2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(七)

国家债券、地方政府债券、政府机构债券总称为公债券。

保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在1个自然年度内被采取监管措施累计5次以上，中国证监会可取消保荐机构的保荐资格。 （　　）

交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的市价法的关注要点是：参照对象与评估标的是否具有较强的针对性，是否针对有关差异进行了全面、适当的调整。（　　）

发审委会议表决采取累计投票方式。 （　　）

目前，在所有的股票发行方式中，采用的都是预缴款方式。

对核心技术人员，发行人应披露其主要成果及获得的奖项。

香港联交所发布的《创业板上市规则》对发行人的一般条件中新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少36个月的活跃业务记录。 （　　）

完成重大资产重组的上市公司首次增发新股，最近三个会计年度加权平均净资产收益率不低于6％。

在对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式中，对机构投资者的配售和对一般投资者的上网发行为同一次发行。

上市公司自提出发行申请至新股发行前，公司作出重大投资行为和重大的购置财产的决定，发行人应当及时通知主承销商，并在3个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。

非整体改制重组设立且运行不足3年的发行人，在有关简要资产负债表的披露方面，需披露改组设立股份有限公司前各年年末的简要资产负债表。

对短期贴现国债，多采用多种收益率的美国式招标。

拟发行上市公司不得为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位使用。（　　）

中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开5日前，将会议通知、股票发行申请文件及中国证监会有关职能部门的初审报告送达参会发审委委员。 （　　）

如果任何上市申请涉及刊发上市文件，据此发行人拟筹集的是获全数包销的新资本；如果是新申请人，须（在切实可行的情况下）在其业务目标声明中表明其拟集资的最低数额。

在资产评估时，应根据不同的评估目的、评估对象，选用不同的且最适当的价格标准。所以对不同公司投入股份有限公司的同类资产，可以采用不同的且适当的价格标准评估。 （　　）

上市公司收购是指收购人通过在证券交易所的股份转让活动持有一个上市公司的股份达到一定比例、通过证券交易所股份转让活动以外的其他合法途径控制一个上市公司的股份达到一定程度，导致其获得或者可能获得对该公司的实际控制权的行为。

并购重组委员会委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。

在获得发行人授予的超额配售选择权后，主承销商可以在本次包销部分的股票上市起30日内，有权根据市场情况从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者。

商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满5年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。( )

中国证监会于2008年3月制定了《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》，要求保荐机构应当按照指引的要求编制工作底稿。 （　　）

发行人民币债券的国际开发机构须在每月末向人民币债券发行审核部门分别报送运用人民币债券资金发放及回收人民币贷款、投资的情况。（　　）

境内上市外资股发行准备中，对股份有限公司占用的土地进行评估时，要向国家土地管理局申请办理土地评估立项与确认

承销商发售的凭证式国债的数量不能突破所承销的数量。

自可转换公司债券募集说明书核准日至可转换公司债券上市首日不超过3个月的，可适当简化刊登有关财务会计资料，但应作必要的附注说明。募集说明书已经失效的，发行人应按却定补充披露最近一期的财务报告。特别情况下可申请适当延长，但至多不超过1个月。

上网定价发行方式中，在T+3天，主承销商负责组织摇号抽签，并于次日公布中签结果。

上市公司申请公开发行证券的，应当由保荐机构保荐，并向中国证券业协会申报。（　　）

凭证式国债以电子方式记录债权，通过投资者在试点商业银行开设的人民币结算账户进行资金清算。（　　）

如就任何其中一些证券已上市的证券类别申请在香港创业板市场上市，则申请必须与已发行或拟发行的该类别所有证券有关。

按时提交承诺函且无重大事项发生的，中国证监会安排发行；未能按时提交承诺函或有重大事项发生的，中国证监会暂缓安排发行。 （　　）

审计报告日期应早于被审计单位管理部门确认和签署会计报表的日期。 （　　）

以现金购买股票涉及到投资者的投资损益，如果目标企业实际取得投资收益，则需支付资本收益。

发审委会议表决采取记名投票方式。表决票设同意票和反对票，发审委委员可以弃权。 （　　）

发行人及其主承销商应当刊登新股投资风险特别公告，充分揭示二级市场风险，提醒投资者理性判断投资该公司的可行性。（　　）

有限责任公司符合要求可以变更为股份有限公司，而股份有限公司不可以变更为有限责任公司。（　　）

集合票据是指5个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。（　　）

投资者持有上市公司流通证券的市值，包含已流通但被冻结的高级管理人员持股。

中国证监会根据政府的有关规定，收取申请发行可转换公司债券审核费人民币3万。（　　）

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人最近1年的净利润可以主要来自合并财务报表范围以外的投资收益。 （　　）

