2017高管银行内部风险控制及合规管理办法考核复习题(含答案)1

《湖北省农村信用社存款休眠户管理暂行办法》中单位存款休眠户是如何界定?

不予兑换的残缺人民币有哪些?

对于担保公司实收资本全部为货币资金出资的，可按担保公司的哪个指标来确定单户最高担保限额?

为加强贷款清收及督导检查，市州联社(办事处)风险部门主要有哪些职责?

信贷准入管理包括哪些内容?

会计核算的质量标准是什么?

信贷“十不准”制度包含哪些内容?

信贷人员工作调动时，贷款责任如何划定?

合规经营，坚决落实信贷管理制度，主要包括落实哪些制度?

“除农户小额信用贷款外，凡当年新增不良贷款占比超过5%以上的农信社一律不得核定贷款权限”，是否正确?

内部交易在范围上小于关联交易。()

• 正确
• 错误

在与客户建立金融业务关系，或者为客户提供规定金额以上的一次性金融服务时，金融机构应当进行客户身份识别。()

• 正确
• 错误

风险为本合规管理的关注点是能否实现风险防控的有效性。()

• 正确
• 错误

合规风险报告仅仅是商业银行合规管理部门的职责。()

• 正确
• 错误

中国反洗钱监测分析中心是我国反洗钱行政主管部门。()

• 正确
• 错误

纳入年度现场检查计划的检查项目，应当严格按照检查相关规章制度规定的程序，实施项目管理，由内控合规部门牵头实施。()

• 正确
• 错误

转授权应在授权范围和权限额度内进行，因特殊业务办理需要，转授权范围和额度可以大于或优于授权。()

• 正确
• 错误

制度起草部门对制度的合法合规性、操作适用性、衔接一致性、风险控制承担第一责任。()

• 正确
• 错误

按照产生原因，将问题分为“目标任务”、“制度流程”、“产品工具”、“业务操作”四类。()

• 正确
• 错误

交易发起部门应当遵循“了解你的客户”原则，主动收集交易对方信息，确定交易对方是否为我行关联方。()

• 正确
• 错误

重大关联交易应当由股东大会审批。()

• 正确
• 错误

非违规类问题以风险控制到位和责任追究到位作为整改完成的标准。()

• 正确
• 错误

在内控合规管理信息系统中，检查组长或主查负责对其他检查人员提交的底稿进行审核。()

• 正确
• 错误

按照《商业银行合规风险管理指引》的规定，董事会对商业银行经营活动的合规性负最终责任。()

• 正确
• 错误

授权是管理者的重要任务之一，有效的授权是一项重要的管理技巧，若授权得当，所有参与者均可受惠。()

• 正确
• 错误

经济责任审计是指审计机构根据上级行党委要求，对被审计人在任职期间履行经营管理职责情况的监督、检查和评价。()

• 正确
• 错误

金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。()

• 正确
• 错误

我行已建立规章制度数据库，员工可以通过法律事务信息管理系统和内控合规管理信息系统查询全行现行有效规章制度。())

• 正确
• 错误

合规管理是合规管理部门自身的工作。()

• 正确
• 错误

未经总行批准，分支机构不得委托中介机构实施内部控制评价。()

• 正确
• 错误

授权管理部门可以根据经营管理需要，以签报形式提出特别授权建议，会签相关业务管理部门，并报行长审批后，制作授权文书。()

• 正确
• 错误

内部控制要对企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整等提供绝对保证。()

• 正确
• 错误

我行反洗钱信息管理系统生成的可疑预警无需人工处理，系统自动进行上报。()

• 正确
• 错误

内部环境是影响、制约企业内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是企业实施内部控制的基础。()

• 正确
• 错误

农业银行2010年在全行启动了大规模的合规文化建设活动。()

• 正确
• 错误

总行统一系统操作、统一业务产品、统一管理要求的规章制度，如非必要，分、支行不得再制定相应实施细则。()

