凭证一旦保存，其（ ）不能修改。
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（一）建账1．账套存放路径：C：＼ZtData。2．账套号：系统自动指定。3．账套名称：东方嘉盛有限公司。4．公司名称：东方嘉盛有限公司。（二）系统设置以默认系统管理员Manager登录软件，设置以下基础系统参数信息：1．记账本位币：人民币。2．会计期间：采用自然年度会计期间。3．会计期间界定方式：自然月份。4．账套启用期间：2014年1月。5．出纳启用期间：2014年1月。6．系统参数：勾选启用往来业务核销。（三）用户管理1．增加用户（见表4-2-1）。表4-2-1
2．用户的默认密码为：123456。（四）基础资料设置公司于2014年1月使用金蝶KIS专业版。1．科目体系使用新准则会计科目。2．结算方式有“现金”“电汇”“信汇”“商业汇票”“银行汇票”“支票”。3．币别资料（见表4-2-2）。表4-2-2
计算关系：原币×汇率=记账本位币，金额小数位为2。4．客户资料（见表4-2-3）。表4-2-3
5．供应商资料（见表4-2-4）。表4-2-4
6．公司部门（见表4-2-5）。表4-2-5
7．公司员工资料（见表4-2-6）。表4-2-6
8．计量单位（见表4-2-7）。表4-2-7
9．增加或修改会计科目：引入新会计准则会计科目，并增加、修改相应的明细科目（见表4-2-8）。表4-2-8
续表4-2-8
10．仓库（存放地点）（见表4-2-9）。表4-2-9
11．物料（见表4-2-10）。表4-2-10
（五）初始化数据录入1．年初的期初余额（见表4-2-11）。表4-2-11
往来业务日期统一记录为2013年12月31日。2．数量初始化数据（见表4-2-12）。表4-2-12
说明：先增加1409科目，并注意科目属性设置，再录入科目初始数据。3．外币初始化数据（见表4-2-13）。表4-2-13
4．应收应付初始化数（见表4-2-14）。表4-2-14
5．固定资产初始数据。2013年11月5日购入的机床生产线2套，11月30日入账，固定资产编码SC001及SC002，原值合计740000元，预计使用5年，采用平均年限法计提折旧，预计净残值20000元，生产科使用。固定资产明细如表4-2-15所示。表4-2-15固定资产明细
续表4-2-15
6．出纳初始数据。年初库存现金5000元。年初建行银行日记账余额1000000元，银行对账单余额1013000元。年初的银行存款余额调节表如表4-2-16所示。表4-2-16银行存款余额调节表
完成基础资料和初始数据的录入完成后，可以启用财务系统和出纳系统。（六）账务管理1．记账凭证的录入（张丰制单）。（1）1月5日，付员工赵立差旅费用500元，用现金支付。（2）1月6日，收到长城公司的欠款，20000元支票入建行账户。支票号码100001，业务编号1001指定现金流量项目为销售收入增加项目。（3）1月8日，用现金代垫向天达公司发货的运费1000元，业务编号1002。（4）1月20日，收到天达公司建行转账1000元，业务编号1002，支票号码100002。（5）1月30日，录入本月发生的制造费用10000元（建行存款支付）。（6）1月30日，收到客户天达公司用美元2500元支付的货款，存入招行，汇率为6．90。参考凭证信息如表4-2-17所示。表4-2-17
2．将上述凭证进行审核（李林审核）。3．将上述凭证进行过账（李林过账）。4．常用账簿。（1）查看1月份的总分类账，并导出。（2）查看1月份的明细分类账，并导出。（3）查看1月份的应收账款多栏账，并导出。5．往来核销。（1）将本月和天达公司之间发生的业务进行核销处理。（2）查看本月和天达公司之间的业务往来。（七）出纳管理1．现金管理。（1）在现金管理系统中录入1月2日从建行提取现金1000元，现金支票号：1234。（2）从总账导入剩余凭证。（3）1月30目，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单。（4）1月31日会计进行现金对账操作。2．银行存款管理。（1）在银行存款管理系统中录入1月2日从建行提取的现金1000元，现金支票号：1234。（2）从总账导入剩余的凭证。（3）按照表4-2-18输入银行对账单数据，进行银行对账操作。表4-2-18
3．支票管理。（1）1月10日从建设银行购置转账支票10张，转账支票号：100011～100020。（2）采购部张丰1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元。（3）采购部张丰1月20日领用的建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。（八）报表与分析1．报表管理。制作一张收应账款科目下客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借贷方累计发生额、期末余额（见表4-2-19）。表4-2-19客户业务数据报表2014年1月31日 单位：元
