上市公司董秘考试题(上交所)
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发行人的资产完整是指：生产型企业应当具备()，非生产型企业应当具备与经营有关的业务体系及相关资产。
- A.与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施；
- B.合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备；
- C.合法拥有与生产经营有关的商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权；
- D.具有独立的原料采购和产品销售系统。
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阐述本次关联交易对上市公司财务状况和经营成果所产生的影响，主要包括：()。
- A.尽可能以数据描述本次关联交易本身带来的损益；
- B.关联交易对本期财务状况和经营成果的影响；
- C.关联交易对未来财务状况和经营成果的影响；
- D.对上市公司财务状况和经营成果所产生的影响的核算依据。
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关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守以下哪些规定()
- A.用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产；
- B.上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣；
- C.独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告；
- D.上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准；
- E.上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票
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具有下列情形之一的人士不得担任董事会秘书()
- A.最近五年受到过中国证监会的行政处罚；
- B.最近三年受到过证券交易所公开谴责或者二次以上通报批评；
- C.本公司现任监事；
- D.证券交易所认定不适合担任董事会秘书的其他情形。
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以下哪些是判断上市公司的组织机构是否健全、运行良好的必要条件()
- A.公司章程合法有效，股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效履行职责；
- B.公司内部控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性；
- C.内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；
- D.上市公司与控股股东或实际控制人的人员、资产、财务分开，机构、业务独立，能够自主经营管理；
- E.最近十二个月内不存在违规对外提供担保的行为
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交易标的基本情况介绍包括下列哪些内容()
- A.逐项列明交易标的的名称和类别；
- B.权属状况说明；
- C.相关资产运营情况的说明；
- D.交易标的最近一期财务报表的账面价值。
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投资者关系工作包括的主要职责是：()
- A.分析研究；
- B.沟通与联络；
- C.公共关系；
- D.有利于改善投资者关系的其他工作
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上市公司董事会秘书负责信息披露事项，包括建立()等。
- A.信息披露制度；
- B.接待来访；
- C.回答咨询；
- D.联系股东；
- E.向投资者提供公司公开披露的资料
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发行分离交易的可转换公司债券，除符合有关规定外，还应当符合下列哪些规定()
- A.公司最近一期末经审计的净资产不低于人民币十五亿元；
- B.最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；
- C.最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券一年的利息；
- D.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的百分之四十，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
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募集说明书约定转股价格向下修正条款的，应当同时约定()
- A.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上同意；
- B.股东大会进行表决时，持有公司可转换债券的股东应当回避；
- C.修正后的转股价格不低于股东大会召开日前二十个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价；
- D.修正后的转股价格不低于前项规定的股东大会召开日前二十个交易日该公司股票交易均价。
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上市公司股东违规减持解除限售存量股份的，证券交易所将根据上市规则等规范性文件的规定，对其()等处分。
- A.予以公开谴责
- B.罚款
- C.限制交易
- D.冻结交易账户
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发行人、保荐人或证券服务机构制作或者出具的文件不符合要求，擅自改动已提交的文件，或者拒绝答复中国证监会审核中提出的相关问题的，中国证监会将视情节轻重，对相关机构和责任人员采取()。
- A.监管谈话、责令改正等监管措施；
- B.谴责并罚款；
- C.记入诚信档案并公布；
- D.情节特别严重的，给予警告。
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下列关于监事会的说法哪些是正确的？()
- A.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
- B.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
- C.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
- D.监事会有提议召开临时股东会的权力
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内部控制制度所称内部环境，是指公司的组织文化以及其他影响员工风险意识的综合因素，包括以下哪些因素()
- A.员工对风险的看法；
- B.管理层风险管理理念和风险偏好；
- C.职业道德规范和工作氛围；
- D.董事会和监事会对风险的关注和指导。
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交易标的最近一期财务报表的账面价值包括()，并注明是否经过审计。
- A.账面原值
- B.已计提的折旧
- C.摊销或减值准备
- D.账面净值
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上市公司存在下列哪些情形，不得公开发行证券()
- A.本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；
- B.擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正；
- C.上市公司最近十二个月内受到过证券交易所的公开谴责；
- D.上市公司及其控股股东或实际控制人最近十二个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为；
- E.严重损害投资者的合法权益和社会公共利益的其他情形
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上市公司向证券交易所申请安排新股和可转换公司债券发行事宜时，应当提交下列文件()
- A.中国证监会的核准文件；
- B.经中国证监会审核的全部发行申报材料；
- C.发行具体实施方案和发行公告；
- D.发行的准确时间安排；
- E.相关招股意向书或者募集说明书。
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国有参股股东通过证券交易系统转让所持上市公司股份应履行的程序有哪些规定？()
- A.国有参股股东通过证券交易系统在一个完整会计年度内累计净转让股份比例未达到上市公司总股本5%的，由国有参股股东按照内部决策程序决定，并在每年1月31日前将其上年度转让上市公司股份的情况报省级或省级以上国有资产监督管理机构备案；
- B.国有参股股东通过证券交易系统在一个完整会计年度内累计净转让股份比例未达到上市公司总股本5%的，由国有参股股东按照内部决策程序决定，并在每年1月31日前将其上年度转让上市公司股份的方案逐级报国务院国有资产监督管理机构审核批准后实施。
