2014年4月全国自考(商业银行业务与经营)真题及答案解析

商业银行应如何实施对贷款风险的综合管理?

A银行的资产是100万元，年净利润是1万元，资本是25万元，财务杠杆比率是4。假设资产收益率不变，如果银行将资产规模扩大到250万元，试计算该银行的杠杆比率和资本收益率。

B银行的总资产为100亿元，资本金为4亿元，红利分配比例为40％，未分配利润为4亿元，资本比率为8％，假设资产收益率为0.99％，资本比率不变，如果要支持12％的资产增长率，银行的红利分配比例应调整为多少?(结果保留小数点后两位)

简述商业银行资产管理理论的发展历程。

商业银行存款业务有哪些风险?为防范存款风险，监管当局建立了哪些重要制度?

简述贷款定价方法的基本内容。

简述贷款五级分类法的含义。

什么是经济资本?与传统的银行资本管理相比，经济资本有何特点?

在以下风险管理方法中，属于“风险转嫁”的有（）

• A.贷款信用保险
• B.远期外汇交易
• C.将风险报酬计入贷款定价中
• D.建立风险损失准备金
• E.贷款转让

关于证券收益率，以下说法正确的有（）

• A.当期收益率是票面收益和证券现行市场价格的比率
• B.到期收益率未考虑证券的资本收益
• C.票面收益率等于当期收益率
• D.当期收益率考虑了证券市场的价格变化
• E.到期收益率是当期收益率和资本收益率之和

导致国家风险的具体因素包括（）

• A.利率波动
• B.紧缩银根政策
• C.政权交替
• D.经济制裁和经济封锁
• E.汇率波动

根据《巴塞尔协议》，在商业银行资本计算中，以下项目应予扣除（）

• A.重估储备
• B.对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资
• C.长期附属债务
• D.混合资本工具
• E.商誉

国际上流行的信用风险分析模型有（）

• A.Credit Risk+模型
• B.KMV模型
• C.Va R模型
• D.Credit Metrics模型
• E.Credit Portfolio View模型

银行进行证券投资的目的有（）

• A.获取利息收益
• B.增强流动性
• C.分散风险
• D.获取资本收益
• E.获取手续费收入

银行经营活动的现金流入包括（）

• A.发放贷款取得的利息收入
• B.处置固定资产取得的收入
• C.从中介服务中获得的手续费
• D.吸收存款取得的现金
• E.发行债券取得的现金

商业银行流动性经营管理原则要求（）

• A.控制信用风险
• B.随时满足客户的提存要求
• C.使股东获得较高的收益
• D.满足客户必要的贷款需求
• E.为政府创造税收

分行制的优点有（）

• A.易于调剂资金
• B.具有规模效应
• C.限制垄断
• D.易于管理
• E.风险分散

商业银行的第二级准备包括（）

• A.短期证券
• B.库存现金
• C.存放中央银行的准备金存款
• D.通知贷款
• E.存放同业款项

如果银行的利率敏感性缺口是负值，市场利率变化对银行净利息收入的影响是（）

• A.当利率上升时，净利息收入增加
• B.利率变化对净利息收入的影响不确定
• C.当利率下降时，净利息收入增加
• D.利率变化对净利息收入无影响

银行采用价格领导模型对贷款定价时，使用的优惠利率是（）

• A.银行同业拆借利率
• B.大额存款单利率
• C.对优质客户提供的流动资金贷款利率
• D.国库券利率

银行信托业务的特点是（）

• A.委托人同时也是受益人
• B.体现“受人之托，为人管业，代人理财”
• C.银行除收取手续费外，还能参与一部分收益分配
• D.主要业务品种是代理和咨询

所谓“卖方信贷”是指（）

• A.出口国银行向本国出口商提供贷款
• B.进口国银行向出口商提供贷款
• C.出口国银行向进口商提供贷款
• D.出口国银行向进口国政府提供贷款

如果银行以100元的价格购入一张票面收益率为10％的证券，如果在持有该证券期间，通货膨胀率为12％，则银行的实际收益率为（）

• A.-4％
• B.-2％
• C.2％
• D.4％

出口押汇属于（）

• A.国际结算
• B.贸易融资
• C.外汇买卖
• D.项目贷款

美国联邦国民抵押协会(FNMA)的主要业务是（）

• A.发放个人住房抵押贷款
• B.为抵押贷款提供担保
• C.充当商业银行抵押贷款业务的经纪人
• D.购买抵押贷款并以此为基础发行证券

以下属于市场风险的是（）

• A.利率风险
• B.流动性风险
• C.违约风险
• D.经营风险

以下表外业务中，属于无风险业务的是（）

• A.贷款承诺
• B.信用证
• C.结算业务
• D.远期利率协议

“票据发行便利”属于（）

• A.存款业务
• B.借款业务
• C.表外业务
• D.证券投资

融资租赁的特征是（）

• A.租赁合同期限基本与设备耐用年限相同
• B.出租人负责设备维修和保养
• C.由出租人选定设备并出资购买
• D.租期届满，承租人必须将设备退回

商业银行证券投资的梯形期限法是（）

• A.将资金分别投放于短期和长期证券
• B.根据商业循环周期买卖证券
• C.将大部分资金投入长期证券和中期证券
• D.将资金平均投入各种期限的证券

《巴塞尔协议》规定，核心资本与风险加权资产的比率不得低于（）

• A.2％
• B.4％
• C.8％
• D.10%

在以下存款品种中，属于交易账户的是（）

• A.通知存款账户
• B.可转让支付命令账户
• C.养老金存款账户
• D.储蓄存款账户

下列对RAROC评价法表述正确的是（）

• A.是国际上商业银行最为普遍采用的绩效评价方法
• B.其理论基础是股东必须获取一定收益以补偿投资风险
• C.是收益与VAR值的比值
• D.运用中考虑的成本费用少

银行的资产负债表属于（）

• A.经营成果报表
• B.静态报表
• C.内部财务报表
• D.动态报表

银行最高权力机构是（）

• A.股东大会
• B.董事会
• C.监事会
• D.行长办公室

商业银行最基本的职能是（）

• A.金融服务
• B.支付中介
• C.信用创造
• D.信用中介

单一银行制在以下哪个国家最为普遍?（）

• A.美国
• B.中国
• C.英国
• D.日本

历史上第一家股份制银行是（）

• A.花旗银行
• B.汇丰银行
• C.英格兰银行
• D.大通银行