2004年4月全国自考(商业银行业务与经营)真题及答案解析

银行如何及时发现有问题贷款？应当采取什么措施防止有问题贷款变成真正的损失

假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50万元，新增其他开支为5万元；

（1）求这笔新增资金的边际成本；

（2）若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。

（计算结果保留至小数点后两位）

假设某商业银行2002年度末总资产为40亿元，其中，非盈利资产4亿元，该年利息收入2.5亿元，利息支出1.3亿元，试计算该行财务比率指标中的银行利差率。

（计算结果保留到小数点后两位）

简述商业银行发展表外业务的主要原因。

简要分析不同规模的商业银行外部筹集资本金策略的差异。

简述信托业务的特征。

商业银行为什么通常将国家债券作为证券投资的主要对象？

简述银行持股公司的含义及特点。

商业银行董事会的职能包括（）

• A.制定银行目标
• B.确定银行政策模式
• C.组织银行的各项业务经营活动
• D.对银行业务经营提出质询
• E.选举管理人员

汇率风险是由于汇率变动而出现的风险，主要包括（）

• A.买卖风险
• B.利率风险
• C.交易结算风险
• D.存货风险
• E.违约风险

商业银行表外业务中，担保和类似的或有负债包括（）

• A.保函
• B.备用信用证
• C.票据发行便利
• D.远期利率协议
• E.有追索权的交易

商业银行发行中长期债券的特点有（）

• A.利息成本较高
• B.保证银行资金稳定
• C.可以降低银行的经营风险
• D.利息成本较低
• E.增加了银行经营风险

西方商业银行存款负债中，属于非交易账户的有（）

• A.活期存款
• B.储蓄存款
• C.定期存款
• D.CD存单
• E.NOWS账户

商业银行的现金资产包括（）

• A.库存现金
• B.短期证券投资
• C.在中央银行的存款
• D.存放于同业的款项
• E.在途资金

下面说法正确的有（）

• A.利率敏感性缺口为正，利率上升时，净利息收入减少
• B.利率敏感性比率大于1，利率上升时，净利息收入增加
• C.利率敏感性缺口为负，利率下降时，净利息收入增加
• D.利率敏感性比率小于1，利率下降时，净利息收入减少
• E.利率敏感性缺口为正，利率下降时，净利息收入减少

衡量商业银行经营成果的指标有（）

• A.资产收益率
• B.资本收益率
• C.银行利润率
• D.流动比率
• E.存款资产比率

影响商业银行资本需要量的因素是（）

• A.银行不同的资金来源渠道
• B.有关的法律规定
• C.宏观经济形势
• D.银行的资产负债结构
• E.银行的信誉

银行在与借款人签订保证协议时，需要考察（）

• A.保证人的资格
• B.保证人的财务实力
• C.保证人的保证意愿
• D.保证人与借款人之间的关系
• E.保证的法律责任

中国现代银行产生的标志是（）

• A.中国通商银行
• B.中国人民银行
• C.中国农业银行
• D.中国银行

在反映银行整体流动性状况的指标中，短期投资比率等于（）

• A.（短期同业存款+短期投资+短期证券）/总资产
• B.（短期同业存款+同业拆出+短期证券）/总资产
• C.（短期同业存款+政府证券+短期证券）/总资产
• D.（短期同业存款+政府证券+短期投资）/总资产

借款企业直接用来偿还贷款的只能是（）

• A.存货
• B.应收账款
• C.现金
• D.短期有价证券

最适用于异地采购交易的结算工具是（）

• A.银行本票
• B.支票
• C.银行汇票
• D.商业汇票

商业银行来自投资活动的现金流出项目是（）

• A.再贴现
• B.发行金融债券
• C.向客户发放贷款
• D.支付员工工资

以下说法正确的是（）

• A.利息支出是银行支出的主要部分
• B.净利润是营业利润减去所得税后的剩余利润
• C.银行的各种营业开支杂项应列入银行的使用费开支中
• D.银行的利润分为营业利润和净利润两种类型

商业银行的同业拆借资金可用于（）

• A.弥补信贷缺口
• B.解决头寸调度过程中的临时资金困难
• C.固定资产投资
• D.购买办公大楼

国际商业信贷中，参与制贷款属于（）

• A.辛迪加贷款
• B.出口信贷
• C.银团贷款
• D.多银行贷款

按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于（）

• A.关注类贷款
• B.次级类贷款
• C.可疑类贷款
• D.损失类贷款

资产转移理论认为，银行流动性的强弱取决于（）

• A.银行资产的迅速变现能力
• B.贷款期限的长短
• C.银行能否迅速借入资金
• D.银行的资金来源主要是活期存款

租赁业务的基本特征是（）

• A.租赁物的使用权与所有权相分离
• B.承租人必须拥有租赁物的所有权
• C.租金必须一次性回流
• D.出租人具有对租赁标的物的选择权

关于外汇期货业务，描述错误的是（）

• A.以公开竞价的方式进行
• B.交易时间不受限制
• C.交易者不必缴纳保证金
• D.是一种场内交易

关于回购协议，说法正确的是（）

• A.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券
• B.回购协议不存在违约风险
• C.回购协议只能用于隔夜回购
• D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债

对于存款人来讲，既可获得高利息收入又可以在货币市场出售的存款类型是（）

• A.超级可转让支付命令账户
• B.ATS账户
• C.MMDA存款
• D.大额可转让定期存单

《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（）

• A.1.25%
• B.4%
• C.8%
• D.50%

关于证券投资收益曲线，说法错误的是（）

• A.证券投资收益曲线是指证券收益率和证券发行量之间关系的曲线
• B.证券市场上的供求关系决定了证券的收益率和证券发行量
• C.证券投资收益曲线一般向左下方倾斜
• D.信用级别最高的国库券，其收益曲线与横轴平行

促使商业银行流动性供给增加的因素是（）

• A.客户提取存款
• B.客户用在该行的存款偿还贷款
• C.向股东发放现金股利
• D.收回同业拆出资金

对静态风险和动态风险描述正确的是（）

• A.静态风险所造成的后果可以计量
• B.动态风险造成的后果可以计量
• C.静态风险一般可以回避
• D.动态风险不可以回避

核心存款是指商业银行的（）

• A.易变性存款
• B.稳定性存款
• C.季节性存款
• D.脆弱性存款

资本主义商业银行产生的最主要途径是（）

• A.由高利贷性质的银行转变而来
• B.按照资本主义原则建立的银行
• C.政府组建
• D.开明地主阶级出资组建