2007年4月全国自考(商业银行业务与经营)真题及答案解析

某银行资产总额为100亿元，红利分配比例40%，资本比例为8%，资产增长率为8%，计算资产收益率。

如某商业银行持有票面价值为1000元的证券，票面收益率为10%，偿还期为5年，银行购入该证券的价格为900元，银行一直持有到偿还期满，试计算该证券的当期收益率与到期收益率。

试述有问题贷款的处理程序。

简述商业银行财务分析方法中比率分析法的主要内容。

简述银行资本内部筹集方法的优缺点

简述梯形期限投资法的优点。

简述商业银行从事外汇买卖业务的风险

商业银行预测新的贷款需求应注意哪些因素？

资产转移理论认为：保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。这类资产应具有的特征是【】

• A.信誉好
• B.收益高
• C.风险高
• D.期限短
• E.流动性强

商业银行在中央银行的存款包括【】

• A.法定准备金
• B.呆账准备金
• C.特定准备金
• D.超额准备金
• E.标准准备金

信托业务的主要形式包括【】

• A.信托存款
• B.信托贷款
• C.信托投资
• D.委托存款
• E.委托贷款

消费者贷款的类型包括【】

• A.住宅贷款
• B.汽车贷款
• C.小额生活贷款
• D.奢侈品贷款
• E.度假旅游贷款

商业银行国外分行的主要资金来源有【】

• A.大额定期存单
• B.中央银行再贴现
• C.银行同业拆借款
• D.银行同业拆贷款
• E.国际金融市场融资

负债的资金成本中包括【】

• A.利息支出
• B.广告宣传费用
• C.银行职员的工资
• D.设备折旧应摊提额
• E.风险成本

商业银行贷款的定价方法包括【】

• A.成本加成贷款定价法
• B.价格领导模型
• C.成本—收益定价法
• D.投资估算法
• E.加权平均定价法

商业银行资本的功能有【】

• A.吸收银行的经营亏损
• B.有助于树立公众对银行的信心
• C.为银行拓展新业务提供资金
• D.有助于保证单个银行增长的长期可持续性
• E.为企业贷款提供主要资金

20世纪90年代国际金融领域出现的变化是【】

• A.国际银行业出现竞争新格局
• B.银行国际化进程加快
• C.传统业务分工界限缩小
• D.金融分业经营趋势明显
• E.金融业务与工具不断创新

改善银行盈利能力的途径主要有【】

• A.缩小资产规模
• B.改善负债结构，降低付息负债总的利息支付水平
• C.售后回租一定量的固定资产
• D.改善资产结构，增加有息资产的收益水平
• E.提高其他业务收入

商业银行采取负债管理的先决条件是【】

• A.初级证券市场的发展
• B.货币市场的发展
• C.期权市场的发展
• D.二级证券市场的发展

利率敏感性缺口数值的大小和正负主要取决于【】

• A.利率敏感性资产的数额
• B.计划期长短
• C.持续期缺口的大小
• D.利率敏感比率的大小

财务杠杆比率过高，说明银行【】

• A.资本充足
• B.资本不足
• C.经营风险小
• D.获利能力弱

债务人以本国货币现金直接送交外国债权人来清偿债务属于【】

• A.非现金结算
• B.现金结算
• C.清算
• D.电子清算

商业银行证券投资业务的首要目标是【】

• A.获取收益
• B.分散风险
• C.增强流动性
• D.增强安全性

在证券信用等级、价格等其他条件相同的情况下，利率风险与证券的偿还期长短【】

• A.反比例变化
• B.正比例变化
• C.没有相关关系
• D.之比为1

商业汇票的承兑期限一般最长不得超过【】

• A.3个月
• B.6个月
• C.9个月
• D.12个月

债券本息完全依赖融资项目收益状况，发行单位并不保证还本付息的债券类型是【】

• A.中央政府债券
• B.政府机构债券
• C.收益债券
• D.普通债券

属于财务报表附表的是【】

• A.资产负债表
• B.损益表
• C.现金流量表
• D.利润分配表

反映银行整体流动性状况的流动性指标不包括【】

• A.无风险资产比率
• B.核心存款比率
• C.能力比率
• D.长期投资比率

不属于担保和类似的或有负债业务工具是【】

• A.预约款保函
• B.短期利率期货
• C.备用信用证
• D.有追索权的交易

借款人处于停产状态的贷款至少属于【】

• A.损失贷款
• B.关注贷款
• C.可疑贷款
• D.次级贷款

某商业银行的资金成本率是10.5％，利息成本率是8.58％，则其他成本率是【】

• A.1.92％
• B.9.92％
• C.10.12％
• D.19.08％

下列说法正确的是【】

• A.我国同业拆借利率已实现了市场化
• B.我国同业拆借市场主体只有若干家银行
• C.我国银行间同业拆借资金可以用于发放贷款和进行固定资产投资
• D.银行间同业拆借一般需要抵押

商业银行创造存款货币的基础是银行吸收的【】

• A.定期存款
• B.可转让支付命令账户
• C.活期存款
• D.货币市场存款账户

商业银行的办公用品开支属于【】

• A.利息支出
• B.工资与福利
• C.使用费开支
• D.其他营业费用

根据《巴塞尔协议》，商业银行的核心资本包括【】

• A.重估储备
• B.普通准备金
• C.长期附属债务
• D.公开储备

银行发现有问题贷款的三条防线不包括【】

• A.内部审计
• B.信贷员
• C.贷款的复核
• D.外部检查

世界上大部分国家实行【】

• A.单一银行制
• B.分行制
• C.银行持股公司制
• D.连锁银行制

我国最早的汇兑业务是出现在唐代的【】

• A.交子
• B.飞钱
• C.典当
• D.银庄