2017年银行管理人员培训试题(银行合规文化)精编1

什么是利润?信用社利润是怎样构成的?

在日常安全管理中，有哪些行为之一的，给予有关责任人员警告至记过处分;后果或情节严重的，给予记大过至开除处分?

《办法》规定的其他责任人是指哪些人?

什么是最高额抵押?

商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现____和____的价值观念。

自动柜员机日常运行中出现长短款，具体的操作步骤是什么?

会计基本核算方法包括：____、____、____、____、和会计报表等。

固定资产贷款，是指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人( )投资的本外币贷款。

什么是票据贴现?

什么是所有者权益?信用社所有者权益包括那些内容?

董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立____、____等合规理念，在全行推行____的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。

守库人员操作程序是什么?

贷款人应与借款人约定明确、合法的( )，并按照约定检查、监督固定资产贷款的使用情况，防止贷款被挪用。

会计档案保管期限分为____和____两种。

流动资金贷款指贷款人向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于()的本外币贷款。

贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、( )、平等自愿、公平诚信的原则。

在统计工作中，有哪些行为之一的，给予有关责任人员警告至降级处分;后果或情节严重的，给予撤职至开除处分?

什么是权责发生制?

____、____、____属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据?

职业形象规范作为员工的特殊性规范，员工在具体适用时，可能因个人职务、岗位以及所处环境场合的不同而略有侧重。()

• 正确
• 错误

委托人破产后，委托合同即终止。( )

• 正确
• 错误

个人储蓄账户可以办理转账结算。()

• 正确
• 错误

根据《中国农业银行股份有限公司财务管理基本制度》的规定，经股东大会决议，可用法定盈余公积金、任意盈余公积金和资本公积弥补亏损。()

• 正确
• 错误

会计凭证是记录业务执行和完成情况，明确经济责任的书面证明，是登记账簿、核对账务及事后考查的依据。()

• 正确
• 错误

退伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务，承担有限责任。( )

• 正确
• 错误

物权的种类和内容可以由当事人约定。()

• 正确
• 错误

企业对考核不能胜任岗位要求的员工，应当及时 按照规定的权限和程序解除劳动合同。

• 正确
• 错误

商业银行应当确保托管基金资产与自营资产相分离， 不同基金分户管理、统一核算。( )

• 正确
• 错误

实行农村小额贷款与客户经理“三包一挂”制度，即包发放、包管理、包收回，绩效工资与相关信贷资产的质量、数量挂钩。( )

• 正确
• 错误

不符合固定资产条件的物品，为低值易耗品。()

• 正确
• 错误

内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价， 均由内控合规部门承担。( )

• 正确
• 错误

城市基础设施贷款合同签订原则上使用我行制式合同，确需使用非制式合同的，需报有权审批行法律事务部门审查批准。( )

• 正确
• 错误

某商业银行因传达上级行的重要文件，可以通知其管辖内各营业网点提前一个小时停止营业。( )

• 正确
• 错误

合规负责人可以同时分管业务条线。()

• 正确
• 错误

农村信用社禁止员工利用任何时间为近亲属所办企业从事服务。( )

• 正确
• 错误

担保物权的担保范围主债权及其利息、违约金、损害赔偿金。( )

• 正确
• 错误

柜员变动不必办理会计交接。()

• 正确
• 错误

某网点客户经理小王在向客户推荐保险产品时，为争取客户购买，不告知客户一旦办理保险，存续期内退保需扣除一定的手续费，这种做法是对的。()

• 正确
• 错误

最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。()

• 正确
• 错误

根据《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》，信贷经营管理过程中，上报材料弄虚作假，且对本行利益造成危害的，应给予有关责任人员撤职至开除处分。()

• 正确
• 错误

银行开办代客外汇投资业务面临的主要风险是操作风险。()

• 正确
• 错误

个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应当依法以家庭共有财产对企业债务承担有限责任。( )

• 正确
• 错误

柜员因事、病假等原因，应办理交接手续。柜员离职、退休等原因应及时向行、社会计管理部门申请注销柜员卡。()

• 正确
• 错误

某金融机构客户经理违规收受各种名义的回扣、手续费，情节严重的，依据《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》，给予降级处分。( )

• 正确
• 错误

借促销费、宣传费、赞助费、科研费、劳务费、咨询费、佣金等名义给对方单位或个人财物的，构成行贿罪。()

• 正确
• 错误

合同无效、被撤销或者终止的，不影响合同中独立存在的有关解决争议方法的条款的效力。( )

• 正确
• 错误

质押财产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数额的部分归出质人所有，不足部分由债务人清偿。( )

• 正确
• 错误

《中国农业银行员工行为守则》的核心和灵魂是“爱岗敬业、诚实守信、勤勉尽职、依法合规”。( )

