2016年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威预测试卷（1）

上市推荐人应当保证公司债券发行人的上市申请材料、上市公告书及其他有关宣传材料没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担主要责任。（　　）

依据中国香港有关监管规则的要求，在招股说明书正式披露和申报注册之前，所有董事必须签署"责任声明书"，表明全体董事对于招股说明书的真实性、准确性和完整性承担共同的责任，但并不表明承担个别的责任。（　　）

中国证监会制定了《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，并于2008年11月1日予以发布并施行。（　　）

独立财务顾问应当结合上市公司重大资产重组当年和实施完毕后的第1个会计年度的年报，自年报披露之日起20日内，对重大资产重组实施的特定事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。（　　）

在公司收购中，规模较大的集团公司，采用母子公司相互持股的手段，即通过子公司暗中购入母公司股份，达到自我控制，避免股权旁落。（　　）

在创业板上市公司首次公开发行股票的过程中，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。（　　）

证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制，防范风险。（　　）

证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构最近24个月内存在违反诚信的不良记录的，不得担任财务顾问。（　　）

上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新经过中国证监会核准。（　　）

股票波动率是影响期权价值的一个重要因素，股票波动率越大，期权的价值越高，可转换公司债券的价值越高。（　　）

股份有限公司如果是因资本过剩而减资，减资生效后，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务。（　　）

为加强新股认购风险提示，所有承销商应当刊登新股投资风险特别公告。（　　）

若《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一——招股说明书》的某些具体要求对发行人确实不适用，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下作适当修改，但应在申报时作书面说明。（　　）

《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》规定，每一只股票发行时，任一股票配售对象只能选择网下或者网上一种方式进行新股申购。（　　）

可转换公司债券发行的申请文件目录按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号——上市公司公开发行证券申请文件》的要求执行。（　　）

招股说明书摘要应忠实于招股说明书全文。（　　）

若某公司的注册资本为人民币5000万元，法定公积金累计为1250万元，则该公司可以不再提取法定公积金。（　　）

首次公开发行股票的发行人和主承销商应在网上发行申购日之前3个交易日刊登网上发行公告。（　　）

发行新股的发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，应列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因。（　　）

保荐机构有充分理由认为发行人聘用的会计师事务专业能力存在明显缺陷的，可向首次公开发行股票的发行人建议更换。（　　）

并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，委员与并购重组当事人及其他相关单位或者个人进行过接触的，应当及时提出回避。（　　）

上海证券交易所和深圳证券交易所对新股发行、上市操作程序的规定，除申购代码外基本一致。（　　）

关于外国投资者进行战略投资后的变更条件，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于20％，上市公司应在10日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。（　　）

招股说明书或招股意向书刊登后至新股获准上市前，拟发行公司发生重大事项的，应于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明，保荐机构和相关专业中介机构应出具专业意见。（　　）

根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换债券和次级债券。（　　）

由于中国的企业会计准则和会计制度与国际会计准则存在差别，为了便于境外投资者了解企业的财务状况及其发展前景，充分保障投资者的利益以及适应不同募集地的要求，需要国际会计师事务所参照国际会计准则，对企业的会计报表进行调整，并公开披露。（　　）

发行可交换公司债券的申请人应当是符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》规定的有限责任公司或者股份有限公司。（　　）

预受要约的股东有权在要约期限届满3个交易口前。委托证券公司办理撤回预受要约的手续，证券登记结算机构应当根据预受要约股东的申请解除对预受要约股票的临时保管。（　　）

关于企业业务改组的要求，拟发行上市的公司原则上应采取整体改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务的一个环节或一个部分组建为拟发行上市公司。（　　）

发行人可以将招股说明书（申报稿）刊登于其公司网站，且可以早于在中国证监会网站的披露时间。（　　）

经中国证监会考核认为不适合担任并购重组委员会委员的情形，中国证监会应于其届满后予以解聘。（　　）

在上市公司并购重组财务顾问的资格条件中，其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，其实缴注册资本和净资产不低于人民币300万元。（　　）

证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照《证券发行上市保荐业务管理办法》的规定向中国人民银行申请保荐机构资格。（　　）