• 正确
• 错误

按照风险程度，问题分为“重大”、“较大”、“关注”、“一般”、“轻微”五个等级。()

• 正确
• 错误

各级行风险管理部门是本级行整改工作的主管部门。()

• 正确
• 错误

在对被审计人进行经济责任认定过程中，凡是不在审计范围内的事项不应作出经济责任认定。()

• 正确
• 错误

金融机构应当在风险评估的基础上，适用风险为本的方法，确保防范或降低洗钱和恐怖融资风险的措施与已识别的风险相适应。()

• 正确
• 错误

合规风险量化评估的数据积累包括( )

• A.案件数据
• B.风险事件数据
• C.监督检查发现问题数据
• D.操作风险数据

在2013 至2015 年()、()、()活动取得良好效果的基础上，总部决定自2016 年起连续三年在全国邮政金融系统组织开展内控建设活动。

• A.合规大讨论
• B.合规大行动
• C.合规回头看
• D.内控达标年

自然人银行账户之间，以及自然人与法人银行账户之间人民币或外币单笔或者当日累计达到多少金额以上的款项划转，必须向反洗钱监测分析中心提交大额报告?()

• A.200万元人民币
• B.50万元人民币
• C.10万美元
• D.100万元人民币

农业银行授权管理体系分为股东大会授权、董事会授权和行长授权三个层次，下列属于行长授权范畴的包括( )

• A.总行行长授予安徽分行行长信用卡业务审批权限
• B.董事会授予总行行长对外投资业务审批权限
• C.河南分行行长向河南分行财务会计部总经理转授固定资产报废审批权限
• D.青海分行行长向青海分行独立审批人转授个人商用房贷款审批权限

流动资金贷款不得用于()用途。

• A.固定资产、股权等投资
• B.作为注册资本金
• C.增资扩股
• D.注册验资

参与金融衍生品交易的公司，应评估自身风险控制能力，制定相应的内控制度。金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券为基础的()等交易。

• A.期货
• B.期权
• C.远期
• D.调期

在内控合规管理信息系统中，下列关于检查计划表述正确的是( )。

• A.各职能部门通过“检查计划申报”功能向同级内控合规部门报送年度检查计划及临时计划
• B.内控合规部门通过“检查计划审核”功能对各部门检查计划进行统筹
• C.内控合规部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作
• D.检查计划主办部门通过“检查计划终止”功能对已实施完成的检查计划进行“结束”操作，对由于特殊原因需要作废的检查计划进行“作废”操作

下列关于我行印章管理说法正确的是()。

• A.我行行政印章实行分级管理。
• B.审批人与印章管理员、用印人可以为同一人。
• C.一级分行办公室负责所辖部门以及二级分行公章的制发和缴销。
• D.机构因撤并等原因停止使用行政印章，应在撤并通知发文之日起的7日内将废止印章上缴制发单位。

吕家进行长在全国邮政金融2016年第一次案件防控工作电视电话会议上的讲话主旨为()。

• A.倡导合规，培育全行合规文化
• B.全面推进内控合规文化建设
• C.狠抓整改问责
• D.打造高水平风控能力

在内控合规管理信息系统中，以下关于检查底稿审核规则正确的是( )。

• A.一般检查人员的底稿由组长或主查审核
• B.主查的底稿由组长或其他主查审核
• C.组长的底稿由组长指定的主查审核
• D.所有底稿必须由检查组长审核：ABC

在客户洗钱风险评估中，客户特性风险子项需要考虑以下哪些要素?()

• A.客户信息的公开程度
• B.金融机构与客户建立或维持业务关系的渠道
• C.自然人客户年龄
• D.涉及客户的风险提示信息或权威媒体报告信息

下列属于会计口径下关联交易监管规定的是()：

• A.《企业会计准则第36号-关联方披露》
• B.《国际会计准则第24号-关联方披露》
• C.《上市公司信息披露管理办法》
• D.《商业银行信息披露办法》

