2017年银行合规风险防控判断题专项练习试卷及答案(1)

纪检监察部门提出的书面处理意见由审理组和调查组一同进行审议并作出纪律处分决定。()

合同履行中，因不可抗力致使不能实现合同目的的，只有受损失方才有权解除合同。()

在审计某土地收储项目的资本金时，发现该承贷主体在收到财政拨入的项目资本金后，会计分录为：借：银行存款，贷：其他应付款，审计结论为此项目资本金已到位。()

商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。()

银行业机构人和工作人员在经营活动中要公平竞争，不得采用非法或其他不正当手段以达到销售或强迫、诱导客户购买产品或服务的目的。()

在执行中作为被执行人的法人或者其他组织名称变更的，人民法院可以裁定变更后的法人或者其他组织为被执行人。()

经营审计是检查组织内各职能部门实现目标的过程是否有效，运营过程是否体现了经济性、效率性。()

审计证据的充分性是指证据数量足以证实审计事项，作出审计结论和建议。（）

对代理开办网上银行的经办柜员不受理，必须客户本人同意后才能注册网上银行()。

抵押权与其担保的债权同时存在，债权消灭的，抵押权也消灭。()

金融衍生产品可以分散、转移风险，但它的高杠杆交易功能也能放大风险，形成金融泡沫。()

拆放同业款项属于安全性非信贷资产项目

网点人员可以外出接送款。()

内部环境是内部控制的要素之一，是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。()

因工作失职，本单位(本部门)发生重大事故和案件，造成严重后果和不良影响，但无涉嫌犯罪或无须追究纪律责任的，对相关责任人实行问责。()

内部审计部门有权列席或参加所有重要业务会议。（）

严格电视监控系统操作管理，明确专人负责，对营业期间的情况进行不间断的录像。()

建设用地使用权转让、互换、出资或者赠与的，附着于该土地上的建筑物、构筑物及其附属设施可以另行处分。()

出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。()

企业应当采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。()

所有债权人均为债权人会议成员并享有表决权。()

内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。( )

内部控制应当渗透到商业银行的主要业务过程和重点操作环节。()

贷款行与抵押人协议以拍卖抵押物所得价款受偿的,应当与抵押人共同委托拍卖机构进行拍卖。（）

审计重要性与审计风险存在正比关系。()

非国有企业员工王某利用职务上的便利，非法收受他人财物10000元，并帮助他人谋取利益，王某的行为构成受贿罪。()

反担保不适用担保法的规定。()

内部控制缺陷包括设计缺陷和运行缺陷。()

申诉人申诉期间应停止原处理决定的执行。()

特派办的审计工作情况，由总行负责组织进行定期或不定期的检查监督。（）

合规负责人可以分管业务条线。()

财务审计是对组织的经济活动实施的审计业务，关注的是组织财产的安全性、财务信息的可靠性和完整性。()

按份共同保证的保证人按照保证合同约定的保证份额承担保证责任后，在其履行保证责任的范围内对债务人行使追偿权。()

可疑类贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。()

如果《物权法》与《担保法》关于抵押、质押的规定不一致时，应当适用《担保法》的规定。()

审计报告应说明审计目的、范围，提出结论和建议，不包括被审计单位的反馈意见。()

银行业金融机构从业人员应当依法、客观、真实反映银行业金融机构业务信息。()

风险管理包括组织整体及职能部门两个层面。内部审计人员既可以对组织整体风险管理进行审查和评价，也可对职能部门风险管理进行审查和评价。()

担保法或担保法司法解释与物权法的规定不一致的,适用担保法有关规定。()

抵押物所担保的贷款债权不得超过抵押物折算后的价值。（）

担保合同被确认无效后，债务人、担保人、债权人有过错误的，应当根据其过错误各自承担相应的民事责任。()

发生重大突发事件后，事发机构应及时开展应急处置，并在2小时内向上一级机构及当地银监会派出机构报告。()

总行《揭露和防止重大风险案例奖励办法》规定，对于获奖案例的承办单位和个人应当按照贡献大小分配，不得搞平均主义。（）

商业银行不得向关系人发放担保贷款。()

信用风险、市场风险、流动性风险并称为银行的三大主要风险。()

控制活动是内部控制的要素之一，是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。()

自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限确定。()

对无新的证据和理由反复申诉的，原作出处理决定行的纪检监察部门应在适当范围内宣布不再受理，可不用再通知本人。()

