2018年4月《私募股权投资基金基础知识》真题

下列关于保密性条款与排他性条款的说法中，错误的是()。

以下内容属于股权投资基金合伙协议必备条款的是()。Ⅰ.合伙人的权利义务;Ⅱ.管理方式;Ⅲ.托管事项;Ⅳ.信息披露制度

对股权投资基金及管理人进行登记、备案的作用是()。Ⅰ.加强机构自身合规运作和信息披露的意识;Ⅱ.投资者可以通过基金业协会获悉管理人及基金的基本信息;Ⅲ.基金业协会可以对以私募为名进行的公募、内幕交易、非法集资等非法活动加强自律管理;Ⅳ.实现改善股权投资基金行业环境、促进行业规范发展的目标

股权投资基金的托管服务包括()。Ⅰ.资产保管、资产估值;Ⅱ.账户管理、资金清算;Ⅲ.投资监督、会计核算;Ⅳ.信息披露

中国证监会对股权投资基金的调查手段，不包括以下哪一项()。

股权投资基金管理人在违反私募投资基金信息披露管理办法时，中国证券投资基金业协会可采取如下哪些自律管理措施()。Ⅰ.撤销基金管理人登记;Ⅱ.要求信息披露义务参加强制培训;Ⅲ.取消直接负责的主管人员的基金从业资格;Ⅳ.情节严重的，移交中国证监会处理

在股权投资基金募集中，第三方委托代销机构应()。Ⅰ.获得中国证监会基金销售业务资格;Ⅱ.成为中国证券投资基金业协会会员;Ⅲ.具有完善的公司治理机制;Ⅳ.无不良经营记录

股权投资基金募集程序为()。

下列关于股权投资基金相关从业人员资格的描述中，属于合法合规情形的是()。

股权投资基金为被投资者提供增值服务的目的是()。Ⅰ.有效降低投资风险;Ⅱ.推动被投资企业的长期发展;Ⅲ.增加投资回报;Ⅳ.实现投资目的

天使投资个人在试点地区投资多个初创科技型企业的，对其中办理注销清算的初创科技型企业，天使投资个人对其投资额的70%尚未抵扣完的，可自注销清算之日起()个月内抵扣天使投资人个人转让其他初创科技型企业股权取得的应纳税所得额。

下列关于成本法的说法中，正确的是()。Ⅰ.公司总资产减去总负债的净值即为公司的账面价值，但是若要评估目标公司的真正价值，还必须对资产负债表的各个项目作出必要的调整;Ⅱ.重置成本法是用待评估资产的完全重置成本(重置全价)减去其各种贬值后的差额作为该项资产价值的评估方法;Ⅲ.重置成本法的主观因素较小，重置成本法主要作为一种辅助方法;Ⅳ.完全重置成本是指在历史条件下重新购置一项全新状态的资产所需的全部成本

下列关于折现现金流估值法的估值步骤，说法错误的是()。

股权投资基金行业自律组织的作用包括()。Ⅰ.提供行业服务，促进行业交流和创新，提升行业职业素质，提高行业竞争力;Ⅱ.发挥行业与政府间的桥梁与纽带作用，维护行业合法权益，促进公众对行业的理解;Ⅲ.履行行业自律管理，促进行业合规经营，对违法违规的市场主体采取责令改正、监管谈话、公开谴责等惩罚措施;Ⅳ.促进会员忠实履行受托义务和社会责任，推动行业持续稳定健康发展

关于投资后管理，以下表述错误的是()。

下列()行为会构成虚假广告罪。

中国证监会及其派出机构可以对以下哪些主体的违法违规行为进行行政处罚?()。Ⅰ.股权投资基金管理人;Ⅱ.股权投资基金托管人;Ⅲ.股权投资基金销售机构;Ⅳ.股权投资基金估值核算机构

关于业务尽职调查，通常包括以下哪些内容?()。Ⅰ.融资运用;Ⅱ.发展战略;Ⅲ.风险分析;Ⅳ.会计政策与会计估计;Ⅴ.产品与服务单选题

某目标企业的其他股东在对外出售股权是作为老股东的股权投资人在同等条件下可以先于其他投资人购买，这是投资协议中的()的约定

某股权投资基金认缴总额五亿元，于基金设立时一次缴清。门槛收益率为8%并按照单利计算，超额收益为二八模式并不实行追赶机制，在不考虑管理费、托管和税收等费用的情况下，基金存续期五年后所有投资退出，基金清算可分配总金额为八亿元，则基金管理人与投资者分别获得分配金额为()。