在金融机构空白乡(镇)新设代理营业机构的，应至少满足以下()条件。

• A.具有健全有效的内部控制、风险管理和问责制度
• B.辖内代理营业机构最近2年无重大案件
• C.辖内代理营业机构的人员配备、安防设施、整改情况等符合法律法规和银监会相关规定
• D.银监会规定的其他审慎性条件

违反代收付业务规定，有下列哪些情形的，给予警告至降级处分。()

• A.与委托单位的物品、数据交接不规范
• B.以个人或网点名义与客户签订代收付业务委托代理协议
• C.超越委托代理协议约定范围开展业务
• D.未经委托单位许可，修改或删除委托单位提交的批量文件信息

关于风险分析的表述，正确的包括：( )。

• A.主要采用定性分析的方法
• B.按照严格规范的程序开展工作，确保风险分析结果的准确性
• C.按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险
• D.充分吸收专业人员，组成风险分析团队

反洗钱协查的义务包括哪些内容?( )

• A.在合理的范围内提供必要的人员、技术和设备支持
• B.按要求向调查人员说明有关情况
• C.协助查阅、复制有关账户信息、交易记录和其他资料
• D.协助封存有关文件、资料

关于关联交易审查，下列说法正确的是()：

• A.交易对手是关联方的，该交易即属于关联交易，交易发起部门应当将该交易提交内控合规部门审查
• B.所有的关联交易均需提交审查
• C.关联交易由风险管理部门进行审查
• D.依交易有权审批机构不同，交易发起部门提交审查的流程也不相同

下列哪些行为属于代客操作风险行为()。

• A.违规代客户在业务协议、业务凭证等文本上签名
• B.违规代客户填写凭证、理财协议等相关业务资料
• C.违规代客户抄录风险提示语句
• D.违规代客保管各类理财协议

以下属于农业银行核心价值观下的理念体系的有( )。

• A.细节决定成败，合规创造价值，责任成就事业
• B.诚信永恒，稳健致远
• C.笃守诚信，创造卓越
• D.违规就是风险，安全就是效益

根据泄露会使我行的经济利益、运营安全和竞争优势遭受损害的程度，分为()。

• A.绝密商业秘密
• B.核心商业秘密
• C.重要商业秘密
• D.普通商业秘密

我行案件风险全面排查工作的现场检查频次为()。

• A.总行每年至少组织开展两次全面排查，抽查机构每三年覆盖全部一级分行
• B.总行每年至少组织开展一次全面排查，抽查机构每两年覆盖全部一级分行
• C.一级分行每年至少组织开展两次全面排查，抽查机构每两年覆盖全部二级分行
• D.一级分行每年至少组织开展一次全面排查，抽查机构每三年覆盖全部二级分行

各级机构应将网点投诉处理和管理情况纳入对下级机构的绩效考评与内控评价体系中，当辖内分支行出现以下()行为时，上级机构可采取取消责任单位当年评奖资格、在专业评价或绩效考核中扣分等一项或多项措施。

• A.网点投诉处理过程弄虚作假
• B.拒不执行总行对分行间服务争议作出的处理意见
• C.因分支行存在过错或处理不当导致网点投诉问题长期得不到解决，且客户针对同一问题投诉5次以上
• D.网点投诉处理不当，引发客户强烈不满引发声誉风险

尽职检查工作应当遵循以下原则()

• A.全面覆盖
• B.突出重点
• C.统筹安排
• D.务求实效
• E.持续跟进

违反借记卡业务规定，有下列哪些情形之一，给予告诫或通报批评处理。()

• A.未按规定对异常交易的银行卡、账户采取措施
• B.持有、保留他人银行卡(折)
• C.未征得持卡人同意，擅自违规为他人银行卡加办关联业务
• D.代银行卡申请人在申请材料上签字，或做违规填写、更改、不实勾选