要求：年月日能自动取数。说明：科目取数可以通过Fx函数功能选择ACCT函数，根据向导操作，按F7获取资料。2．查看资产负债表和利润表并输出。3．制作现金流量表并输出。（1）在凭证录入中指定（2）通过T型账指定（九）应收应付1．预收款练习。新增预收单，客户：长城公司。预收长城公司销售货款15000元，日期：2014-01-10。2．预付款练习。新增预付单，客户：百事达公司。预付百事达公司购货款12000元，日期：2014-01-01。3．收款单操作练习。天达公司于2014年1月2日通过建设银行汇款转账，部分归还期初800元货款。4．付款单操作练习。2014年1月6日通过建设银行向华硕公司支付期初货款人民币1200元。5．其他收款业务。代垫客户天达公司的800元运费押金挂账。6．核销单业务。2014年1月30日，将客户天达公司的期初应收账款2000人民币转到长城公司的应收账款下，本次核销金额500人民币。（十）工资管理1．建立工资类别。类别名称：全体员工。币别：人民币。2．新增部门：工程部。3．新增工程部员工：李松。4．增加银行资料（见表4-2-20）。表4-2-20
5．工资项目设置（见表4-2-21）。表4-2-21
6．工资计算公式设置。公式名称：全体员工。应发合计=基本工资+奖金+加班+独补医疗保险=roundx（基本工资×0．02，2）养老保险=roundx（基本工资×0．05，2）扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险实发合计=应发合计－扣款合计7．工资录入（见表4-2-22）。设置工资数据输入过滤器：过滤器名称：全体员工。计算公式：全体员工。工资项目：全选工资项目。表4-2-22
8．工资计算。利用“工资计算”功能计算工资。9．所得税计算（见表4-2-23）。设置工资所得税过滤器：过滤器名称：全体员工。计算公式：全体员工。表4-2-23
将计算出的个人所得税引入工资修改模块当中的“代扣所得税”栏中，并保存。10．工资费用分配（见表4-2-24）。表4-2-24
11．报表查询处理．（1）查询工资条。（2）查询工资发放表。（3）查询工资其他类报表。（十一）固定资产1．新增固定资产变动方式（见表4-2-25）。表4-2-25
2．使用状态：使用系统默认的状态（学员也可以新增）。3．存放地点（见表4-2-26）。表4-2-26
4．固定资产卡片类别管理（见表4-2-27）。表4-2-27
其中：固定资产减值准备科目均为1603。5．固定资产卡片新增（见表4-2-28）。表4-2-28
6．固定资产变动——清理。将SC-001固定资产卡片中的1台车床报废（见表4-2-29）。表4-2-29
7．计提折旧。对SC-001进行计提折旧处理。8．固定资产凭证管理。利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证。8．与总账对账。利用“与总账对账”功能，核对固定资产系统账簿是否与总账系统的固定资产账簿一致。9．报表查询处理。（1）查询固定资产清单。（2）查询固定资产明细账。（3）查询固定资产其他类报表。
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XBRL报表文档可与Excel进行数据交换，可以直接用IE浏览器打开。（ ）
- 正确
- 错误
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在Excel中，图表一旦建立，其标题的字体、字型是不可以改变的。（ ）
- 正确
- 错误
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会计制度规定，审核与制单不能为同一人。 （ ）
- 正确
- 错误
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计算机一次能处理的二进制数的位数称为字长，不同计算机的字长都是相同的。（ ）
- 正确
- 错误
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原始凭证全部电子化后，经济业务进入会计系统部分仍然需要人为地判断与选择。（ ）
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在金蝶KIS专业版中，总账可以联查明细账、明细账可以联查凭证。（ ）
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报表处理是会计软件必不可少的内容，也是会计数据处理的主要目的。（ ）
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金蝶KIS专业版系统中，收款单是处理向客户收取商品赊销货款或预收货款的业务行为。此单据可处理企业销售收款、销售预收款、销售退款等收款业务。（ ）
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通过快捷键F1，可以调出金蝶KIS专业版帮助手册，了解和学习对应模块知识。（ ）
- 正确
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