2011年7月全国自考(商业银行业务与经营)真题及答案解析

什么是资产证券化？试论述商业银行开展资产证券化的原因、条件和程序。

根据下表资料，求银行平均可用资金成本率。（计算结果保留两位小数）

假设某商业银行2009年度末总资产为50亿元，其中现金资产为2亿元，固定资产为6亿元，当年利息收入为3.9亿元，利息支出为2.5亿元，试计算该银行财务比率指标中的银行利差率。（计算结果保留两位小数）

商业银行流动性管理的方法有哪些？

商业银行对借款企业的信用分析包括哪些内容？

简述商业银行信贷风险的形成原因。

商业银行资本内部筹集的主要来源是什么？有何优点？

简述商业银行负债管理理论的主要主张并简要评价。

商业贷款理论奠定了一些现代银行经营的重要原则，包括()

• A.银行资金运用应以短期自偿性贷款为主
• B.银行应进行多样性的资产组合
• C.银行应根据资金来源的性质和结构安排资金运用
• D.银行应保持资金的高度流动性
• E.银行应进行大规模的证券投资以保持资产的流动性

国际商业贷款采取的主要业务形式有()

• A.进出口押汇
• B.打包贷款
• C.辛迪加贷款
• D.代理融通
• E.出口信贷

商业银行资本的关键作用体现为()

• A.提供经营所需的启动资金
• B.购买办公设备
• C.作为对外借款的保证金
• D.消除不稳定因素
• E.吸收意外损失

下列对商业银行关系人贷款阐述正确的是()

• A.银行不得给关系人发放贷款
• B.银行不得给关系人发放信用贷款
• C.银行不得给关系人发放担保贷款
• D.银行给关系人发放担保贷款，条件不得优于其它借款人
• E.银行发放关系人贷款，对借款人的审核条件应该更严格

20世纪70年代以来，西方商业银行负债结构发生的明显变化体现在()

• A.存款负债的比重在上升
• B.非存款类资金来源的比重逐步上升
• C.定期存款的比重上升
• D.定期存款的比重下降
• E.活期存款的比重下降

下列财务指标中能够反映商业银行经营效率的有()

• A.财务杠杆比率
• B.备付金比率
• C.资产使用率
• D.资本风险比率
• E.银行利差率

商业银行风险识别的方法包括()

• A.财务报表分析法
• B.德尔菲法
• C.普拉松分析法
• D.周期期限分析法
• E.风险树搜寻法

下列属担保和类似的或有负债类表外业务的有()

• A.备用信用证
• B.贷款担保
• C.票据发行便利
• D.票据承兑
• E.回购交易

商业银行的现金资产包括()

• A.同业存款
• B.准备金存款
• C.结算中的在途资金
• D.国库券
• E.现金

下列属于商业银行决策机构的有()

• A.薪酬委员会
• B.董事会
• C.监事会
• D.股东大会
• E.银行行长

下列关于票据发行便利业务描述正确的是()

• A.如果票据发行人是银行，票据通常采用银行本票形式
• B.发行的票据属中长期信用性质，期限多在一年以上
• C.银行提供票据发行便利的成本远低于组织银团贷款的成本
• D.银行通常独立承担大额的票据发行便利业务

在坐标图中，如果横轴代表证券的市场需求量，纵轴代表证券的收益率，则证券投资收益曲线通常是()

• A.向右下方倾斜
• B.向右上方倾斜
• C.向左上方倾斜
• D.向左下方倾斜

某客户向银行申请500万元的贷款信用额度，贷款利率为8%，客户实际使用的资金额为400万元，则该银行贷款的税前收益率是()

• A.8%
• B.10%
• C.12%
• D.15%

银行证券投资中面临的最主要风险是()

• A.流动性风险
• B.信用风险
• C.市场风险
• D.操作风险

下列属于商业银行静态财务报表的是()

• A.资产负债表
• B.损益表
• C.信贷资金平衡表
• D.现金流量表

实力雄厚的银行在进行流动性管理时通常采用的策略是()

• A.进取型策略
• B.成本最低策略
• C.补偿型策略
• D.保守型策略

银行从事利率互换交易体现的风险管理内容是()

• A.风险预防
• B.风险分散
• C.风险抑制
• D.风险转嫁

银行采取进取型策略实行利率风险管理时，当预测市场利率上升，则应采取的做法是()

• A.建立一个负的利率敏感性缺口
• B.建立一个正的利率敏感性缺口
• C.建立一个等于1的利率敏感比率
• D.建立一个小于1的利率敏感比率

能够作为商业银行核心资本的优先股必须是()

• A.固定股息率优先股
• B.永久非累积优先股
• C.累积性优先股
• D.可转换优先股

对商业银行负债成本分析法中的历史加权平均成本法评价正确的是()

• A.能够考虑到未来利息成本的变动
• B.可以帮助银行决定选择哪一种资金来源更合适
• C.能够为银行提供盈利资产定价的有用信息
• D.能够评价银行的历史经营状况

我国发行的第一张信用卡是()

• A.中国工商银行的红棉卡
• B.中国银行的珠江卡
• C.中国农业银行的金穗卡
• D.交通银行的太平洋卡

在一笔外汇交易中同时进行即期和远期外汇买卖的交易是()

• A.外汇掉期交易
• B.外汇互换交易
• C.外汇期货交易
• D.外汇期权交易

国际结算中运用最为普遍的支付工具是()

• A.支票
• B.本票
• C.信用卡
• D.汇票

在商业银行存款负债业务基础上产生的中间业务是()

• A.信托业务
• B.结算业务
• C.担保业务
• D.代理业务

下列不属于商业银行交易类存款账户的是()

• A.自动转账制度
• B.货币市场存款账户
• C.储蓄账户
• D.可转让支付命令账户

银行根据贷款质量分类结果，对各类贷款按照不同比例提取的呆账准备金是()

• A.普通准备金
• B.一般准备金
• C.专项准备金
• D.特别准备金

我国商业银行证券投资的主要证券类型是()

• A.公司债券
• B.央行票据
• C.商业票据
• D.国家债券

《巴塞尔协议》规定，包括在附属资本中的债务工具的期限必须在()

• A.一年以上
• B.二年以上
• C.五年以上
• D.十年以上

世界范围内采用最为广泛的银行外部组织形式是()

• A.分行制
• B.银行持股公司制
• C.单一银行制
• D.连锁银行制

下列哪家银行的成立标志着现代银行制度的形成？()

• A.汉堡银行
• B.威尼斯银行
• C.法兰西银行
• D.英格兰银行