企业应当建立内部控制实施的激励约束机制，将各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。()

农村中小金融机构应根据风险管理的要求管理与配置人力资源，实施主要风险岗位人员准入与退出管理制度，配备足够的、能够达到风险管理岗位资质要求的人员，并随风险管理状况的变化进行相应的调整。()

高效的风险管理流程应当能够确保正确的风险信息，在正确的时间内传递给正确的人。（）

内部审计的客观性一般是指内部审计机构的客观性。()

内部审计人员在审计过程中应积极利用计算机进行辅助审计。在计算机信息系统下进行审计，可以改变审计计划确定的目标和范围。()

内部审计人员在评价内部控制时，按照项目的性质和需要，必须对全部控制要素进行评价。()

商品价格风险是指在二级市场交易的实物产品受到价格的不利变动造成负面影响的风险。()

企业法定代表人超越权限订立的合同，在相对人不知其越权的情况下合同成立有效。()

内部审计机构负责人应根据审计人力资源情况规划审计项目执行的先后顺序。()

在我国银行管理实践中，将操作风险归纳为业务、流程、IT系统及技术、外部事件四类风险。()

中国银监会印发的《商业银行合规风险管理指引》中所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。(　 )

当事人只要签订了抵押合同，不用办理抵押物登记依然可以对抗第三人。()

资产流动性风险是银行无法以与其他银行相同的成本从市场上融资的风险。()

在贷款风险十二级分类管理中，分类认定程序里，开户行分类认定程序。分为初分、审查、审议和审批四个环节。（）

将正常情况下可以使组织获利的交易事项转移给他人以及故意隐瞒、错误报交易事项都是损害组织经济利益的舞弊行为。()

操作风险的不对称性是指承担操作风险不能带来收入，只会造成损失，而且操作风险损失在大多数情况下与收益的产生没有必然的联系。()

国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。()

审计报告的编制应当以经过核实的审计证据为依据，做到客观、完整、清晰、及时、具有建设性，并体现重要性原则。()

企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作。()

股份有限公司采取发起设立方式的，公司注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。()

同一债权既有保证又有物的担保的，商业银行可以要求保证人对全部债务承担保证责任。()

信用风险不仅包括借款人违约的可能性，还包括借款人信用状况或评价下降的风险。()

企业应当结合业务特点和内部控制要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任单位。()

合规管理人员应具备与履行职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质。()

对司法机关和监管部门移交的涉及对我行工作人员处理的案件或案件线索，由涉及人员所在部门调查处理。()

抵押期间，抵押人在任何时候都不可以转让抵押物。()

为方便业务办理，可以预先在空白重要凭证上加盖印章备用。()

《公司法》规定，设立股份有限公司，应当有5人以上的发起人，其中须有三分之二的发起人在中国境内有住所。()

债权人与债务人协议变更主合同应当取得保证人书面同意，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。()

内部审计机构与被审计单位进行结果沟通时，被审计单位必须接受审计结论。（）

合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。( )

风险管理部门负责制定本条线不良贷款的清收计划并组织实施。()

保证合同中没有约定各自份额的应视为连带共同保证。()

抵押期间，抵押人转让抵押财产的，无需抵押权人同意，只需通知抵押权人。()

商业银行行长可以担任审贷委员会的成员。()

所有权属于有期限的物权。()

已满十四周岁不满十六周岁的人犯罪，应当从轻或者减轻处罚。()

任何贷款都不得由正常类或关注类直接调为损失类。（）

基层营业机构负责人(基层营业机构负责人的授权人)应隔日检查视频监控设备，柜员交接班操作，确保监控设备正常运转和交接班合规操作。()

银行案件风险属于操作风险的范畴，是银行工作人员发生违法违规违纪案件或内外勾结及外部侵害案件造成银行资金财产损失和声誉损失的风险。()

内部审计机构与被审计单位进行结果沟通时，应注意沟通技巧，进行平等、诚恳、恰当、充分的交流。（）

同业拆借的拆入资金不得用于投资。()

所有的审计业务工作底稿都要经过复核，以确保它们支持审计报告和执行了必要的审计程序。()

最高担保额保证合同中，债权人和保证人不能够协议在最高债权额限度内就一定期间连续发生的借款合同或者某项商品交易合同订立一个保证合同。()