未经中国证监会核准，任何机构和个人不得从事保荐业务。 （　　）

上市公司在履行信息披露义务时，应当指派董事会秘书、证券事务代表或者代行董事会秘书监事会人员负责与交易所联系，办理信息披露与股权管理事务。（　　）

采用协议收购方式的，在双方达成协议后，在收购人向有关部门作出书面报告和公告之前，不得履行收购协议。

在面值一定的情况下，调整债券的发行价格可以使投资者的实际收益率接近市场收益率的水平。

发行人应在招股说明书显要位置提示创业板投资风险。（　　）

非公开发行股票的特定对象应当符合的条件之一是发行对象不超过5名。 （　　）

采用包销方式发行转债的，超过募集截止日期尚未募足1亿元人民币的，发行人应将利息返还给转债认购人。

现行市价法是通过市场调查，选择一个或多个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。 （　　）

可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告5个工作日后停止其可转换公司债券的交易。（　　）

网上直播推介活动的内容应以书面形式报备中国证监会和拟上市的交易所。

企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40%。（　　）

采取“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式，个人申购量的上限为发行公司发行后总股本的5‰。

在资产评估时，应根据不同的评估目的、评估对象，选用不同的且最适当的价格标准。对不同公司投入股份有限公司的同类资产，应当采用不同价格标准评估。（　　）

股票上市申请经中国证监会核准后，其发行人只需向证券交易所提交核准文件即可上市。

根据《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》等法规，经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与国际协调人在协议中约定超额配售选择权。 （　　）

发行人应披露当年及未来2年的发展计划。

中国境内商业银行等存款类金融机构以及证券公司、保险公司、信托投资公司等非存款类金融机构，可以申请成为凭证式国债承销团成员。 （　　）

证券公司应根据自身资产负债状况和市场情况，建立动态的风险控制指标监控和补足机制，确保净资产等各项风险控制指标在任一时点都符合规定标准。 （　　）

向社会公开募集设立股份有限公司的，应取得中国证监会的核准。（　　）

发行人所有或使用的知识产权、非专利技术存在潜在纠纷的，应当明确提示。

首次公开发行股票的公司在发行前，必须通过因特网至少以图像直播和文字直播的方式，进行公司推介。（　　）

我国可转换公司债券的主要发行方式有（　　）。

下列事项中，主承销商在上市公司新股发行尽职调查过程中应当重点关注的是（　　）。

重大资产重组涉及发行股份购买资产的，交易合同应当载明特定对象拟认购股份的（　　），以及目标资产的基本情况、交易价格或者定价原则、资产过户或交付的时间安排和违约责任等条款。