• 正确
• 错误

集团客户识别和认定应按照实质重于形式的要求，根据集团客户组织结构特点，主要识别控制或股权关系、关系人关系以及其他关联关系等。( )

• 正确
• 错误

商业银行应当严格按照会计制度正确核算和确认各项代 理业务收入，坚持收支两条线，防止代理收入被截留或挪用。( )答案：对(十)商业银行应当建立资金业务的风险责任制，明确规定各 个部门、岗位的风险责任，其中中台监控人员应当承担对资金交易员 虚假交易报告的责任，并对风险报告失准和监控不力负责。( )

• 正确
• 错误

企业法人的分支机构未经法人书面授权或者超出授权范围与债权人订立保证合同的，该合同无效或者超出授权范围的部分无效，企业法人无需承担责任。( )

• 正确
• 错误

银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。()

• 正确
• 错误

打开电子涉密信息，只要把计算机系统与国际互联网或其它公共信息网络断开就行了，无需进行病毒和黑客程序的检测和清除。()

• 正确
• 错误

会计档案保管期限的计算自档案年度终了后的次年1月1日起算。()

• 正确
• 错误

第二还款来源，是指在不考虑债务人自身还款现金流的情况下，可依法清收和执行的其他还款来源。( )

• 正确
• 错误

商业秘密保护应遵循“业务谁主管、保密谁负责”的保密工作原则。()

• 正确
• 错误

某信贷部门接到举报本部门副经理的举报信，信贷部经理决定先调查核实，若举报事项存在，再向纪检监察部门移交。()

• 正确
• 错误

涉及国家秘密的计算机信息系统，不得()与国际互联网或其它公共信息网络相联接，必须实行物理隔离。

• A.直接
• B.间接
• C.直接或间接
• D.都不正确

票币整点必须做到点准、墩齐、挑净、捆紧、盖章清楚。()

• 正确
• 错误

农业银行要在管理过程中体现惩处违规的价值观念，必须相应建立()制度。

• A.有效的合规问责制度
• B.违规整改制度
• C.合规绩效考核制度
• D.年度绩效考评制度

商业银行资金业务风险责任制中，（）应当承担对资金交易员越权交易报告的责任，并对风险报告失准和监控不力负责。

• A.前台资金交易员
• B.中台监控人员
• C.后台结算人员
• D.高级管理层

不良资产率为不良资产与资产总额之比，不应高于（）

• A.3%
• B.4%
• C.5%
• D.10%

银行汇票金额起点为( )元。

• A.200元
• B.300元
• C.400元
• D.500元

按照《中国农业银行股份有限公司规章制度管理基本规范》规定，以下选项中对“实施细则”概念表述正确的是：()

• A.实施细则是主要对全行重要经营管理行为或重要管理活动作出框架性安排和原则性要求
• B.实施细则是为实施基本制度或管理办法等规章制度而制定的具体详细的操作性规定
• C.实施细则是对某一项业务运作流程或管理流程作出操作性和程序性规定

农民专业合作社在弥补亏损、提取公积金后的当年盈余，为农民专业合作社的可分配盈余，可分配盈余可按照相关规定返还或者分配给成员，其中可以按成员与本社的交易量(额)比例返还，返还总额不得低于可分配盈余的()。

• A.50%
• B.60%
• C.70%
• D.80%

贷款人应建立完善的( )，落实具体的责任部门和岗位，全面审查流动资金贷款的风险因素。

• A.激励约束机制
• B.风险评价机制
• C.报告和纠正机制
• D.贷款操作规范

储蓄业务人员之间进行交接时未作交接登记，或违反规定调剂现金、储蓄重要单证的，给予警告至记过处分;后果或情节严重的，给予( )处分。

• A.开除
• B.记大过至开除
• C.降级至开除
• D.降级至撤职

下列中只有( )项是属于银行筹资活动产生的现金流量

• A.收取的利息和手续费
• B.增加股本收到的现金
• C.处置固定资产而收回的现金净额
• D.贷款及垫款净增加额

债务人怠于行使其到期债权时，债权人可以行使代位权，但是其代位权的行使范围以()为限。

• A.债权人的债权
• B.债务人的债权
• C.债务人同意
• D.人民法院认可

国务院银行业监督管理机构制定对银行业金融机构及其业务活动监督管理规章的依据是（）

• A.法律
• B.法律、行政法规
• C.行政法规
• D.法律、金融法规

关于小企业贷款的定期检查频次，对采用保证担保办理的，贷后定期检查频率不低于（）

• A.每月1次
• B.每季1次
• C.每半年1次

商业银行()应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实施全面的监督和评价。

• A.综合部门
• B.人事部门
• C.内部审计部门
• D.监察部门

某柜员办理一笔无卡代理现金存款业务，误将18万元存款录入为1.8亿元，会计主管卡把现金后即为其授权，未审核出交易金额有误，会计监控系统发出一级预警，监管值班员亦未按规定处理,致使重大存款差错发生。这个案例说明业务人员严重缺乏()。

