2016年证券从业《发行与承销》专家预测试卷三

董事会每年度至少召开一次会议，每次会议应当于会议召开10日前通知全体董事和监事。代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。（　　）

目前我国关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对企业债券和国债现券交易和回购的管理方面。（　　）

投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（　　）

监事的任期每届为3年。监事任期届满，不可以连任。（　　）

上市公司公开发行新股的，其最近3年以现金方式累计分配的利润不应少于最近3年实现的年均可分配利润的30%。（　　）

可交换公司债券面值为每张人民币l000元。（　　）

重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。（　　）

净收入理论认为，当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大。（　　）

上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履行勤勉尽责义务的除外。（　　）

转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的Z/3以上同意。（　　）

发行申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换。（　　）

发行人发行人民币债券所筹集的资金应用于中国境内项目，不得换成外汇转移至境外。（　　）

企业不可以发行无担保信用债券。（　　）

公司最近两年连续亏损，证券交易所应暂停其可转换公司债券上市。（　　）

一般发行新股只需聘请企业的法律顾问。（　　）

主板及中小企业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间。（　　）

上市公司信息披露事务管理制度应当经公司股东大会审议通过，报注册地证监局和证券交易所备案。（　　）

招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。（　　）

2005年5月23日，中国人民银行发布了《短期融资券管理办法》。根据该办法规定，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。（　　）

经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，不得采取募集设立方式公开发行股票。（　　）

根据中国证监会2004年10月15日修订的《证券公司债券管理暂行办法》的规定，证券公司债券包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。（　　）

上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。（　　）

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。（　　）

控制风险是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。（　　）

直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前5名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。（　　）

储蓄国债不可流通转让，也不可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（　　）

证券公司应向中国证监会，沪、深证券交易所，公司住所地的中国证监会派出机构，中国证券登记结算公司和中国证券业协会报送年度报告。（　　）

超级多数条款是指，如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的60%以上。（　　）

财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。（　　）

董事会秘书空缺期间超过6个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。（　　）

非公开发行股票，发行对象没有数量限制。（　　）

包销金额以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。(+)

我国目前遵循的是授权资本制的原则，不仅要求公司在章程中规定资本总额，而且要求在设立登记前认购或募足完毕。（　　）

发行人最近1年及1期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收人或净利润超过收购前发行人相应项目30%(含)的，应披露被收购企业收购前一年利润表。（　　）

金融债券的发行可以采取一次足额发行或限额内分期发行的方式。（　　）

与首次公开发行股票一样，在上市公司新股发行过程中，保荐机构对上市公司的尽职调查贯穿始终。（　　）

发行次级债券时，发行人应组成承销团，承销团在发行期内向其他投资者分销次级债券。（　　）

首次公开发行股票遵循的公平原则就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。（　　）

《证券发行上市保荐业务管理办法》就保荐机构和保荐代表人的资格管理、保荐职责、保荐业务规程、保荐业务协调、监管措施和法律责任作了全面的规定。（　　）

非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准。（　　）

保荐机构应当自持续督导工作结束后15个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“保荐总结报告书”。（　　）

以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。（　　）

审计完成阶段是实质性审计工作的结束。（　　）

创业板发审委委员为35名，部分发审委委员可以为专职。（　　）

投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。（　　）

向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以发起方式设立。（　　）

内部融资的低风险性，一方面与其低成本性有关，另一方面是其不存在支付危机，因而不会出现由支付危机引起的财务风险。（　　）

外资股发行的招股说明书只能采取严格的招股章程形式。（　　）

集合票据在债权债务登记日当天即可在银行间债券市场流通转让。（　　）

由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价。（　　）

具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，构成国家股，界定为国有资产。（　　）

发行保荐工作报告的内容可不包括项目存在问题及其解决情况。（　　）

上市公司应当在可转换公司债券期满后l0个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（　　）

发行人因再次申请发行证券另行聘请保荐机构、保荐机构被中国证监会撤销保荐资格的，应当终止保荐协议。（　　）

监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司20%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。（　　）

当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加，追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本。（　　）

招股意向书是缺少发行价格和数量的招股说明书。（　　）

申请发行可交换公司债券的机构无需经资信评级机构评级，只要债券信用级别良好即可。（　　）

发行人应当针对实际情况在招股说明书扉页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。（　　）

凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。（　　）

外部融资的特点有（　　）。

询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的（　　）。

公司因（　　）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起15日内成立清算组，开始清算。

对并购重组委员会委员的监督主要包括（　　）。

关于配股的发行方式，表述正确的有（　　）。

拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括（　　）。

常见的反收购条款有（　　）。

MM理论的假设条件有（　　）。

根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在（　　）情形下不得转让。

根据中华人民共和国财政部财库E20lo]6号文件《财政部关于印发(2010年记账式国债招标规则)的通知》，目前记账式国债的招标方式有（　　）。

下列关于企业发行短期融资券的说法正确的是（　　）。

关于上市公司配股的信息披露，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间表述正确的有（　　）。

有（　　）情形之一的，为拥有上市公司控制权。

网下发行方式主要的缺点是（　　）。

H股上市公司审核委员会成员，要求（　　）。

在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下（　　）条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间。

