2017年商业银行内部控制与合规风险管理模拟考试练习卷(1)

审计人员必须坚持“四铁”，“四铁”的内容是什么?

建立信贷回避制度。不得向关系人发放优于其他借款人条件的贷款。关系人包括哪些?

冻结单位存款的期限不超过多长时间?有特殊原因需要延期的，冻结部门应当什么时候办理继续冻结手续，每次冻结期限最长不超过多次时间?逾期不办理继续冻结手续的，视为什么?

农信社信贷管理实行客户授信管理制度。客户授信的涵义是什么?

不办理通存通兑的业务范围有哪些：

营业网点现金调拨应由库管员填制现金提领单，并由库管员做网点现金调拨交易;营业网点内柜员之间的现金调拨由谁填制现金提领单?由谁同时做员工现金调拨交易?

对担保公司的管理应视同借款人管理，县级联社多长时间?应多长时间开展一次担保公司检查?担保合作协议应当多少年一签?

农信社员工亲属岗位回避的范围是什么?

《湖北省农村信用社员工违规行为处理暂行规定》对违规行为的处理原则是：

企业经营管理的过程就是不断合规的过程，经营管理活动与合规管理不可分割。()

• 正确
• 错误

担保公司担保贷款主要用途是什么?贷款期限一般应控制在多长时间?最长期限不得超过多长时间?

在对机构进行抽样时，可重点关注内部管理混乱、近两年检查发现有重大风险隐患、新开办的或有特色业务的分支机构。()

• 正确
• 错误

逆查法就是按照经济活动进行的相反顺序，从终点查到起点的检查方法。这种方法从大处着手，检查面较宽，检查重点和目的比较明确，不容易遗漏或疏忽重要问题。()

• 正确
• 错误

风险控制到位是指整改责任部门或单位已全部终止或纠正了相关行为。()

• 正确
• 错误

在内控合规管理信息系统中，底稿经审核通过后，由被查机构登录系统进行确认。()

• 正确
• 错误

我行的大额交易报告流程有两种情况：系统提取、手工录入。()

• 正确
• 错误

问题导致风险或者损失的，不应简单将是否收回全部风险金额或损失金额作为风险控制到位的唯一衡量标准，需要根据具体情况综合判定风险控制是否到位。()

• 正确
• 错误

职能部门认真履行尽职监督职责，属于内部监督评价内容。()

• 正确
• 错误

金融监管部门反洗钱领导小组的组建，标志着我国金融监管部门反洗钱协调机制正式建立。()

• 正确
• 错误

内控合规管理信息系统由总行内控与法律合规部统一组织开发，只面向内控合规部门使用。()

• 正确
• 错误

职能部门可以采取现场监督和非现场监督的方式，履行尽职监督职责。()

• 正确
• 错误

特别授权一事一授，有效期根据授权事项的具体情况确定，一般不得超过一年。()

• 正确
• 错误

尽职监督是职能部门实施的内部控制。()

• 正确
• 错误

监督盘点法是检查人员亲临现场观察被查单位组织盘存的活动，如无必要，检查人员无需抽查、复点。()

• 正确
• 错误

检查过程中，检查人员如果发现分配给自己的检查业务量太大，可以抽样核查，但未核查内容要在检查日记上予以说明。()

• 正确
• 错误

风险为本规则为辅是目前国际反洗钱合规管理主流理论和主要方法。()

• 正确
• 错误

运营管理部门组织开展的2013年度中国农业银行营业机构“三化三铁”考核验收不属于对条线的尽职监督。()

• 正确
• 错误

如果整改责任单位内设职能部门，应按职责确定整改责任部门和整改督办部门。()

• 正确
• 错误

在内控合规管理信息系统中，检查人员必须先接受项目责任书，并将该检查项目选为默认项目后才能进行检查操作。()

• 正确
• 错误

问题特指违反法律、规则、准则及内部规章制度等规范性文件的行为。()

• 正确
• 错误

商业银行合规管理贯穿商业银行经营管理活动的全过程，但以事后监督为主。()

• 正确
• 错误

内控合规部门应当根据职能部门尽职监督的结果，落实有关责任人员的责任追究。()

• 正确
• 错误

所有类型的关联交易均需在内控合规管理信息系统中进行录入备案。()

• 正确
• 错误

合规风险识别是合规风险管理的第一个阶段，是对合规风险的定性分析，也是整个合规风险管理的基础。()

• 正确
• 错误

检查人员取得检查证据，应当由证据提供者签名或者盖章;未能取得签名或盖章的，该检查证据无效。()

• 正确
• 错误

职能部门应当总结、分析本部门尽职监督工作，形成年度尽职监督工作报告，并于次年1月10日前报送上级机构内控合规部门和对口部门。()

