2016年证券从业资格考试《证劵发行与承销》权威预测试卷（2）

根据要求，在设立股份有限公司时，境内评估机构进行资产评估的评估范围是投入股份有限公司的全部固定资产。（　　）

未经中国证监会核准，任何单位和个人不得从事上市公司并购重组财务顾问业务。（　　）

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一招股说明书》的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。（　　）

投资者通过上市公司定向发行方式进行战略投资的，上市公司与投资者签订定向发行的合同。（　　）

证券公司要建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资本等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。（　　）

上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收人的比例达到50％以上的构成重大资产重组。（　　）

担任破产清算的公司、企业的董事或厂长、经理，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年，不得担任股份有限公司的董事。（　　）

商业银行、证券业、保险业在机构、资金操作上的混合是1929年大萧条产生的主要原因。（　　）

上市公司收到中国证监会就其重大资产重组申请作出的予以核准或者不予核准的决定后，应当于5日内予以公告。（　　）

在采取公开招标方式发行国债时，采用利率或利差招标时，标位变动幅度为0．1％。（　　）

发行H股，若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少25％。（　　）

股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决，但是股东应当以书面形式委托代理人。（　　）

1998年《中华人民共和国证券法》出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后由国家确定发行额度，发行申请人需要由主承销商推荐，由发行审核委员会审核，中国证监会核准。（　　）

参加网下发行的配售对象再通过网上申购新股的，有关部门依据具体情况暂停或取消其网上配售对象资格。（　　）

发行人申请发行可转换公司债券，股东大会应决定是否优先向原股东配售；如果优先配售，应明确进行配售的数量和方式以及有关原则。（　　）

提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，此时保荐机构的尽职调查责任终止。（　　）

投资者申购缴款结束后，主承销商应当聘请具有证券相关业务资格的律师事务所对申购资金进行验证，并出具验资报告。（　　）

合格投资者只能使用在登记结算公司注册的证券账户进行证券公司债券的申购、受让等投资活动。（　　）

招股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。（　　）

证券公司债券只能由中国证券登记结算公司负责登记、托管和结算。（　　）

拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估。（　　）

律师事务所应对其出具的文件的真实性、准确性、充分性和完整性负责。（　　）

企业债券发行完成后，经核准可在银行间债券市场交易。（　　）

收购期限届满后10日内，收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告，同时抄报派出机构，抄送证券交易所，通知被收购公司。（　　）

首次公开发行股票数量在3亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。（　　）

经国家土地管理部门确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。（　　）

资产评估报告涉及国有资产的，须经股东或董事会确认后生效。（　　）

国债经营机构代保管的国债券可以与自营的国债券一起保管、分账管理、并确保账券一致。（　　）

上网发行资金申购流程中，确因银行汇划原因造成申购资金不能及时入账的，若要继续与申购，投资者应在T+1日提供划款银行的划款凭证，并确保T+2日上午申购资金入账，同时缴纳1天申购资金应冻结利息。（　　）

关联关系主要是指在财务和经营决策中，有能力对发行人直接或间接控制或施加重大影响的方式或途径，主要包括关联方与发行人之间存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。（　　）

信贷资产证券化发起机构和贷款服务机构可以担任同～交易资金保管机构。（　　）

发行人可将上市公告书刊载于其他报刊和网站，但其披露时间不得早于在中国证监会指定报刊和网站的披露时间。（　　）

法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25％。（　　）

上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后4个月内完成股利（或股份）的派发事项。（　　）

注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币，是信托投资公司担任特定目的信托受托机构应当具备的条件之一。（　　）

工作底稿是评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据。（　　）

上市公司最近2年连续亏损，证券交易所可暂停其公司债券上市交易。（　　）

拟发行上市公司以出让方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地使用权的，应保证有较长的租赁期限和确定的取费方式。（　　）

新股的发行人、保荐机构应履行其对发行申请文件的质量控制的义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具内核意见。（　　）