以下关于公司型基金基本税负描述错误的是()。

股权投资基金投资者可以从基金收益分配中获得()。Ⅰ.本金;Ⅱ.投资收益;Ⅲ.管理费;Ⅳ.业绩报酬

根据基金服务业务管理相关要求，基金服务机构有义务向中国证券投资基金业协会报送该机构的相关信息，需要报送的内容包括()。Ⅰ.运营状况报告;Ⅱ.审计报告;Ⅲ.服务业务情况表;Ⅳ.股权变更且变更股东持股比例为10%

股权投资基金的组织形式不包括()。

关于信托(契约)型股权投资基金的份额转让，表述错误的是()。

某股权投资管理人及时识别，分析经营活动中与内部控制目标相关的风险，并合理确定风险应对策略，此行为体现的内部控制的要素是()。

关于股权投资基金对目标公司的法律尽职调查，下列表述错误的是()。

企业上市后股权锁定期设置的目的在于()。

关于从事股权投资基金业务的基金管理人，以下说法正确的是()。

某股权投资基金的已投项目出现以下情况，基金应重点关注的风险是()。Ⅰ.公司的资产负债率由年初的30%增长为年末的70%;Ⅱ.公司的当年营业收入较去年有所增长，但净利润由盈利转为亏损;Ⅲ.公司的流动比率、速动比率都有所提高;Ⅳ.公司出现了拖欠职工薪酬的情况

基金管理人委托基金销售机构募集股权投资基金时，须书面签定销售协议并将权利义务划分及其它涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件，如基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的()。

关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法错误的是()。

关于全国中小企业股份转让系统，以下表述错误的是()。

某股权投资基金管理人根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内，突出体现的内部控制构成要素是()。

关于估值方法中的清算价值法，下列表述错误的是()。

关于基金财产保管机构，说法正确的是()。

关于基金组织形式，投资者可通过()对基金重大事项或重大投资进行决策。

私募股权基金作为一种市场()力量，对公司治理结构的完善有重要的推动作用，为以后的企业上市在内部治理结构和内控机制方面创造良好的条件。

股权投资基金的全称为私人股权投资基金(Private Equity funds)，其中私人股权的含义是()。

仅就尽职调查本身而言，最为重要的部分为()。

投资者购买信托(契约)型股权投资基金后，以下做法合格的是()。

中国证监会及其派出机构有关股权投资基金当事人的违法违规行为进行处理。以下不属于行政处罚措施的是()。

投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息，一般情况下，投资机构不参加被投资企业的()。

关于股权投资基金行业自律组织的作用，说法错误的是()。

关于创业投资，说法正确的是()。

关于大宗交易，以下说法正确的是()。

公司型基金是指投资者依据公司法，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或委托专业基金管理人进行管理的股权投资基金。在我国，公司型基金可采取的组织形式为()。

某基金管理人募集一只股权投资基金时，不符合规定的募集行为是()。

小王通过某独立基金销售公司购买股权投资基金，该独立基金销售公司销售人员对小王的以下说法正确的是()。

合伙型股权投资基金的参与主体主要包括()。

目前我国股权投资基金合格投资者标准，表述错误的是()。

立项批准并签署投资备忘录之后，项目投资经理、风险控制团队分别到项目企业独立展开尽职调查，并填写(　　)。Ⅰ.尽职调查报告;Ⅱ.财务意见书;Ⅲ.审计报告;Ⅳ.风险控制报告;Ⅴ.投资建议书

股权投资基金投资决策委员会的成员不包括(　　)。

作为股东的基金份额持有人对基金的投资令运营管理参与方式，主要是通过()以对基金的投资活动产生影响。

股权投资基金对企业进行书面初审的主要方式是审阅企业的(　　)。

投资备忘录的内容不包括(　　)。

投资备忘录中的内容，除(　)之外，主要作为投融资双方下一步协商的基础。Ⅰ.投资达成的条件;Ⅱ.投资方建议的主要投资条款;Ⅲ.保密条款;Ⅳ.排他性条款

下列关于股权投资基金投资流程的表述，正确的是(　　)。

股权投资基金的项目来源包括()。Ⅰ.与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享;Ⅱ.依托创新证券投资银行业务衍生出来的直接投资机会;Ⅲ.跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态;Ⅳ.通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息

