银监局关于银行高管考试考前练习题(4)

重大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件。()

存款行不按规定对质物进行确认，或者贷款行接受未经确认的个人定期储蓄存单质押的，由中国银行业监督管理委员会给予警告，并处五万元以下的罚款，并责令对其主要负责人和直接责任人员依法给予行政处分。()

银行业金融机构是落实应急处置措施的责任主体，应在其内部建立个人理财业务突发事件应急预案，确定应急处置机构的组成，并将预案连同机构成员名单报送银监会各监管部门及派出机构备案。()

商业银行可以将其他商业银行或其他金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。

因粮油市场价格波动引起企业暂时销售困难，或企业购销合同约定的交货时间在“双结零”时间之后，以及期货套期保值未到交割期等等情况下，对资信状况好、诚信状况优的企业，不能在规定时间内实现“双结零”的，在贷款对应的粮油库存充足、质量完好，经省级分行批准后，可延长“双结零”时间，符合贷款展期条件的，可以展期。

中国银行业监督管理委员会根据履行职责的需要,可以与信托公司董事、高级管理人员进行监督管理谈话,要求信托公司董事、高级管理人员就信托公司的业务活动和风险管理的重大事项作出说明。

等同于贷款的授信业务的信用转换系数为100%。( )

信托公司不得以固有财产进行实业投资，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外。

主要依靠财政性资金偿还的融资平台贷款，发生本息逾期3个月以内的，该借款人所有同类贷款不得优于次级一级。

生产成本和制造费用科目，期末如果有余额应作为固定资产项目的一部分列入资产负债表，因此也属于资产负债表科目

农村信用社可以以国家授予的经营特许权对外投资。( )

向农村合作金融机构入股，应由入股人自主决定，任何单位和个人均不得强制。( )

商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构也可以经营部分同业业务。

农户贷款采取自主支付形式发放时，可以以现金方式发放贷款。( )

企业购入货物验收入库后，若发票账单尚未收到，应在月末按照估计的金额确认一笔负债，反映在资产负债表有关负债项目内。

行长可以担任授信审查委员会的成员。()

资产负债表是静态报表，编制时主要根据有关总账和明细账户的发生额直接填列或分析计算填列。

商业银行应当督促保险公司按照监管规定在保险合同犹豫期内，对代理销售的保险期限在1年及以上的人身保险新单业务进行客户电话回访。()

在协调所有者和经营者利益冲突的方式中，解聘是一种通过所有者约束经营者的方法，而接收是一种通过市场约束经营者的方法。

购入材料时，运输途中发生的合理损耗既不会影响材料的采购总成本，也不会影响其单位成本。

只要是真实的原始凭证，就可以以此编制记账凭证。

《农村合作金融机构非信贷资产风险分类指引》中损失类：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，资产仍然全部损失或只能收回极少部分。其基本特征为“基本损失”。( )

会计主体是法律主体，而法律主体不一定是会计主体。

年终结账时，应在“本年合计”下面通栏划双红线。

专营机构不仅能从事特许的专营业务，而且能经营其他业务。

在科目汇总表账务处理程序下，科目汇总表既可以按月编制，也可以定期(10天、半个月)编制。

信用卡持卡人因使用诈骗方式申领、使用信用卡造成的风险资产，一经确认，应当直接列入可疑类或损失类。()

金融监管不是单纯检查监督、处罚或纯技术的调查、评价，而是监管当局在法定权限下的具体执法行为和管理行为。

银行业金融机构应对重要的信息科技非驻场外包服务进行实地检查。实地检查原则上每三年不少于一次。

银行业金融机构在进行外包活动时应当对服务提供商进行尽职调查。()

商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，可以将理财产品与存款进行搭配销售。

公司类客户贷款遵循“政府主导、公司承贷、收益覆盖、风险可控”的原则，同时支持一类公司、二类公司和三类公司，在三类公司类客户的选择上没有先后顺序。

以下哪些科技活动可纳入信息科技外包()

商业银行及其销售人员可以设计、印刷、编写相关保险产品的宣传册、宣传彩页、宣传展板或其他销售辅助品。()

担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括( )

保理业务的分类()

商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任()

商业银行应当具备与管控保险产品销售风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，建立完整的销售信息管理系统，实现以下功能：

不良贷款包括()

借贷记账法中的“借”表示()

财务公司申请设立分公司，应当符合下列条件：()

不定期财产清查应在()情况下进行。

监事会发现本行业务出现异常波动的，应当向()提出质询，并应及时答复。

商业银行风险管理部门应当承担但不限于以下职责：()

财政补贴资金管理的基本原则是()

商业银行内控机制的基本特征有()。

下列符合支票管理规定的是()。

《商业银行资本管理办法》规定，商业银行对同时符合()条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%。

内部控制应包括以下要素：()

票据行为的构成有()。

在财产清查过程中，应当注意的问题表述正确的是()。

银行各类资产包括()。

商业银行应当对流动性风险实施限额管理，根据其业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额。流动性风险限额包括但不限于()。

财务公司申请开办发行债券、承销成员单位的企业债券、对金融机构的股权投资、有价证券投资以及成员单位产品的消费信贷、买方信贷和融资租赁业务，应具备以下哪些条件?()

下面属于会计核算方法的有()。

银信合作产品禁止同()的公司开展投融资业务。()

