2016年证券从业《证券发行与承销》模拟试卷（1）

全面要约是指收购人向被收购的公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约。（　　）

发行的股份超过招股说明书规定的截止期限尚未募足的，或者发行股份的股款缴足后，发起人在20日内未召开创立大会的，认股人可以按照所缴股款并加算银行同期存款利息，要求发起人返还。（　　）

审计业务约定书是注册会计师与委托人共同签订的。（　　）

首次公开发行股票持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后三个完整会计年度，自证券上市之日算起。（　　）

刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起7个工作日内分别向中国证监会报告，说明原因。（　　）

保荐人应当在签订保荐协议时指定一名保荐代表人具体负责保荐工作，作为保荐人与证券交易所之间的指定联络人。（　　）

只有具备保荐资格的证券公司才能成为企业股份制改组的财务顾问。（　　）

发审委审核上市公司非公开发行股票申请，不适用特别程序。（　　）

可交换公司债券的募集说明书可以约定赎回条款和回售条款。（　　）

上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，并以二者中比例较低者为准。（　　）

根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。（　　）

《公司法》第九十六条规定，有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得低于公司总资产额。（　　）

新股东具有与老股东相同的剩余索取权，可分享发行新股前积累的盈余，这对于老股东来说就会稀释其每股收益，并可能引发股价下跌。 （　　）

根据中国证监会规定，上市公司实施重大资产重组不应导致上市公司不符合股票上市条件。（　　）

我国发行企业债券始于1983年。（　　）

经股东大会批准，公司可以接受本公司股票作为质押权的标的。（　　）

设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。（　　）

证券公司公开发行债券，其律师应确认对募集说明书摘要所引用法律意见的真实性、准确性承担相应的责任。（　　）

存在到期不能支付债务的企业集团，不具备发行金融债券的条件。（　　）

股份有限公司申请在中国香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。（　　）

定向发行资产支持证券必须进行信用评级。（　　）

首次公开发行股票申请文件一经受理，未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换。 （　　）

从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是股东，而不是公司经营者。（　　）

上市公司召开股东大会，董事长和董事会秘书都必须出席。（　　）

招股说明书全文文本封面应标有“XX公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐人、主承销商的名称和住所。（　　）

我国股份有限公司的企业会计准则经过调整，与国际会计准则已经没有差别。（　　）

如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。（　　）

股份有限公司监事会每年至少召开一次会议。（　　）

为了进一步提高上市公司的质量，中国证监会长期以来要求在股票发行工作中实行改制与发行上市同时进行的要求。（　　）

纵向收购的目的在于清除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。（　　）

收益现值法是将评估对象全部寿命期间每年（每月）的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。（　　）

发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业问不得有同业竞争或者显失公平的关联交易。（　　）

发起人向社会公开募集股份，应当同证券公司签订代收股款协议。（　　）

证券公司投资银行业务风险（质量）控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由投资银行风险（质量）控制部门完成。 （　　）

在申请文件受理前，发行审核委员会审核后，发行人应当将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预先披露。（　　）

资本维持原则是指除依法定程序外，股份有限公司的资本总额不得变动。（　　）

随着财务杠杆的上升，债券筹资的成本不断下降。 （　　）

记名股票的转让，由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册上。股东大会召开前30日内或者公司决定分配股利的基准日前10日内，不得进行上述股东名册的变更登记。 （　　）

超级多数条款是指如果更改公司章程中的反收购条款时，须经过超级多数股东的同意。超级多数一般应达到股东的70%以上。（　　）

反收购管理层防卫策略有（　　）。

企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的有效性进行审查。 （　　）

公司债券上市交易后，发行人有下列（　　）情形之一的，证券交易所对该债券停牌。

下列关于发行审核委员会审核上市公司发行新股的表述，正确的有（　　）。

下列关于战略投资者配售股票的表述，正确的有（　　）。

董事违反下列（　　）规定所得收入应当归公司所有。

询价对象应当符合的条件有（　　）。

关于可转换公司债券的上市，正确的是（　　）。

公开募集证券说明书所引用的（　　），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名有从业资格的人员签署。

有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（　　）。

在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。

审计报告范围段应当说明以下内容（　　）。

定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指（　　）。

根据《证券法》及交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（　　）。

上市公司增发新股过程中的信息披露包括（　　）。

上市公司（　　），不得对外发布公司为披露信息。

下列属于证券公司定向发行债券要求的有（　　）。

境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（　　）。

股东的权利包括（　　）。

证券公司债券的发行人可聘请（　　）担任债券代理人。

下列各项属于董事职权的是（　　）。

外资股国际推介与询价包括（　　）。

发行人及其主承销商在推介过程中不得（　　）。

下列非公开发行中认购股份的投资者，其所持有的股份需要锁定36个月的有（　　）。

发审委委员有下列（　　）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。

首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。

关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（　　）。

资产评估的基本方法有（　　）。

外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括（　　）。

在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（　　）。

设立股份有限公司，在公司章程中应载明（　　）。

赎回公告应当载明（　　）等内容。

下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有（　　）。

董事会对股东大会负责，其职权包括（　　）。

以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是（　　）。

网下发行方式的主要缺点是（　　）。

首次公开发行股票时，发行人在招股说明书摘要中应声明：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的（　　）。”