- C.达到或超过上市公司总股本5%的，应将转让方案逐级报国务院国有资产监督管理机构审核批准后实施。
- D.达到或超过上市公司总股本5%的，应将转让上市公司股份的情况报省级或省级以上国有资产监督管理机构备案。
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《中华人民共和国证券法》的制定，是为了()，维护社会经济秩序和社会公共利益，促进社会主义市场经济的发展。
- A.规范证券发行行为
- B.规范证券交易行为
- C.规范证券中介服务
- D.实现上市公司大股东利益
- E.实现国有资产保值增值
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董事应积极履行对公司的勤勉义务，不得仅以对公司业务不熟悉或者对相关事项不了解为由主张免除责任。
- 正确
- 错误
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股东应当持下列哪些东西()出席股东大会。
- A.股票交易清单；
- B.股票账户卡；
- C.身份证；
- D.能够表明其身份的有效证件或证明；
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董事应在董事会休会期间积极关注上市公司事务，进入公司现场，主动了解上市公司的经营运作情况。对于重大事项或者市场传闻，董事应要求上市公司相关人员及时予以说明或者澄清，必要时应提议召开董事会审议。
- 正确
- 错误
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上市公司根据香港证券市场规定编制的股东通函，应当按有关规定以股东大会会议资料或H股市场公告的方式通过境内证券交易所网站披露
- 正确
- 错误
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公司非公开发行股票董事会决议暨召开临时股东大会通知公告的重要内容提示包括发行对象、认购方式(现金或资产)。
- 正确
- 错误
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在计算上市公司已回购股份占公司总股本的比例时，总股本以公司最近一次公告的总股本为准，扣减已回购的股份。
- 正确
- 错误
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证券交易所相关部门依据《股票上市规则》及《上市公司董事会秘书资格管理办法》负责上市公司董事会秘书和证券事务代表的资格培训、后续培训和资格管理。
- 正确
- 错误
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律师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价。
- 正确
- 错误
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董事应根据相关法律法规的规定，提示其近亲属谨慎买卖其任职公司的股票以及债券、权证、股票期权等证券产品，不得利用内幕信息获取不法利益。
- 正确
- 错误
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交易各方不得通过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避上市公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
- 正确
- 错误
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若注册会计师专项审核报告认为上市公司募集资金管理存在违规情形的，董事会应当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的措施。
- 正确
- 错误
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作为必须履行的义务，参加董事会秘书后续培训的人员是指已通过资格培训的在任上市公司董事会秘书或证券事务代表。
- 正确
- 错误
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董事会根据本公司《公司章程》的规定，在其权限范围内对担保事项作出决议，除公司全体董事过半数同意外，还必须经出席会议的三分之二以上董事的同意。
- 正确
- 错误
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公司在与投资者进行沟通时，所聘请的相关中介机构不可参与相关活动。
- 正确
- 错误
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上市公司对外担保只需经董事会审议。
- 正确
- 错误
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上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的20%，因司法强制执行、继承、遗赠、依法分割财产等导致股份变动的除外。
- 正确
- 错误
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公司应当向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。
- 正确
- 错误
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分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易。
- 正确
- 错误
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在按照国务院有关规定并经国务院证券监督管理机构批准的情况下，证券公司可以为客户买卖证券提供融资融券服务。
- 正确
- 错误
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战略委员会的主要职责是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。
- 正确
- 错误
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证券交易所可根据市场情况，终止特定的公司债券用于新质押式回购。
- 正确
- 错误
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未填、错填、字迹无法辨认的表决票或未投的表决票均视为投票人放弃表决权利，其所持股份数的表决结果应计为“弃权”。
- 正确
- 错误
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标准券是指由不同债券品按相应折算率折算形成的，用以确定可利用质押式回购交易进行融资的额度。
- 正确
- 错误
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二分之一以上的与会董事或两名以上独立董事认为提案不明确、不具体，或者因会议材料不充分等其他事由导致其无法对有关事项作出判断时，会议主持人应当要求会议对该议题进行暂缓表决。
- 正确
- 错误
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《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》(证监公司字[2000]61号)、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)中与《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定不一致的，按各自文件规定执行。
- 正确
- 错误
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上市公司不得为股东及其关联方提供担保。
- 正确
- 错误
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公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，责令改正，处以所抽逃出资金额百分之五以上百分之十(15%)以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
- 正确
- 错误
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信息披露义务人涉及计算其持股比例的，应当将其所持有的上市公司已发行的可转换为公司股票的证券中有权转换部分与其所持有的同一上市公司的股份合并计算，并将其持股比例与合并计算非股权类证券转为股份后的比例相比，以二者中的较高者为准。
- 正确
- 错误
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证券竞价交易采用连续竞价方式。
- 正确
- 错误
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回购专用账户可用于回购公司股份，已回购的股份可以卖出。
- 正确
- 错误
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在执行谈话制度中发现上市公司或高级管理人员有违法违规行为的，中国证监会将依法查处。谈话记录将作为进一步调查的证据。
- 正确
- 错误