邮储银行应制定代理营业机构安全管理外包办法，明确()、()、()、()等外包管理要求。

• A.钞车押运
• B.自助设施巡查
• C.营业场所安保岗
• D.监控中心值班岗

在内控合规管理信息系统中，积分认定登记通过( )方式形成。

• A.底稿生成
• B.日记生成
• C.手工登记
• D.系统对接

网点投诉按投诉内容分为()、服务价格、制度流程、系统问题和其他投诉。

• A.服务态度
• B.服务水平
• C.设施环境
• D.营销宣传

代理营业机构应坚持邮储银行服务()的定位。

• A.“三农”
• B.大型企业
• C.城乡居民
• D.中小企业

以下哪几项是商业银行员工的合规报告职责( )

• A.主动发现并报告合规风险点或者隐患
• B.及时举报违法、违反职业操守或可疑行为
• C.定期报告本部门的合规风险信息
• D.定期报告所在机构的合规风险信

按照《规章制度管理基本规范》(农银规章[2009]1号)的规定，制度修订的情形包括：( )

• A.因法律、规则、准则、本行章程或者效力层次较高的规章制度修订或者废止，导致规章制度与上述文件发生根本抵触的。
• B.因国家经济、金融政策发生变化或业务发展变化，有必要增减或变更相关内容的。
• C.两个以上规章制度对同一事项规定不一致的。
• D.规章制度评价结果显示需要修订的。

2014年5月，某一级分行公司业务部总经理王某调整到信贷管理部任职，信贷管理部总经理李某调整到风险管理部任职，宋某提任公司业务部总经理，该行公司业务部主管行长为张某。那么，调整后原公司业务部总经理权限内的业务应由( )审批。

• A.王某
• B.李某
• C.宋某
• D.张某

关于检查证据，以下说法正确的是()。

• A.对不能或者不宜取得原始资料、有关文件和实物的，可采取文字记录、摘录、复印、拍照、转储、下载等方式取得检查证据。
• B.检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章;未能取得签名或者盖章不影响事实存在的，该检查证据无效。
• C.检查证据的合法性，是指检查证据应当与检查目标相关联，并能如实反映客观事实。
• D.经过分析、判断和归纳的检查证据，应当编制索引号排序，附在相应的检查日记之后。

被称为中国的“萨班斯”法案的是()。

• A.《企业内部控制基本规范》
• B.《商业银行内部控制指引》
• C.《企业内部控制应用指引》
• D.《企业内部控制评价指引》

企业应当加强对投资项目的会计系统控制，根据对被投资方的影响程度，合理确定()政策，建立投资管理台账。

• A.投资
• B.投资协议
• C.投资会计
• D.持股比例

一级分行及以下机构应建立()的经济责任审计信息归集机制。

• A.内控合规部门主导、业务主管部门配合
• B.业务主管部门主导、内控合规部门配合
• C.内控合规部门和业务主管部门共同主导
• D.内控合规部门或业务主管部门主导

商业银行伪造服务记录、服务成果的，应当认定为()

• A.违法服务
• B.违法收费
• C.只收费不服务
• D.收费违法服务

根据《关于做好合规风险监测报告工作的通知》(农银办发〔2013〕639号)，我行合规风险评估报告的报告路径为()

• A.按照“双线报告”要求，报送上级行内控合规部门和本行管理层
• B.仅向本行管理层报告
• C.仅向上级行内控合规部门报告
• D.直接向总行报告

以下哪种关于客户洗钱风险等级分类基本概念的表述是正确的?()

• A.金融机构对客户的洗钱风险进行评估，并将客户按照洗钱风险程度进行等级分类
• B.金融机构对客户的洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将客户按照洗钱和恐怖融资风险程度进行等级分类
• C.金融机构对账户的洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将账户按照洗钱和恐怖融资风险程度进行等级分类
• D.金融机构对产品的洗钱和恐怖融资风险进行评估，并将产品按照洗钱和恐怖融资风险程度进行等级分类

