与每股股息
• B.股票市价与每股净资产
• C.股票市价与每股收益
• D.股票股息与每股收益

（　　）受理资产支持证券发行的申请。

• A.中国人民银行
• B.银行间证券市场
• C.中国证监会
• D.中国银监会

速动比率的公式为（　　）。

发行人出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐机构的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。

• A.证券上市当年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符
• B.证券上市当年即亏损
• C.证券上市当年主营业务利润比上年下滑50％以上
• D.首次公开发行股票之日起12个月内累计50％以上资产或者主营业务发生重组

公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（　　）。

• A.20％
• B.40％
• C.50％
• D.70％

信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，要求注册资本不低于（　　）亿元人民币。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.5

企业改组为拟上市的股份有限公司应拟订总体改组方案，下列（　　）不属于总体改组方案的内容。

• A.发起人企业的经营范围
• B.资产重组的目的和原则
• C.选聘中介机构
• D.拟上市公司的筹资计划

发行人所聘请的律师应出具（　　）。

• A.法律审查函和律师工作报告
• B.律师意见书和律师工作报告
• C.法律不审查意见书和审查报告
• D.审查报告和律师工作报告

以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为（　　）。

• A.荷兰式
• B.美国式
• C.既是荷兰式，又是美国式
• D.都不是

申请H股发行与上市，必须保证无论何时公众人士持有的股份至少应占发行人已发行股本的（　　）。

• A.20％
• B.25％
• C.30％
• D.35％

下列属于股份有限公司经理职权的有（　　）。

• A.制定公司的基本管理制度
• B.执行股东大会的决议
• C.组织实施公司年度经营计划和投资方案
• D.决定公司内部管理机构的设置

（　　），在首发上市中首次采用网下发行电子化方式。

• A.2008年10月
• B.2008年3月
• C.2009年10月
• D.2009年3月

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于（　　）万元。

• A.1000
• B.2000
• C.3000
• D.4000

境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备的条件是（　　）。

• A.证券专营机构净资产不少于1．5亿人民币
• B.具有10名以上有证券承销经验的专业人员
• C.具有参与外资股承销的经历
• D.具有2年以上从事证券承销业务或参与承销1只以上股票的经历等

股份有限公司的董事会秘书由（　　）提名。

• A.董事会
• B.总经理
• C.股东大会
• D.董事长

（　　）是指股票市场价格与每股收益的比率。

• A.市盈率
• B.市净率
• C.净资产收益率
• D.净利润率

企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（　　）。

• A.30％
• B.40％
• C.60％
• D.80％

截至2010年年末，储蓄国债共发行（　　）期。

• A.15
• B.18
• C.20
• D.25

国有资产折股时，净资产未全部折股的差额部分应计入（　　）。

• A.资本公积金
• B.剩余利润
• C.负债
• D.资产

证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起（　　）。

• A.1年
• B.18个月
• C.2年
• D.30个月

如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会的，独立董事应当在委员会成员中占有（　　）以上的比例。

• A.1／3
• B.1／2
• C.2／3
• D.1／4

发行公司债券中，首期发行数量应当不少于总发行数量的（　　）。

• A.30％
• B.40％
• C.50％
• D.60％

关联交易的价格原则上应不偏离（　　）的价格或收费的标准。

• A.市场独立第三方
• B.原先收款
• C.由中国证监会核准
• D.由母公司核准

在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股份，在收购完成后（　　）个月内不得转让。

• A.3
• B.6
• C.9
• D.12

（　　）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。

• A.承销团
• B.发行人的董事会秘书
• C.发行人的授权代表
• D.主承销商的授权代表

向战略投资者配售，战略投资者应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于（　　）个月。

• A.6
• B.12
• C.18
• D.24

下列关于股份制改组的清产核资的表述，错误的是（　　）。

• A.账务清理是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证
• B.价值重估是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产，按照国家规定的方法、标准进行重新估价
• C.资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实
• D.清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容

以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（　　）。

• A.20％
• B.35％
• C.50％
• D.70％

上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会需在股东大会召开后（　　）个月内完成股利的派发事项。

• A.2
• B.3
• C.6
• D.9

下列关于股份有限公司公积金的陈述，正确的是（　　）。

• A.股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款应当列为公司盈余公积金
• B.公司的法定公积金用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本
• C.公司资本公积金可以用于弥补公司的亏损
• D.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的30％

（　　）指利用证券交易所的交易系统，主承销商作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时问内竞价委托申购。

• A.上网竞价发行
• B.市值配售方式
• C.“与储蓄存款挂钩”方式
• D.“全额预缴款、比例配售、余款转存”方式

上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后（　　）内完成股利（或股份）的派发事项。

• A.10日
• B.半个月
• C.1个月
• D.2个月

股东大会审议的事项，一般南（　　）提出。

• A.重要股东
• B.董事长
• C.监事会
• D.董事会

首次申请H股发行与上市时，申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值应至少为（　　）万港元。

• A.3000
• B.4000
• C.5000
• D.6000

证券交易所在收到发行提交的全部上市申请文件后（　　）个交易日内，作出是否同意上市的决定并通知发行人。

• A.3
• B.5
• C.7
• D.10

某股份有限公司发行股票5000万股，缴款结束日为5月31日，当年累计净利润为6500万元，公司发行新股前的总股本数为15000万股，用全年摊薄法计算的每股收益为（　　）元。

• A.0．725
• B.1．3
• C.0．325
• D.0.43

可转换债券的要素不包括（　　）。

• A.转换比例
• B.转换价格
• C.转换期限
• D.转换数量

由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的（　　）。

• A.40％
• B.50％
• C.60％
• D.70％

《公司法》规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）元。

• A.500万
• B.2000万
• C.4000万
• D.5000万