• 正确
• 错误

检查验证是指检查人员根据检查方案要求,采用适当的检查方法和技术，对被查单位提供的资料进行审查,现场查验相关业务实际运行状况的过程。()

• 正确
• 错误

尽职监督是职能部门职责的基本内容和应有之义，是职能部门应当履行的管理职责。()

• 正确
• 错误

信息与沟通贯穿于内部控制体系的内部环境、风险评估、控制活动、内部监督全过程。()

• 正确
• 错误

授权人保留随时调整受权人权限的权利，但是不能随时终止受权人的权限。()

• 正确
• 错误

商业银行建立与实施内部控制，应当遵循的原则是()。

• A.全面覆盖原则
• B.审慎性原则
• C.制衡性原则
• D.相匹配原则

合同倒签的客观原因有()。

• A.与延误请示相关联
• B.与管理缺失相关联
• C.与偶发业务相关联
• D.与人员素质相关联

关于规章制度的行文格式要求，下列说法正确的是( )

• A.正文应当使用条文排列表述，每条可以分为款、项、目。
• B.编、章、节、条的序号用中文数字依次表述。
• C.编、章、节、条的序号也可以使用中 1.1, 1.2，1.3等形式表述。
• D.款不编序号，项的序号用中文数字加括号依次表述。

《行长授权管理办法》规定的行长授权分为两个层次，包括( )

• A.直接授权
• B.基本授权
• C.转授权
• D.特别授权

各级机构违反《中国邮政储蓄银行服务价格管理办法》(2014年修订版)，有下列行为之一的，对违规人员按照《中国邮政储蓄银行员工违规行为处理暂行办法》(邮银发〔2014〕83号)的规定处理。()

• A.擅自制定和调整属于政府指导价、政府定价范围的服务价格
• B.擅自对服务价格公示范围以外的项目进行收费
• C.未按规定进行服务价格信息披露
• D.强制或变相强制客户接受服务并收取费用

我行合规管理遵循()原则。

• A.全面性原则
• B.主动性原则
• C.独立性原则
• D.持续性原则

合规风险评估是指在合规风险识别的基础上，应用一定的方法评定发生因合规风险而可能导致()等相关风险损失概率和损失大小，以及对银行整体运营产生影响的程度。

• A.法律制裁
• B.监管处罚
• C.重大财务损失
• D.声誉损失

以下哪些行为认定为商业银行“只收费不服务”?()

• A.未给客户提供实质性服务
• B.未能按照价目表提供服务
• C.未能按照服务规程提供服务
• D.未能按照与客户约定的服务内容提供服务
• E.擅自减少服务内容

合规管理部门应()、()、()的向管理层提供定性描述的合规风险状况报告。

• A.及时
• B.定时
• C.全面
• D.完整

商业银行主要合规风险点包括( )

• A.本行或其他银行曾经发生过的案件和合规问题
• B.业务部门和风险管理部门已经发现的合规风险隐患
• C.内外部审计中发现的合规风险事件等信息
• D.监管部门发现的合规风险点和合规风险提示等

根据《行长授权管理办法》规定，一级分行制作的授权文书主要包括( )

• A.基本转授权书
• B.转授权调整书
• C.特别转授权书
• D.授权委托书

企业应当加强法制教育，增强董事、监事、经理以及其他高级管理人员和员工的法制观念，严格依法决策、依法办事、依法监督，建立健全()制度。

• A.法律顾问制度
• B.法律人才选拔机制
• C.重大法律纠纷案件备案制度
• D.法制教育培训机制

商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的()、()和()。

• A.要素
• B.格式
• C.频率
• D.内容

在内控合规管理信息系统中，“内规分析统计”可实现以下哪些功能( )。

• A.支持按效力层级、业务种类、发布部门等维度统计辖内制度分布图及下载明细
• B.支持统计本级行发布制度被评价情况
• C.支持查看制度条款关联的监督检查数据，并可进一步钻取对应的违规问题详情
• D.支持内规解析

防范抵押预告登记风险应()。

• A.与债权人口头约定
• B.严格做好贷前评估工作
• C.及时进行正式抵押登记
• D.无需进行贷前评估

发行人申报文件不得有下列情形()。

• A.故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息
• B.滥用会计政策
• C.操纵、伪造或者篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
• D.滥用会计估计

商业银行应当强化内部控制评价结果运用，可将评价结果与被评价机构的( )等挂钩，并作为被评价机构领导班子考评的重要依据。

• A.风险控制
• B.绩效考评
• C.授权
• D.管理水平

根据《中国邮政储蓄银行反洗钱工作基本规定》，以下选项哪些层级应设立反洗钱领导小组()。

• A.一级分行
• B.二级分行
• C.一级支行
• D.二级支行

《授权管理办法》规定授权执行情况报告应当包括但不限于以下内容( )

