2015年10月全国自考(商业银行业务与经营)真题及答案解析

某商业银行吸收的存款总额为l000亿，发生利息成本40亿，营业费用45亿，法定存款准备金率10％，必要的超额准备50亿。请分别计算该商业银行的资金成本率和可用资金成本率。(计算结果保留小数点后两位)

商业银行风险的定义及其存在的原因是什么?商业银行用以防范和控制风险的策略有哪些?

甲公司向某银行成功申请1000万元的信用额度，但实际上只使用了800万元的信用额度，贷款合同中约定的利率为20％。甲公司对其未使用的信用额度要支付1％的承诺费，而且银行要求甲公司必须有相当于实际贷款的20％和未使用信用额度的5％的存款作为补偿余额，中央银行的法定存款准备金率为10％。试估算银行贷款的税前收益率。(计算结果保留小数点后两位)

简述商业银行资产负债综合管理的基本原理。

国际贸易融资业务的方式有哪些?

简述融资租赁的特点和意义。

简述《巴塞尔协议》中银行附属资本的构成内容。

简述影响银行库存现金的因素。

商业银行的资产管理理论主要包括

• A.商业性贷款理论
• B.资产可转换性理论
• C.预期收入理论
• D.资产负债结构对称理论
• E.主动“购买”资金理论

商业银行内部控制的基本原则有

• A.风险性原则
• B.审慎性原则
• C.独立性原则
• D.激励性原则
• E.有效性原则

下列项目中，属于我国商业银行中间业务的有

• A.支付结算
• B.银行承兑汇票
• C.基金托管
• D.票据贴现
• E.贷款承诺

引起商业银行证券投资内部经营风险的因素包括

• A.经营状况
• B.投资决策
• C.投资管理水平
• D.货币政策
• E.市场利率的变动

商业银行的国际贸易结算业务的结算方式主要包括

• A.银行卡
• B.支票
• C.汇款
• D.托收
• E.信用证

影响商业银行超额准备金需要量的因素有

• A.存款波动
• B.贷款的发放与收回
• C.法定存款准备金
• D.信贷资金调拨
• E.财政性存款

一般来讲，商业银行贷款价格的构成包括

• A.贷款利率
• B.承诺费
• C.补偿余额
• D.承兑费
• E.隐含价格

商业银行的经济环境主要包括

• A.经济发展规模
• B.经济周期变动
• C.经济发展结构
• D.经济的全球化
• E.国民经济的货币化程度

商业银行同业拆借的特点包括

• A.批发性
• B.短期性
• C.主动性
• D.市场化
• E.交易的担保性

商业银行存款业务风险识别的方法有

• A.直觉判断法
• B.概率分布预估法
• C.存款保险制度
• D.特尔菲法

国有银行的组建形式主要有

• A.完全由政府出资建立
• B.政府投入部分资本
• C.完全由国有企业出资建立
• D.由国有企业出资控股
• E.政府注资实现国有化

利率敏感性缺口管理是调整计划期内

• A.利率敏感性资产与存款的关系
• B.利率敏感性负债与存款的关系
• C.利率敏感性资产与负债的关系
• D.利率敏感性现金与存款的关系

下列关于银行本票说法错误的是

• A.银行本票是自付票据
• B.银行本票是远期票据
• C.银行本票的基本当事人只有出票人和收款人
• D.银行本票无须承兑就能保证付款

辛迪加贷款是指

• A.多家银行组成银团，向一家企业提供贷款
• B.进口国银行向出口商提供贷款
• C.一家银行对一家企业提供巨额贷款
• D.出口围银行向进口商提供贷款

买卖双方权利和义务不对等的衍生金融工具是

• A.远期
• B.期货
• C.互换
• D.期权

商业银行进行证券投资时，将证券划分为短期证券和长期证券两个组别，银行资金只分布在这两类证券上，而对中期证券一般不予考虑。此种投资策略是

• A.梯形期限法
• B.期限分离法
• C.杠铃结构法
• D.灵活调整法

难以通过投资组合进行分散的风险是

• A.经营风险
• B.财务风险
• C.信用风险
• D.购买力风险

贷款定价中的价格领导模型，其计算公式为

• A.基础利率(各种成本与银行预期的利润)+加成部分
• B.基础利率(各种风险与银行预期的利润)十加成部分
• C.基础利率(各种成本与银行的税后收益率)+加成部分
• D.基础利率(各种风险与银行的税后收益率)+加成部分

下列报表中，反映了一定时期借款企业经营成果的是

• A.资产负债表
• B.现金流量表
• C.损益表
• D.所有者权益变动表

商业银行持有超额准备金的目的不包括

• A.满足存款人的提存需求
• B.进行投资
• C.发放贷款
• D.清偿债务

下列项目中，属于商业银行筹措长期资金的方式是

• A.向中央银行借款
• B.转贴现
• C.发行金融债券
• D.同业拆借

商业银行的流动性需求是指

• A.银行在适当时机出售证券获利的需求
• B.客户提取存款和新增贷款的需求
• C.银行员工在系统内进行岗位轮换的需求
• D.客户提取存款和银行收回贷款的需求

巴塞尔新资本协议中的第一支柱指的是

• A.监管部门的监督检查
• B.最低资本要求
• C.市场纪律
• D.金融创新

按照被提取的可能性，活期存款属于商业银行的

• A.波动性货币负债
• B.核心负债
• C.脆弱性货币负债
• D.稳定性货币负债

将两期或者连续数期财务报告中的相同指标或比率进行对比，以确定其增减差异和变动趋势的分析方法，通常被称为

• A.比率分析法
• B.比较分析法
• C.趋势分析法
• D.因素分析法

反映商业银行安全性状况的安全性指标不包括

• A.资本充足率
• B.不良资产率
• C.权益资本比率
• D.流动比率

下列筹资方式中，所筹措到的资本属于商业银行内源资本的是

• A.优先股
• B.留存收益
• C.普通股
• D.债务资本

商业银行以存款账户为基础，通过一定的技术手段和流程设计，为客户完成货币收付或清偿债权债务关系提供转移货币资金的服务，这是指商业银行的

• A.支付中介职能
• B.信用中介职能
• C.信用创造职能
• D.金融服务职能

商业银行内部机构中，属于监督机构的是

• A.股东大会
• B.董事会
• C.行长
• D.稽核部

我国最早的汇兑业务工具是出现在唐代的

• A.交子
• B.飞钱
• C.典当
• D.银庄