股权投资基金投资后管理的增值服务不包括(　　)。

下列各项中，属于股权投资基金托管人的职责是()。

股权投资基金的投资流程不包括(　　)。

在公司型基金合同中，需要规定基金的组织形式为有限责任公司或()。

关于股权投资基金管理人未按规定备案首只私募基金产品而被注销管理人登记的后果，说法正确的是()。

股权投资基金销售机构应()。Ⅰ.在中国证监会注册取得基金销售业务资格;Ⅱ.成为中国证券投资基金业协会的会员;Ⅲ.在中国证券投资基金业协会登记成为私募基金管理人;Ⅳ.接受基金管理人的委托(签署销售协议)

下列有关股权投资基金的监管机构表述中，正确的是()。

关于股权投资基金募集机构对募集结算资金的义务和责任，说法错误的是()。

关于政府引导基金的描述正确的是()。

关于股权投资协议中的回售权条款，描述错误的是()。

拥有丰富资源的股权投资基金，能够帮助被投资企业创造价值，以下帮助被投资企业获得后续融资机会的描述，错误的是()。

国内股权投资交易中，估值调整的一般原因包括()。

以下估值方法中，估值结果与未来价值通常无必然联系的是()。

新三板股票的转让方式主要包括做市转让和()。

投资后管理中，股权投资基金获得被投资企业董事会席位后，可以()。

为被投资企业提供增值服务通常属于股权投资基金运作的()阶段。

股份有限公司申请股票在全国中小型企业股份转让系统挂牌的条件，表述正确的是()。

外币股权投资基金是指依据中国境外的相关法律在中国()设立，主要以()的基金。

对于股权投资基金管理人内部控制的构成要素中内部监督的理解正确的是()。Ⅰ.对内部控制建设与实施进行不定期监督检查;Ⅱ.对内部控制建设与实施进行周期性监督检查;Ⅲ.及时收集与内部控制相关的信息，确保信息在内部、外部进行有效沟通;Ⅳ.发现内控需求有变化，及时改进更新

关于合伙型基金的基本税负，描述正确的是()。

在投资协议条款中，优先购买权条款是保护老股东的某种特权，这种特权在于优先参与公司的()。

股权投资基金进行清算的原因是()。

关于基金的份额拆分，以下说法正确的是()。

在对电子商务A公司做财务尽调时，按照市销率2倍进行估值。A公司全年平台销售8亿元，获得销售佣金4000万元，税后净利润400万元，则该电子商务公司的估值为()。

股权投资基金管理人在向中国证券投资基金业协会申请管理人登记时，以下哪些人员必须具有基金从业资格()。Ⅰ.法定代表人/执行事务合伙人委派代表;Ⅱ.销售主管;Ⅲ.基金经理;Ⅳ.合规风控负责人

关于清算的说法，错误的是()。

下列机构中，不符合股权投资基金管理人的组织形式规范的是()。

企业境内上市的形式不包括()。

关于股权投资基金，说法正确的是()。

关于投资者风险评估，表述错误的是()。

境外直接上市模式路径相对简单，但由于严格的财务状况要求，这种模式更适合于()。

股权投资基金通过基金管理人与被投资企业股东大会、董事会、监事会，可以全面了解与公司发展相关的重要信息，股权投资基金拥有当然参会资格的是()。

下列选项中，不属于回购退出的是()。

下述行为中，符合股权投资基金委托募集行为概念的是()。

在我国，股权投资基金行业的自律规则不包括()。

关于投资协议中的董事会席位条款，以下表述正确的是()。

股权投资基金随目标企业的尽职调查内容不包括()。

根据《企业所得税法实施条例》，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其()的70%的股权持有满2年的当年，抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

股权投资基金对企业进行估值时，以下关于折现现金流法的说法正确的是()。

下列可以作为有限合伙企业普通合伙人的是()。

关于投资后管理需要有效获取被投资企业信息的原因，表述错误的是()。