• A.上年度授权执行情况;
• B.上年度授权管理和转授权开展情况;
• C.本年度授权需求及理由;
• D.授权执行过程中存在的问题。

根据《中国农业银行内部交易管理办法》，内部交易的主要种类包括()：

• A.交叉持股
• B.授信和担保
• C.资产转让
• D.应收应付

以下哪些是我行员工应当遵守的保密行为守则?()

• A.不擅自扩大国家秘密知悉范围
• B.不擅自扩大邮储银行商业秘密知悉范围
• C.不私自复制、收藏国家秘密和邮储银行商业秘密载体
• D.不将涉密计算机及办公用移动存储介质接入互联网

商业银行内部控制的目标为()。

• A.保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行
• B.保证商业银行发展战略和经营目标的实现
• C.保证商业银行风险管理的有效性
• D.保证商业银行授权合规性

根据《商业银行收费行为执法指南》，对于实行市场调节价的收费项目，商业银行有下列情形之一的，认定为违规收费行为：()

• A.在价目表外自立收费项目
• B.收费标准超出价目表规定
• C.收费对象与价目表规定不符
• D.对总行减免优惠政策没有执行到位

商业银行()、()和()均承担内部控制监督检查的职责。

• A.内部审计部门
• B.内控管理职能部门
• C.合规管理部门
• D.业务部门

合规风险管理体系应当包括()、合规培训与教育制度等基本要素。

• A.合规政策
• B.合规管理部门的组织结构和资源
• C.合规风险管理计划
• D.合规风险识别和管理流程

高级管理层的内部控制职责主要有哪些?()

• A.负责执行董事会决策
• B.负责制定系统化的制度、流程和方法，采取相应的风险控制措施
• C.负责建立和完善内部组织机构
• D.负责组织对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估

关于《企业内部控制配套指引》表述正确的包括：( )。

• A.是《企业内部控制基本规范》的具体化
• B.包括应用指引、评价指引和审计指引
• C.每类指引既自成一体，又相互衔接
• D.连同《基本规范》，形成了具有统一性、公认性和权威性的中国企业内部控制规范体系

反洗钱信息管理系统提示的风险预警，按照以下哪几个等级进行评级?( )

• A.正常
• B.一般
• C.关注
• D.高风险

合规风险识别、评估步骤包括收集梳理本行所有的合规风险点、()。

• A.分析合规风险形成或产生的原因
• B.对合规风险进行“高、中、低”分类
• C.划分“固有风险”和“剩余风险”
• D.形成整体合规风险评估报告并进行预警提示

洗钱风险评估指标体系基本要素包括以下哪几项?( )

• A.客户特性
• B.地域
• C.业务(含金融产品、金融服务)
• D.行业(含职业)

经济责任审计综合评价结果分为()个等级。

• A.2
• B.3
• C.4
• D.5

各级行每年应当至少召开()次整改工作专题会议。

• A.一
• B.二
• C.三
• D.四

总行本部内部控制评价注重( )的内部控制，加强对全行发展战略、社会责任、企业文化等领域内部控制有效性的认定与评价。

• A.公司治理层面
• B.内部管理层面
• C.制度建设层面
• D.业务流程层面

开启商业银行专业化合规管理阶段的标志性事件是()。

• A.巴林银行倒闭
• B.2008年全球金融危机
• C.巴塞尔委员会发布《合规与银行内部合规部门》
• D.水门事件

风险识别过程中应关注各类风险因素，下列属于外部因素的是：()。

• A.人力资源
• B.财务指标
• C.经济金融形势
• D.运营管理

各省(区、市)邮政分公司汇总辖内代理网点投诉分析报告表后，于每季初()日内提交邮储银行各一级分行，各一级分行每季度初()日内将辖内自营网点和代理网点投诉分析报告表报总行。

• A.10,10
• B.10,5
• C.5,15
• D.10,15

根据《行长授权管理办法》的规定，以下关于基本授权有效期的规定正确的是( )

• A.基本授权一年一授，有效期至次年基本授权生效时止;
• B.基本授权一年一授，有效期至次年基本授权下发时止;
• C.基本授权一年一授，有效期根据授权事项的具体情况确定;
• D.基本授权一年一授，有效期根据行长签批日期确定。

内控合规部门负责()以下机构高管人员经济责任审计。

• A.总行
• B.一级分行
• C.二级分行
• D.一级支行

通过()收集检查证据的，应当把系统数据下载转化成电子文档，数据量不大或无法下载的需转换成纸质材料。

• A.系统
• B.计算
• C.查询
• D.监盘

在接收境外汇入汇款时，发现境外汇款人姓名或者名称、汇款人住所和哪项信息中任何一项缺失的，应要求境外机构补充?(　)

