新三板董秘资格考试判断题专项训练(八)

公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等，制作电子的交易进程备忘录并予以妥当保存。

持有公司5%以上股份的股东和公司的实际控制人，以及其董事、监事、高级管理人员属于内幕信息知情人的范围。

挂牌公司最迟应于R-1日(R日为股权登记日)中午12:00前完成该次权益分派预付款的支付。

经全国股转公司许可使用交易信息的机构和个人，未经同意不得将交易信息提供给其他机构和个人使用或予以传播。

关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或者收费标准等交易条件。

股份有限公司章程可以决定监事会是否包含职工代表监事以及职工代表监事的比例。

王先生近期更换了手机号码，他可以通过临柜、见证和电话的方式进行证券账户信息变更。

公众公司应通过全国股转系统设立的纸质文件传真机(传真号010-63889872)，在T-1日(T日为暂停转让生效日，且为转让日)收市后15时30分至16时30分之间申请重大资产重组暂停转让。

挂牌公司应当按照全国股转公司安排的时间披露定期报告，因故需要变更披露时间的，根据全国股转公司相关规定办理。

全国股转公司对可能影响股票转让价格或者股票成交量的异常交易行为予以重点监控。

甲公司计划于2016月12月31日召开董事会定期会议，公司于2016年12月20日对全体董事进行书面通知。

负债是指企业过去的交易或事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。

公众公司控股股东和实际控制人在转让其对公司的控制权时，未清偿对公司的负债，未解除公司为其提供的担保，且被收购公司董事会未对前述情形及时披露并采取有效措施维护公司利益的，中国证监会责令改正，在改正前收购人应当暂停收购活动。

采取集合竞价交易方式的基础层和创新层股票，开盘价为当日该股票第一笔成交价。

全国股转公司通过挂牌公司的主办券商对存在异常交易行为的挂牌公司总经理实施要求提交书面承诺的自律监管措施。

控股股东、实际控制人及挂牌公司有关主体做出承诺后，确因客观原因无法履行的，应充分披露原因，并提出用新承诺代替原有承诺或者提出豁免履行承诺义务。

股东大会要求董事、监事、高级管理人员列席会议的，董事、监事、高级管理人员应当列席并接受股东的质询。

实施限制证券账户交易措施的，由全国股转公司限制挂牌公司证券账户一段时期内的全部现金交易，并应当以书面形式直接送达至挂牌公司。

信息披露文件在信息披露平台披露后，如因错误或遗漏需要更正或补充的，挂牌公司需发布更正或补充公告，重新披露相关信息披露文件，并对原已披露的信息披露文件申请撤销。

挂牌公司进入创新层应当符合“挂牌以来完成过定向发行股票(含优先股)，且发行融资金额累计不低于1000万元”的要求。

公司根据股东大会、董事会决议已办理变更登记的，人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后，公司应当向公司登记机关申请撤销变更登记。

被收购公司的董事、监事、高级管理人员对公司负有忠实义务和勤勉义务，可以根据公众公司的实际情况区别对待收购本公司的不同收购人。

回购结果公告应当包括董监高、控股股东、实际控制人及其一致行动人在回购期间卖出所持公司股票的情况及理由。

挂牌公司年度报告中的财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表及报表附注。

内幕信息知情人提交的相关文件中应当报告的内容包括：有无证券账户，有无买卖公司股票行为买卖股票行为，是否利用了相关内幕信息。

董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。

对于未公开重大信息，挂牌公司可以在股东大会上共同讨论。

发出竞争要约的收购人最迟不得晚于初始要约收购期限届满前10日披露要约收购报告书。

董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者章程的规定，给公司造成损失的，连续60日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼。

公众公司与交易对方就重大资产重组进行初步磋商时，应当采取有效的保密措施，限定相关敏感信息的知悉范围。

对于挂牌公司的个人股东、证券投资基金股东因权益分派获得股息红利的，在权益分派后发生股票转让时，中国结算公司根据税务部门相关规定代扣所得税。中国结算在转让日次一月通过其网上业务平台向挂牌公司推送扣税明细结果报表，并划付扣税款项。

采取做市交易方式的股票交易中，投资者通过连续申报，导致股票成交价格明显上涨的，不属于全国股转公司予以重点监控的异常交易行为。

公司在披露定期报告“归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润”时，应当同时说明本报告期内非经常性损益的项目和金额。

挂牌公司可以不经主办券商事前审查，直接将信息披露文件上传至规定信息披露平台。

购买、出售的资产净额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例达到50%以上，且购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到30%以上，构成重大资产重组。

发行对象以非现金资产认购的，所涉及的资产应当权属清晰、定价公允，且本次交易应当有利于提升发行人资产质量和持续盈利能力。

监事会在本年度内的监督活动中发现挂牌公司存在风险的，公司应当披露监事会就有关风险的简要意见。否则，公司应当披露监事会对本年度内的监督事项无异议。

实施暂停证券账户交易的自律监管措施决定书应当以口头通知方式告知其委托交易的证券公司送达。

挂牌公司应当披露年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况，披露董事会对有关责任人采取的问责措施及处理结果。

通过股票定向发行方式进行挂牌公司收购的，收购协议中了约定特殊投资条款的，《收购报告书》需要提交公司董事会、股东大会审议。

发行人股东人数为234人，拟进行股票定向发行，3月4日召开董事会审议股票发行方案并于3月20日召开股东大会审议通过，3月21日披露股东大会决议的同时可披露认购公告。

全国股转公司可以视情节轻重给予证券公司终止从事相关业务的纪律处分。

王某因继承财产获得挂牌公司20%股份，无需披露权益变动报告书。

股东大会决议无需明确现有股东优先认购安排，但是在认购公告中必须明确。

境内外符合条件的股份公司均可通过主办券商申请在全国股转系统挂牌。

创新层挂牌公司未能在每个会计年度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告的，应当被调出创新层。

非上市公众公司定向发行股份购买资产构成重大资产重组的，发行对象人数可以突破35人。

需要申请核准的定向发行，发行人应当在取得中国证监会核准文件后，按照证监会的规定办理股票登记手续。

全国股转公司或业务部门在送达事先告知书、决定书及其他相关文件时，若监管对象是申请挂牌公司、挂牌公司、投资者及相关主体的，可以委托相关证券公司送达。

证券公司在全国股转系统开展做市业务前，无需向全国股转公司申请备案。