• A.诚信品德
• B.业务培训
• C.敬业精神
• D.对规章制度的了解

编制利润表所依据的平衡公式是( )。

• A.收入=利润
• B.成本费用=利润
• C.收入=成本费用
• D.收入—成本费用=利润

合规部门主要负责监控市联社业务和经营行为合法合规，对新业务的（）进行（）

• A.管理制度 研发调查
• B.风险控制 制定协调
• C.合规风险 分析论证
• D.研发拓展 跟踪调查

客户周先生申请了农行的个人网银，使用“K宝”证书，到期日期是2009年9月12日。周先生于2009年8月10日通过个人网上银行“客户证书更新”自行进行证书更新。更新后新证书的到期曰期是()。

• A.2009年8月10日
• B.2009年9月12日
• C.2011年8月10日
• D.2011年9月12日

干好会计工作的首要前提是( )。

• A.客观公正
• B.爱岗敬业
• C.遵守准则
• D.廉洁自律

银行签发空头银行汇票，应当（）

• A.仅追回垫付资金
• B.仅处以垫付金额的1%的罚款
• C.追回垫付资金或者处以垫付金额的0.()1%的罚款
• D.追回垫付资金同时处以垫付金额的0.1%的罚款

根据规定，存款人因主体资格中止后而撤销银行结算账户的顺序是()。

• A.应先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销
• B.先撤销基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户，将账户资金转入临时存款账户，方可办理临时存款账户的撤销
• C.先撤销基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户，将账户资金转入专用存款账户，方可办理专用存款账户的撤销
• D.先撤销基本存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入一般存款账户后，方可办理一般存款账户的撤销

最高额抵押担保的债权确定前，部分债权转让的，最高额抵押权()。

• A.可相应转让
• B.不得转让
• C.不得转让，但当事人另有约定的除外
• D.可相应转让，但当事人另有约定的除外

根据农业银行会计差错更正核算办法，前期差错应当釆用()方式进行更正。

• A.只能用红字冲账方式
• B.只能用蓝字补登方式
• C.用红字冲账或蓝字补登方式
• D.以上方式都不能用

下列哪项不属于商业银行应及时向银监会备案的内部制度?

• A.合规风险管理计划
• B.合规政策
• C.合规管理程序
• D.合规指南

商业银行开展咨询顾问业务，应当坚持诚实信用原则，对提供给客户信息的（）负责。

• A.合法性和有效性
• B.准确性和有效性
• C.真实性和准确性
• D.真实性和合规性

根据《关于银行业金融机构大力发展农村小额贷款业务的指导意见》，各行要调整完善农村小额贷款的相关政策，提高小额贷款额度，其中对发达地区的额度界定为()。

• A.1万-5万元
• B.10万-20万元
• C.10万-30万元
• D.5万-20万元

某支行客户经理在营销客户时，采取的做法正确的是：()。

• A.向退休人士推存风险较局的期货广品
• B.擅自决定将原价100元的U-KEY以25元的价格销售给朋友
• C.在营销客户时，兼职担任某证券公司的经纪人
• D.向年轻白领推荐与其风险承受能力相适应的理财产品

在银行，计提贷款损失准备、长期投资减值准备等，都是贯彻了( )。

• A.谨慎原则
• B.重要性原则
• C.配比原则
• D.相关性原则

中国银行业协会于( )制定并通过了《银行从业人员职业操守》。

• A.2006年10月
• B.2008年2月
• C.2007年2月

根据《中国农业银行项目融资业务管理办法》的规定，按照风险收益匹配原则，综合考虑项目风险、风险缓释措施等因素，合理确定贷款()。

• A.期限
• B.额度
• C.利率
• D.担保方式

按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存( )年。

• A.三年
• B.5年
• C.10年
• D.15年

能记入“营业税金及附加”帐户借方的税金是( )

• A.增值税
• B.印花税
• C.土地使用税
• D.营业税

本规定所称从重处理，是指在规定的处理幅度以内按( )处理。

• A.上追两级
• B.上追一级
• C.上限
• D.下限

制定银行业从业人员职业操守指引的宗旨是：规范银行业金融机构从业人员()，提髙从业人员职业道德和业务素质，维护银行业信誉。

• A.职业纪律
• B.职业行为
• C.职业操守
• D.职业道德

《关于进一步加强尽职监督管理工作的意见》要求把尽职监督管理纳入内控评价体系，（）项目不属于尽职监督管理评价内容。

• A.内控合规管理控制评价
• B.内控制度执行评价
• C.监察监督控制评价
• D.问题整改控制评价