发审委委员每届任期2年，可以连任，但连续任期最长不超过2届。（　　）

网下中签率为网上中签率的2～4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的20％从网下向网上回拨。（　　）

上市公告书是由保荐机构出具的，应当加盖保荐机构公章。（　　）

申请发行可交换公司债券的，要求公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元。（　　）

通过协议转让方式，投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有权益的股份拟达到或者超过一个上市公司已发行股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。（　　）

招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登定价公告。（　　）

《上海证券交易所证券发行业务指引》规定，公司债券网下发行不超过3个交易日，但经上海证券交易所同意的除外。（　　）

通过市盈率法估值的程序包括（　　）。

国际推介活动中应当注意的内容有（　　）。

下列各项中属于股份有限公司可以解散的原因的有（　　）。

对于无形资产重估价值的评定，下列说法中正确的有（　　）。

高级管理人员是指（　　）。

凭证式国债通过（　　），向广大投资者发行。

关于资产支持证券的贷款服务机构，下列说法中正确的有（　　）。

凡有下列（　　）情形之一的，不得再次公开发行公司债券。

首次公开发行股票，主承销商于T+2日7：00前将确定股票的配售结果数据通过PROP发送至登记结算平台，下列属于配售结果数据内容的有（　　）。

在上市公司发行新股的过程中，股东大会应当就本次发行证券的（　　）进行逐项表决。

下列属于证券公司定向发行债券要求的有（　　）。

法律意见书的基本内容应包括（　　）。

企业改组为拟上市股份有限公司，改制后企业的管理与运作包括（　　）。

国内可转换公司债券的发行方式有（　　）。

我国资本市场建立20年来，市场的体系和结构不断完善，市场的广度和深度不断增加，逐步形成了包括（　　）等在内的市场体系。

承销商在承销记账式国债时，可以选择的分销方法有（　　）。

关于债券持有人交换股份的规定，下列说法中正确的有（　　）。

企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，具体包括（　　）。

证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过（　　）等措施，有效控制包销风险。

重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的（　　），估算资产价值的方法。

B股发行申请材料主要包括（　　）。

（　　）应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。

中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行承销业务的现场业务检查的内容包括（　　）。

保荐机构推荐发行人证券上市时，需向证券交易所提交上市保荐书。上市保荐书的主要内容为（　　）。

有权提出独立董事候选人的有（　　）。

狭义的投资银行业务的范围包括（　　）。

凭证式国债采用收款凭证的形式，上面注明的内容有（　　）。

中国证监会可以对（　　）等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。

股份制改组的会计报表审计过程包括（　　）。

收购人可采用的支付收购上市公司的价款的方式有（　　）。

在中国香港创业板市场的上市公司，只有满足以下（　　）条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间。

影响可转换公司债券价值的因素有（　　）。

新股发行体制改革的预期目标包括（　　）。

下列关于股票的陈述中，正确的有（　　）。

外资股招股说明书的编制一般需要经过的过程包括（　　）。

管理层进行防卫性的反收购活动主要是出于（　　）方面的考虑。

证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括（　　）。

发行人应披露（　　）等制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。

上市公司收购的监管主体包括（　　）。

在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券时，发行人及其主承销商应在拟披露发行公告、募集说明书全文及相关文件前一个工作．日16：00前向交易所提交（　　）。

所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（　　）事件发生后次日履行信息披露义务。

证券公司申请偿还次级债务，应当提交的申请文件包括（　　）。

属于可转换公司债券发行核准程序的是（　　）。

公司反收购管理层防卫策略经常采用的手段有（　　）。

在进行公司收购时，目标公司定价一般采用（　　）方法。

上市公司发行新股采用网下网上同时定价发行时，定价原则为（　　）。

下列关于股份有限公司创立大会的表述中，正确的有（　　）。

发行短期融资债券的，在债务融资工具存续期间，出现以下（　　）情形之一的，召集人应当召集持有人会议，并拟订会议议案。

保荐机构的年度执业报告的内容包括（　　）。

根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，上市公司向深圳证券交易所申请办理新股发行事宜时，应当提交的文件有（　　）。