除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。

盈利能力分析一般应包括（　　）。

下列关于可转债担保的表述，正确的有（　　）。

股东大会的职权可以概括为（　　）。

我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括（　　）。

除以下（　　）情形外，外国投资者不得进行证券买卖（B股除外）。

保荐制度主要包括（　　）。

下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（　　）。

下列关于可转换公司债券的表述，正确的有（　　）。

向原股东配售股份应当符合（　　）。

上市公司发行新股的申请文件一经报送，不得随意（　　）。

发行人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（　　）原则。

关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是（　　）。

发行人目前存在重大（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。

无记名购票持有人出席股东大会，应当于（　　）将股票交存于公司。

我国《公司法》规定，发起人须有超过（　　）的发起人在中国有住所。

管理层股东是指控制（　　）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。

首次公开发行股票的发行人在持续督导期间出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐。

2000年2月13日，中国证监会下发通知试行向二级市场投资者（　　）的办法。

在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（　　），在国有法人股股东之后标注（　　），并披露前述标识的依据及标识的含义。

属于中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（　　）。

公司改组为上市公司时，关于土地使用权处置的表述，错误的是（　　）。

公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（　　）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）年。

根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元，发行人应符合的会计指标要求是（　　）。

某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（　　）元。

股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（　　）以上通过。

下列有关企业股份制改组目的的表述，错误的是（　　）。

商业银行发行次级定期债券，须向（　　）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。

下列各项属于发行可转换证券可能会带来更大风险的是（　　）。

股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（　　）应无重大违规行为。

公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（　　）级特大评估资格的土地评估机构评估。

下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（　　）。

在主板上市公司首次公开发行股票发行申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出申请。

上市公司申请发行新股，最近（　　）内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降（　　）以上的情形。

上市公司的（　　）可以在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职位。

公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但（　　）的公司除外。

内地企业在中国中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（　　），上市时的预期市值也不得少于（　　）万港元。

收购要约期届满前（　　）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。

保荐机构应对招股说明书验证，并在验证文件与（　　）之间建立索引关系。

律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（　　）进行核查和验证。

拟发行上市公司改组是，应避免主要业务与（　　）相同或类似，存在同业竞争。

《证券发行上市保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证监会修改，并自（　　）起施行。

预先核准的公司名称，其保留期为（　　）。

投资者参与网上发行应当按价格区间（　　）进行申购。

资产支持证券就是由（　　）发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。

根据《证券法》规定，上市公司公开发行新股，应满足的条件之一是（　　）。

发行人向单个供应商的采购比例（　　），应披露其名称及采购比例。

上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债券余额本息的事项。

在规范关联交易的做法中，发行人应披露（　　）发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序。

采用发起设立方式的，发起人缴付全部出资后，应当召开（　　），选举董事会和监事会成员，并通过公司章程草案。

发行人首次公开发行股票，主承销商应在（　　）中说明内核情况。

监事会和连续（　　）日以上单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。

辅导报告时（　　）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。

上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（　　）个交易日公司股票交易均价。

关于招股说明书，下列说法错误的是（　　）。

资产评估报告的有效期为（　　）起的1年。

发行人应于金融债券每次付息日前（　　）个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前（　　）个工作日公布兑付公告。

投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（　　）。

上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（　　）次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的（　　）个交易日停止交易的事项。

发行人（　　），应说明其与公司未来发展战略的关系。

主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后（　　）个完整会计年度。

我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（　　）方式。

内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市的市值须至少为（　　）亿港元。

证券公司公开发行债券，其最近一期期末经审计的净资产最低应为（　　）。

招股说明书应至少披露发行人向（　　）供应商合计的采购额占当期年度采购总额的百分比。

企业发行企业债券所筹资金可用于（　　）。

为贯彻落实《证券法》的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月发布实施了（　　）。

（　　）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。

单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东，可以在股东大会召开（　　）日前提出临时提案并书面提交董事会。

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（　　）。

发行人所聘请的律师应出具（　　）。

破产财产按（　　）顺序清偿。公司破产财产不能满足同一顺序债权的清偿要求的，按比例分配。公司清偿完毕后仍有剩余的，由公司按照股东持有的股份比例分配。

向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。