• A.账号
• B.工作单位
• C.国籍
• D.微信

发行人披露盈利预测的，利润实现数如未达到盈利预测的()，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利预测审核报告签字注册会计师应当在股东大会及中国证监会指定报刊上公开作出解释并道歉;中国证监会可以对法定代表人处以警告。

• A.30%
• B.50%
• C.60%
• D.80%

客户经理至少应于汇票到期前()个工作日起，关注客户在我行的存款情况。

• A.5
• B.10
• C.15
• D.30

()是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的策略。

• A.风险规避
• B.风险降低
• C.风险分担
• D.风险承受

在内控合规管理信息系统中，现场检查完成后，由()进行项目收工。

• A.立项人
• B.检查组长
• C.内控合规管理员
• D.系统管理员

关于内部交易和内幕交易，下面说法正确的是()：

• A.《证券法》对内幕交易和内部交易进行了规定
• B.内幕交易是被禁止的行为，而内部交易行为则应当被鼓励
• C.内幕交易针对的是证券交易，内部交易的范围则比较广泛
• D.内幕交易和内部交易的主体都有可能是自然人

以下哪项关于风险监测分析的工作流程排序是正确的?()

• A.收集信息-风险评级-风险核查-风险提示-总结报告-风险管理
• B.收集信息-风险核查-风险评级-风险提示-总结报告-风险管理
• C.收集信息-风险核查-风险评级-总结报告-风险提示-风险管理
• D.风险提示-收集信息-风险核查-风险评级-总结报告-风险管理

各一级分行内部控制管理部门组织对()的内部控制评价。

• A.辖属二级分行、一级支行
• B.辖属二级分行
• C.一级支行
• D.一级分行

可以通过()查询交易对手是否为我行关联方：

• A.新型人力资源信息化系统
• B.新一代核心银行系统
• C.历史数据管理系统
• D.内控合规管理信息系统

以下哪种关于客户洗钱风险等级分类评级方法的表述是正确的?()

• A.权重法
• B.运用权重法，以定性与定量分析相结合的方式进行洗钱风险评估。
• C.定性与定量分析相结合的方式
• D.定性法

关于合规管理表述正确的是()。

• A.合规管理是银行内部最具基础性的一项管理活动
• B.合规管理只是专业合规部门的专业合规管理
• C.合规管理不属于银行内部的风险管理活动
• D.合规管理与内部控制相互独立，没有联系

由于上级行、外部机构或其他原因导致问题无法在整改期限内完成整改，整改责任部门或单位已履行《中国农业银行整改工作管理办法》规定的整改职责，制订合理的整改计划，并按计划完成相应整改工作的，该问题属于()

• A.已整改
• B.部分整改
• C.未整改
• D.无需整改

关于合规报告，描述错误的是()。

• A.合规报告的主体和对象以及报告的内容、方式、格式和频次要予以具体明确
• B.合规报告反映了银行内部重要合规信息沟通的及时性与有效性
• C.合规报告单指合规管理部门定期形成的一份书面格式报告
• D.合规报告制度应该通过行内制度予以明确

()是企业对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。

• A.风险规避
• B.风险降低
• C.风险分担
• D.风险承受

通过()收集检查证据的，应当编制实物资产盘点清单材料，并由检查人员和被查单位有关人员签名。

• A.访谈
• B.查询
• C.检查
• D.监盘

主办部门实施检查项目时，应对()、收集检查证据、编写检查日记和工作底稿、出具检查报告、归集检查档案等全过程实行质量控制。

• A.编制检查方案
• B.问题整改
• C.责任人追究
• D.项目立项

查询法指对检查过程中发现的疑点和问题，通过口头询问或质疑的方式弄清事实真相并取得()的一种调查方法。

• A.口头或书面证据
• B.实物证据
• C.视听证据
• D.其它证据

在内控合规管理信息系统中，检查人员可通过“检查底稿引用”功能引用其他检查项目()的底稿。

• A.已确认
• B.已审核
• C.已提交
• D.任意状态下

按照反洗钱规定，下面关于金融机构建立客户身份资料和交易记录保存制度的叙述正确的有?( )

• A.在与客户的业务关系存续期间，要采取持续的客户身份识别措施，及时提示客户更新资料信息
• B.在与客户建立业务关系时，无须进行客户身份识别
• C.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，应当至少保存10年
• D.以上说法都不对

一级分行行长申请信贷业务特别授权，相关请示文件应该由总行( )受理后，以签报形式提出特别授权建议，会签授权管理部门后，报行长审批。

• A.内控与法律合规部
• B.办公室
• C.信用管理部
• D.信用审批部