在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是（　　）。

公司债券出现（　　）时，由证券交易所终止该债券上市。

发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括（　　）。

影响国债销售价格的因素有（　　）。

上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（　　）。

可转换证券筹资的特点有（　　）。

增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。

代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与（　　）的抵消作用，从而使公司价值最大化。

国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（　　）。

企业有下列（　　）行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。

保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（　　）。

独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的（　　）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。

权益在境外上市的境内公司应符合下列（　　）条件。

下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是（　　）。

发行人应简要披露员工及其社会保障情况，包括（　　）。

以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由（　　）组成。

上市公司出现（　　）情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。

境内上市外资股的投资主体有（　　）。

新股发行中，董事会应当就（　　）等事项作出决议，并提请股东大会批准。

反收购管理层防卫策略有（　　）。

受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备的条件包括（　　）。

通常情况下，可转换公司债券赎回期限越短，则（　　）。

审计风险由（　　）组成。

发行人有下列（　　）情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。

询价对象有下列（　　）情形时，中国证券业协会不可以将其从询价对象名单中去除。

根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，中国人民银行于（　　）发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。

初步询价后定价发行的，当网下有效申购总量大于网下配售数量时，应当对（　　）进行同比例配售。

《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的（　　）以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为（　　）以上。

财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。

《公司法》规定，公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的（　　）。

上市公司最近（　　）内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。

对特殊情况需要延长出资时间者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起6个月内支付全部对价的（　　）以上，1年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益。

修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（　　）起施行。

实际控制人应披露到（　　）为止。

召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开（　　）日前通知各股东;临时股东大会应当于会议召开（　　）日前通知各股东。

申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（　　）名以内。

发行人应披露的股本情况主要包括前（　　）名股东和前（　　）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。

招股说明书的有效期为（　　）个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书（　　）起计算。

次级债务是指由银行发行的，固定期限（　　），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）家。

《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币（　　）的，应由承销团承销。

首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（　　）工作日公布发行文件;后续发行的，应至少于发行日期（　　）工作日公布发行文件。

分离交易的可转换公司债券的期限（　　）。

上市公司非公开发行新股是指（　　）。

根据《证券法》的规定，创业板上市，股份有限公司申请在深圳证券交易所股票上市必须符合（　　）。

发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起（　　）个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（　　），发起人的出资总额不少于（　　）亿元人民币。

对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（　　）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。

任一企业集合票据募集资金额不超过（　　）人民币。

证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于（　　）。

经国务院批准改制的企业，土地资产处置方案应报（　　）审批。

上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的（　　）。

非公开发行股票的发行对象不超过（　　）名。

董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的（　　），或公司未弥补的亏损达实收股本总额（　　）时，应当在两个月内召开临时股东大会。

下列人员中，可在资信评级机构中担任证券评级业务高级管理人员的是（　　）。

公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份自公司股票上市交易之日起（　　）年内不得转让。

可转换公司债券自转换期结束之前的（　　）停止交易。

收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（　　）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。

非公开发行股票，发行对象均属于（　　）的，则可以由上市公司自行销售。

《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》对保荐机构有一些规定，其中，在发行完成后的（　　）内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。

上市公司申请发行新股，必须符合最近（　　）内不存在违规对外提供担保的行为。

发行人申请首次公开发行股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（　　）。

上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（　　）的情形。

外部信用增级包括但不限于（　　）方式。

其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（　　）万元。

内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（　　）。

定向发行债券合格投资者需要具备的条件之一，要求注册资本在（　　）万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上。

收购人在报送上市公司收购报告书之日起（　　）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。

交易商协会负责受理短期融资券的发行注册，交易商协会设立注册委员会，其注册会议原则上每周召开一次，由（　　）名注册委员会委员参加。

根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（　　）后，方可转换为公司股票。

债权人自接到通知书之日起（　　）日内，未接到通知书的自第一次公告之日起（　　）日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（　　）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。

执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于会计报表审计的（　　）。

（　　）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。

保荐机构应当自持续督导工作结束后（　　）个工作日内向中国证监会和证券交易所报送“保荐总结报告书”。

1927年的（　　）取消了禁止商业银行承销股票的规定。

企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的（　　）。

国有资产监督管理机构或者所出资企业收到备案材料后，对材料齐全的，在（　　）个工作日内办理备案手续，必要时可组织有关专家参与备案评审。

企业有下列（　　）行为的，可以不对相关国有资产进行评估。

H股控股股东必须承诺上市后（　　）个月内不得出售公司的股份，并且在随后的6个月内控股股东可以减持，但必须维持控股股东地位，即30%的持股比例。

发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况，如向单个客户的销售比例超过总额的（　　）或严重依赖少数客户的，应披露其名称及销售比例。

（　　）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

H股的发行方式是（　　）。

2008年3月，在首发上市中首次尝试采用（　　）方式，标志着我国证券发行中网下发行电子化的启动。