甲公司月末编制的试算平衡表中，全部科目的本月贷方发生额合计为120万元，除银行存款外的本月借方发生额合计104万元，则银行存款科目（　　）。

（4）25日，车间领用甲材料一批，其中用于A产品生产的金额为2 700元，用于车间一般消耗的金额为800元。

（5）28日，收到丙公司支付的前欠货款42 000元。

（3）19日，销售人员小李出差，预借差旅费500元，以现金付讫。

回答下列各题：

恒源公司2012年9月发生下列经济业务。要求：根据下述内容编制每项业务的会计分录。

（1）2日，购入需要安装的机器一台，价值49 000元，增值税税额8 330元，尚未安装使用，款项以银行存款支付；

（2）12日，向本市某打工子弟小学捐款10 000元，以银行存款支付；

（4）存货（ ）元。

（5）应付账款 （ ）元。

（3）预付账款（ ）元。

回答下列各题：

华天公司2010年10月的余额试算平衡表如下：

补充资料：（1）长期待摊费用中含将于半年内摊销的金额3 000元。

（2）长期借款期末余额中将于一年到期归还的长期借款数为50 000元。

（3）应收账款有关明细账期末余额情况为：应收账款——A公司 贷方余额5 000 ——B公司 借方余额41 400

（4）应付账款有关明细账期末余额情况为：应付账款——C公司 贷方余额39 500 ——D公司 借方余额8 100

（5）预收账款有关明细账期末余额情况为：预收账款——E公司 贷方余额7 200 ——F公司 借方余额3 000

（6）该月计提应收账款的坏账金额为500元。

要求：请根据上述资料，计算华天公司2010年10月31日资产负债表中下列报表项目的期末数。

（1）货币资金（ ）元。

（2）应收账款（ ）元。