《农村信用合作社农户联保贷款指引》规定农户联保贷款的管理办法是()。

《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》中同时满足下列哪些条件()的借新还旧贷款原则上划为关注类。

贷款人应在合同中与借款人约定( )

组成项目融资的基本模块包括项目的()。

薪酬机制一般应坚持以下原则：()

商业银行应每年至少进行一次重要信息系统专项灾备切换演练，每三年至少进行一次重要信息系统全面灾备切换演练，以真实业务接管为目标，验证灾备系统()的能力。

商业银行应当建立运营中断事件应急处置的组织架构，包括()

商业银行应根据集团客户所处的行业和经营能力，对集团客户的()等，设置授信风险预警线。

各级行应当将公务接待费纳入()管理，合理限定接待费预算总额，业务招待费支出总额应控制在核定的年度指标之内。

实行核准的贷款包括( )。

农村合作金融机构要明确()为信贷资产风险分类工作的第一责任人，并将责任分别落实到有关责任人，做到人员落实、任务落实、措施落实。

商业银行应在取得金融许可证后()年内，设立生产中心;生产中心设立后()年内，设立灾备中心。

公司类客户贷款根据项目建设情况、项目预测现金流、投资回收期和借款人的还款能力等因素，合理确定贷款期限。非收费公路项目贷款期限原则上不超过()年。

商业银行分配当年税后利润时，应当提取利润的()列入公司法定公积金。

各中资银行、外国独资银行和中外合资银行在本机构内作同级职责平行调动的高级管理人员调动的离任稽核报告及有关任职材料，可在离任后()向所在地银监局、直属分局或银监分局书面报告。

商业银行应在()年底前达到本办法规定的资本充足率监管要求，鼓励有条件的商业银行提前达标。

商业银行应当至少每()年对全部重要业务开展一次业务连续性计划演练。

某企业税前会计利润为2000万元、业务招待费开支超标准80万元，按应付税款法(所得税税率33%)计算所得税费用为()万元。

商业银行()负责建立完备的识别、计量、监测和报告贷款风险的管理制度，审慎评估贷款风险，确保贷款损失准备能够充分覆盖贷款风险

企业已计提坏账准备的应收账款确实无法收回，按管理权限报经批准作为坏账转销时，应编制的会计分录是(　　)

董事(理事)和高级管理人员在任职期间死亡、失踪或丧失民事行为能力的金融机构应当及时停止相关董事(理事)和高级管理人员任职并在()日内向监管机构书面报告

采用信用方式、以贷款项目自身现金流为主要还款来源的融资平台贷款，如自身现金流不足贷款本息100%的，不得优于()。

农村中小金融机构对流动性缺口率实施监测过程中，通常实施区间缺口分析，以下区间中不属于日常监测口径的是：()。

审慎评价资金到位的可靠性，测算本级财政补贴资金在全部还本付息资金中的占比，除国家规定外占比不得超过()。

根据工业和信息化部、国家统计局、发展改革委、财政部联合印发的《关于印发中小企业划型标准规定的通知》(工信部联企业〔2011〕300号)文件划分标准，工业行业中下列哪项标准可被划分为小型企业( )。

非现场监管报表中月日均各项存款余额为填报机构当月的每日各项存款之和除以当月的()天数。

公司在组织拍卖不良资产时，应当事先通知()参加，对拍卖底价的确认及拍卖程序是否符合有关规定进行监督。

银行业金融机构要建立( )和补救机制，发现借款人可能发生违约风险时，要根据合同约定停止或收回贷款。抵押财产发生自然灾害、市场价值明显下降等情况时，要及时采取补救和控制风险措施。

中国银行业监督管理委员会可以责令财务公司进行整顿，整顿时间最长不超过()。

信托公司应当妥善保存管理信托计划的全部资料，保存期自信托计划结束之日起不得少于()年。

当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照()责任保证承担保证责任。

如果一家银行出现短期资金缺口较大，需要立即寻求外部资金以应付到期债务，否则预期会在短期内出现流动性危机，其流动性评级应为()

按照粮食库存定期核查制度要求，贷款行应将借款人所有权属的全部粮食库存纳入核查范围，掌握借款人库存粮食的品种、数量、质量、成本及变化情况。二级分行至少()组织一次粮食库存核查。

商业银行应当根据表外业务的规模、客户信誉和用款频率等情况，结合表内业务进行头寸管理，规避()风险。

商业银行应当完善以企业信用评估为基础的授信方法，将表外业务纳入授信额度，实行。

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》和“非现场监管报表指标体系”,我国共设定了七个流动性监管指标,下列流动性监管指标中不属于商业银行流动性监管核心指标的是()

对金额有错误的原始凭证，正确的做法是()。

某企业资产总额为200万元，负债总额为40万元，在将20万元负债转为投入资本后，所有者权益为()。

下列不符合借贷记账规则的是()。

以下属于对账中账证核对的内容是()。

政策指导性粮食收购贷款不能按规定时间双结零、又没有粮食库存对应的，应纳入()管理。

根据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》和“非现场监管报表指标体系”,我国共设定了七个流动性监管指标,下列流动性监管指标中不属于商业银行流动性监管核心指标的是( )

()要对操作风险管理框架的执行情况负责：

根据《商业银行风险监管核心指标》，我国商业银行核心资本充足率必须大于等于()。