招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过()。

• A.1个月
• B.2个月
• C.3个月
• D.6个月

总行每年应至少组织开展()次案件风险全面排查。

• A.1
• B.2
• C.3
• D.4

根据《商业银行收费行为执法指南》，收费行为可能发生在()。

• A.服务期过程中
• B.服务期结束后
• C.服务期开始前
• D.服务期开始前，服务期过程中或者服务期结束后

关于总行规章制度的审议审批，下列说法不正确的是( )

• A.制度审议审批应当在制度审查之后
• B.管理办法与规定类制度由行长或行长授权的人员审批签发
• C.管理办法签发前必须召开行长专题会进行审议
• D.召开行长专题会审议不是操作规程审批签发前的必经流程

2014年总行行长对某一级分行行长授予“金库改造扩建”审批权限为建筑面积100平方米且投资60万元以内，那么，该一级分行行长下列业务审批过程中，审批行为合规的是( )

• A.分两次审批了该行金库改造扩建项目建筑面积90平方米，一次金额40万元、一次金额30万元;
• B.审批该行金库改造扩建项目建筑面积80平方米且投资金额65万元;
• C.审批该行金库改造扩建项目建筑面积110平方米且投资金额50万元;
• D.审批该行金库改造扩建项目建筑面积95平方米且投资金额60万元。

商业银行应当向销售人员提供每年不少于()小时的培训，确保销售人员掌握理财业务监管政策、规章制度，熟悉理财产品宣传销售文本、产品风险特性等专业知识。

• A.10
• B.20
• C.30
• D.60

以下不属于经济责任审计报告格式三部分内容之一的是()。

• A.封面
• B.声明
• C.正文
• D.结尾

下列哪个单位不是金融监管部门反洗钱工作小组成员?()

• A.外汇管理局
• B.银监会
• C.证监会
• D.中国银联

我行关联交易外部监管体系中不包括()：

• A.银监会
• B.深交所
• C.财政部
• D.证监会

高级管理层制定书面的合规政策，报经()审议批准后传达给全体员工。

• A.董事会
• B.监事会
• C.风险管理委员会
• D.合规管理委员会

()是指企业在日常经营管理活动中按照既定的职责和程序进行的授权。

• A.常规授权
• B.特别授权
• C.横向授权
• D.纵向授权

关于将关联交易提交内控合规部门审查，下列说法正确的是()：

• A.交易发起部门有权直接审批该笔交易的，可以不提交内控合规部门审查
• B.交易发起部门直接报批交易的，应将相关材料提交本级行内控合规部门。由内控合规部门审查后履行后续报批程序
• C.交易发起部门需要先将交易提交给有权审批行业务审查部门的，应会签本级行内控合规部门后报送
• D.交易发起部门需要先将交易提交给有权审批行业务审查部门的，有权审批行业务审查部门在审查前会签本级行内控合规部门

以下属于检查后续管理阶段的环节是()。

• A.检查计划
• B.撰写检查报告
• C.移送处理
• D.整理档案

在检查实施阶段，()可对本组检查人员分工进行调整。

• A.立项人
• B.检查组长
• C.主查
• D.任意检查人员

后续监督中，()发现的重点问题为必查内容。

• A.内部监督
• B.外部监督
• C.条线监督
• D.内控评价

在内控合规管理信息系统中，业务部门通过()功能提交授权委托事项申请，由授权管理部门审核并制作授权委托书。

• A.法人授权
• B.授权委托
• C.特别授权
• D.授权调整

代理营业机构应自完成工商变更登记之日起()内开业。

• A.1个月
• B.3个月
• C.6个月
• D.1年

下面对内部控制缺陷报告描述正确的是( )。

• A.内部控制缺陷报告应当采取书面形式
• B.内部控制缺陷报告必须单独报告
• C.内部控制缺陷报告不能作为内部控制评价报告组成部分来报告
• D.内部控制缺陷报告应按年度进行报告

代理营业机构连续停止营业()天以上、()个月以内为临时停业。

• A.3、6
• B.3、3
• C.6、3
• D.6、6