发行人与主承销商可以根据实际情况，协助询价机构及其他投资者在规定的或已公告的申购时间与申购程序外增加、减少或修改报价与申购数据。（　　）

外资股发行的招股说明书可以采取（　　）形式。

上市公司发行新股除金融类企业外，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。

记账式国债承销团成员的资格审批由（　　）实施。

关于保荐业务管理，下列说法中正确的有（　　）。

从事投资银行业务的证券公司应向（　　）等机构报送年度报告。

股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（　　）。

股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件包括（　　）。

外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在5个工作日内，书面征求有关部门的意见。以下说法中正确的有（　　）。

发审委的职责有（　　）。

以下属于网上发行方式的有（　　）。

股份有限公司在将税后利润向股东按持有比例分配之前，应先提取（　　）。

股份有限公司股份的特点包括（　　）。

毒丸策略的计划包括（　　）。

企业资产重组方案的内容有（　　）。

首次公开发行股票招股说明书中，发行人应披露（　　）等人的个人资料。

证券发行后，保荐机构有充分理由确信发行人可能存在违法违规行为以及其他不当行为的（　　）。

存在（　　）情形的，不得担任上市公司独立财务顾问。

上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，应当包括下列（　　）事项。

公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（　　）。

公开募集证券说明书所引用的（　　），应当由有资格的证券服务机构出具、并由至少2名有从业资格的人员签署。

要约收购报告书的内容包括（　　）。

关于信息隔离墙的一般规定，说法正确的有（　　）。

申请发行可交换公司债券时，应当按要求编制的申请文件有（　　）。

证券公司的保荐业务部门在申请保荐机构资格时要求其（　　）。

审计报告的基本内容应当包括（　　）。

拟发行上市公司"财务独立"的内容包括（　　）。

尽职调查的参与者一般有（　　）。

在香港创业板上市的企业，发行人必须依据（　　）的法律正式注册成立。

资产支持证券受托机构的信息披露应通过（　　）进行。

首次公开发行股票的发行人应披露拥有的特许经营权的情况，主要包括（　　）等。

上市公司董事、监事、高级管理人员应当对公司信息披露的（　　）负责。

公司债权上市，上市推荐人应履行的义务包括（　　）。

企业有下列（　　）行为之一的，应当对相关资产进行评估。

可转换公司债券的具体转股期限应根据（　　）来确定。

在上市公告书中，发行人应披露控股股东及实际控制人的相关情况，主要包括（　　）。

首次公开发行人募集资金的运用包括（　　）。

属于股份有限公司的经理的职权的是（　　）。

发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，应符合（　　）。

根据规定，公司债券的发行人应当召开债券持有会议的情形有（　　）。

《中华人民共和国公司法》关于设立股份有限公司的条件有（　　）。

股份的含义有（　　）。

境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有（　　）。

根据《企业债券管理条例》的规定，企业发行企业债券所筹集资金应当按照审批机关批准的用途使用，不得用于（　　）。

为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报（　　）。

拟发行上市公司独立性要求包括（　　）。

关于公司股份收回，下列说法中正确的有（　　）。

下列资产中属于国有资产的有（　　）。

上市公司的董事会秘书为上市公司高级管理人员，对公司和董事会负责，有权参加（　　）。

关于资产支持证券，下列说法中正确的有（　　）。

增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。

财政部代理发行地方政府债券，关于投标限定，下列说法中错误的是（　　）。

利用借债所融资本购买目标公司的股份，从而改变公司出资人结构、相应的控制权格局以及公司资产结构的金融工具是指（　　）。

发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于（　　）。

《企业债券管理条例》规定，企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的（　　）。

在进行股份制改组的会计报表审计时，审计风险中的（　　）是假定在没有内部控制的情况下，会计报表某项认定可能产生重大错报的可能性。

首次公司发行股票并上市，股票配售完成后，发行人及其主承销商应刊登（　　）和网下配售结果公告。

预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（　　），发行人不得据此发行股票。

债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由（　　）有从业资格的人员签署。

预路演的对象通常为（　　）。

转股价格应不低于募集说明书公告日前（　　）个交易日公司股票交易均价和前一个交易日的均价。

并购重组申请人可在表决结果公示之日起（　　）个工作日内向中国证监会提出申诉意见。

（　　）是公司作为独立民事主体存在的基础。

主承销商确认累计投标询价申报结果数据，并将确认后的数据于T日（　　）前通过申购平台发送至登记结算平台。

关于股份有限公司的分立，下列说法中正确的是（　　）。

为加强新股认购风险提示，发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告，充分揭示（　　）风险。

（　　）在中国内地发行过人民币债券。

李某为某上市公司发行的可交换公司债券的债券持有人，根据规定，如果李某欲将该债券交换为预备交换的股票，最早只能在可交换公司债券发行结束之日起（　　）后进行。

首次公开发行股票的询价对象最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话（　　）次以上的，中国证券业协会应将其从询价对象名单中去除。