证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后（　　）个月内有效。

公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于公告募集说明书日前（　　）个交易日公司股票均价和前1个交易日的均价。

公司债券可以进入银行间债券市场交易流通的准入条件之一是：其实际发行额不少于人民币（　　）亿元。

企业短期融资券最长期限不超过（　　）。

在包销数额内的新股发行完成后，发行人应当发布股份变动公告。在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　　）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。

外资股发行价格最终由（　　）确定。

保荐机构与发行人签订保荐协议后应当在（　　）内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。

企业债券每份面值为100元，以（　　）元人民币为一个认购单位。

首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为证券上市当年（　　）。

上市公司独立董事连续（　　）次未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

关于披露风险因素，首次公开发行股票的发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。

关于可交换公司债券的赎回与回售，下列叙述中不正确的是（　　）。

股份有限公司减资的，债权人自接到通知书之日起________日内，未接到通知书的自第一次公告之日起________日内，有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。（　　）

拟进行管理层收购的上市公司，其公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或超过（　　）。

目前，我国股份有限公司资本的确定采取（　　）原则。

上市公司公开发行证券时，申请与授权文件不包括（　　）。

金融债券存续期间，发行人应于每年（　　）30日前向投资者披露年度报告。

上市公司非公开发行新股是指（　　）。

上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事须在股东大会召开后（　　）内完成股利的派发事项。

在进行资产评估时，通过市场调查，选择一个或多个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法是（　　）。

境内上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的（　　）。

关于公司合并，下列说法中不正确的是（　　）。

信息披露的（　　）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

若发行人的新股发行申请文件不能提供原文的，可由（　　）出具鉴证意见。

采用询价方式定价的，可以通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过（　　）确定发行价格。

中小企业板上市公司（　　）发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导。

1998年通过的《中华人民共和国证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行采用________ ，上市交易采用________ （　　）。

外资股的发行准备工作已经基本完成，并且在发行审查已经原则通过的情况下，（　　）将安排承销前的国际推介与询价。

下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（　　）。

证券公司取得从事并购重组财务顾问业务资格，财务顾问主办人应不少于（　　）人。

在债券交易流通期间，发行人应在每年（　　）30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。

主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为（　　）。

发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注_________，在国有法人股股东之后标注_________，并披露前述标识的依据及标识的含义。（　　）

定向发行的证券公司债券最小转让单位为面值（　　）。

保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）。

设立股份有限公司，应当有________人以上________人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。（　　）

保荐机构应当对上海证券交易所上市公司募集资金管理事项进行持续督导，上市公司应当在募集资金到账后（　　）内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。

公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（　　）的方式投入上市公司。

商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在________日内作出原则批复，原则批复有效期为日。（　　）

首次公开发行股票的发行人应披露交易金额在（　　）万元人民币以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

关于询价区间公告、发行结果公告，下列说法中错误的有（　　）。

1991—1992年，我国股票发行采取（　　）方式。

申请凭证式国债承销团成员资格的申请人除具备基本条件外，其营业网点还不得少于（　　）个。

律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的（　　）是发行审核部门判断发行人最近3年内"实际控制人没有发生变更”的重要依据。

外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（　　），但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

企业应当在短期融资券本息兑付日前（　　）个工作日，通过中国货币网和中国债券信息网公布本金兑付、付息事项。

在2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有（　　）。

（　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的（　　）。

资信评级机构每年至少应公告（　　）次跟踪评级报告。

拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，是为了达到（　　）的要求。

保荐机构应当自持续督导工作结束后（　　）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送"保荐总结报告书”。

可转换公司债券上市的条件之一是其期限为（　　）。

非公开发行股票的发行对象不超过（　　）名。

境内上市公司所属企业申请到境外上市，（　　）应当聘请经中国证监会注册登记并列人保荐机构名单的证券经营机构担任其维持持续上市地位的财务顾问。

个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（　　）。

金融债券（　　）的，经认购人同意，可免于信用评级。

证券评级机构应当在每一会计年度结束之日起（　　）个月内，向注册地中国证监会派出机构报送年度报告。

清产核资工作按照（　　）的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督检查。

（　　）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。