中国证监会在（　　）个工作日内对上市公司独立董事的任职资格和独立性进行审核。

（　　）日，登记结算平台收到交易所发送的累计投标询价申报数据后，核算每个配售对象应付申购款金额，并将该核算结果通过PROP发送给主承销商。

上海证券交易所规定，发行公司及其主承销商必须在刊登招股意向书摘要前一个工作日（　　）前，向证券交易所提交全部相关文件。

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（　　）自动锁定。

股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会的（　　）日前置备于本公司，供股东查阅。

公司聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所，由（　　）决定。

（　　）依法对保险公司次级定期债务的定向募集、管理、还本付息和信息披露行为进行监督管理。

非存款类金融机构申请记账式国债承销团乙类成员资格的，注册资本不得低于人民币（　　）亿元。

信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，应根据国家有关规定完成重新登记（　　）。

证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（　　）。

国有企业在改制前进行清产核资的最终目的是（　　）。

增发新股可流通部分上市交易，当日股票 ________。（　　）

在新股发行的申请程序中，股东大会应就（　　）等事项进行表决并最后形成决议。

首次公开发行股票并上市的信息披露文件应当采用（　　）。

国债登记结算公司和同业拆借中心应对要求进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行甄选，符合条件的，确定其交易流通要素，在其债权、债务登记日后的（　　）个工作日内安排其交易流通。

在公司收购中，如投资者进行战略投资取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在（　　）年内持续持股不低于25％的，外汇管理部门在外汇登记证上加注"外商投资股份公司（A股并购25％或以上）"。

投资者减持股份使上市公司外资股比例低于________，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在________日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。（　　）

企业改组为拟上市股份有限公司应拟订总体改组方案，下列（　　）不属于总体改组方案的内容。

从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（　　）。

上市公司发行境内上市外资股，应当委托经________认可的________证券经营机构作为主承销商或主承销商之一。（　　）

进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于亿美元或管理的境外实有资产总额不低于亿美元。（　　）

证券评级机构开展证券评级业务，应当成立项目组，项目组组长应当具有证券从业资格且从事资信评级业务（　　）年以上。

上市公司应当设立（　　），作为公司与交易所之间的指定联络人。

下列有关凭证式国债的表述中，错误的是（　　）。

上市公司申请发行股份购买资产，应当提交（　　）审核。

公开发行新股的上市公司的盈利能力具有可持续性的一般规定要求公司高级管理人员和核心技术人员稳定，且最近（　　）个月内未发生重大不利变化。

证券评级机构违反回避制度或者利益冲突防范制度的，应当责令改正，给予警告，并处以（　　）的罚款。

被重组方重组前1个会计年度末的资产总额或前1个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100％的（　　）。

发行公司债券的上市公司应当为债券持有人聘请（　　）。

中国债券市场首次引入的发行人民币债券的外资机构发行主体是（　　）。

上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（　　）。

转股价格修正方案须经出席股东大会会议的股东所持表决权的（　　）以上同意才能通过。

并购重组委员会每届任期年，可以连任，连续连任最长不超过年（　　）。

在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法中错误的是（　　）。

在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为（　　）。

（　　）负责超额配售选择权的行使和股票的配售。

上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的（　　）。

发行人更换（　　）应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。

根据香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求，内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司满足于上市时市值至少为________亿港元，且经审计的最近1个会计年度收入至少________亿港元即可。（　　）

上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等专门委员会的，独立董事应当在专门委员会成员中占有（　　）的比例。

对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（　　）关联交易的相关情况。

被重组方重组前1个会计年度末的资产总额或前1个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目（　　）的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近1期资产负债表。