在主板上市公司首次公开发行股票的独立性包括（　　）。

关于转债赎回的表述正确的是（　　）。

关于转债赎回和回售的叙述，正确的是（　　）。

上市公司信息披露事务管理制度有（　　）。

上市公司重大资产重组中应当提交并购重组委员会审核的情形不包括（　　）。

首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（　　）。

发行保荐书应由保荐机构（　　）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。

发行人应披露其组织结构的情况有（　　）。

特殊目的公司的境外上市融资收入可采取（　　）方式调回境内。

对在深圳证券交易所发行可转换公司债券程序的描述，正确的有（　　）。

购买、出售、置换的标的如为实物资产或无形资产，披露内容至少应包括（　　）。

在深圳证券交易所发行可转换公司债券，需要提交的材料包括（　　）。

依据有关规定，外商投资股份有限公司应详细披露（　　）等可能存在的风险。

在首次公开发行向二级市场投资者配售过程中，当有效申购量确认后，配售新股的办法有（　　）。

保荐总结报告书应当包括下列（　　）内容。

投资银行在公司并购中提供的服务包括（　　）。

发行人应简要披露的财务会计信息包括（　　）。

影响上市公司持续经营能力的因素有（　　）。

资产评估报告正文包括下列（　　）内容。

发行可转换公司债券的发行人在披露公司的资信状况时，应计算并披露其前3年的相关财务指标有（　　）。

累退比例佣金是（　　）。

组建股份有限公司时，视投资主体和产权管理主体的不同情况，其所占用的国有资产分别构成（　　）。

多家发行人在取得中国证监会的发行核准批文后，向上海证券交易所申请同一天发行股票，而由于市场或技术原因无法同时满足，上海证券交易所按（　　）原则确定发行日期。

作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件有（　　）。

（　　）属于机构投资者中的法人。

下列关于并购重组委员会委员应当遵守的规定的说法正确的有（　　）。

发行人应披露的技术的有关情况包括（　　）。

股份有限公司应当建立的组织机构有（　　）。

按行业角度划分，公司并购的形式有（　　）。

发行对象属于（　　）情形之一的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准。

以下属于拟上市公司关联方的有（　　）。

并购后，经营上的整合包括（　　）。

符合（　　）条件的公司债券，可在全国银行间债券市场交易流通。

对并购方而言，并购另一个企业会涉及一系列法律和金融方面的具体事务，这通常是由（　　）的合作来完成的。

根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请境内上市外资股的，应当符合的条件包括（　　）　。

公司债券上市交易后，发行人有（　　）情形之一的，证券交易所对该债券停牌，并在7个交易日内决定是否暂停其上市交易。

主承销商和全球协调人在拟订发行与上市方案时，通常应明确拟采取的（　　），尽早确定这些内容，对于选择承销团成员、安排各成员工作内容，起草工作文件都十分必要。

证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（　　），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开（　　）之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。

属于外国债券的有（　　）。

上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（　　）个交易日公司股票交易均价。

在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人是依法设立且持续经营（　　）以上的股份有限公司。

在某些情况下，境内上市外资股发行过程中，可以聘请境外估值师对公司的（　　）进行评估。

在香港创业板上市时，管理层股东及高持量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（　　）。

采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备（　　）。

投资者应以（　　）认购发行中的转债。

通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（　　）天，对未中签部分的申购款予以解冻。

经各级人民政府批准经济行为的事项涉及的资产评估项目，分别由其国有资产监督管理机构负责（　　）。

转债的发行方式是（　　）。

询价对象的总结报告应当报（　　）备案。

根据我国《证券法》的规定，上市公司收购可以采取（　　）的方式。

招股说明书应至少披露发行人向（　　）供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比。

上市公司重大购买、出售、置换资产的交易完成后，利润实现数未达到盈利预测水平的，按照（　　）的有关规定执行。

凭证式国债是一种（　　）的债券。

目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（　　）元。

如属在香港创业板上市的新申请人或上市发行人的新上市证券类别，寻求上市的证券须自其（　　）起即属“合资格证券”。

N股上市申请过程中，为通过适宜性审查，提出申请时提交的文件特别是重要文件应当为（　　）。

2000年2月13日，中国证监会下发通知试行向二级市场投资者（　　）的办法。

在企业各种形态中，（　　）通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司的发展能力。

发行人在盈利预测报告中应载明其遵循了（　　）的编制原则。

上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（　　）以 上，或该项资产在最近1个会计年度所产生的主营业务收入占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表主营业务收入的比例达（　　）以上，应当参照有关规定 履行信息披露和报告义务。

定向发行的合格投资者是指自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力，且应符合一定条件的投资者。这些条件不包括（　　）

境内企业申请到香港创业板上市需要将有关文件抄报有关政府部门，如果有关政府部门对公司的申请有异议，可自收到公司申请文件起（　　）个工作日内，将意见书面通知中国证监会。

下列（　　）不属于金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券应具备的条件。

公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的（　　）作为主承销商或者主承销商之一。

通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行股份的（　　）时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司的所有股东发出收购要约。

主承销商应当在询价时向询价对象提供（　　）。

深圳证券交易所规定申购单位为（　　）股，每一证券账户申购数量不少于（　　）股。

纽约证券交易所在收到全部申请材料后的（　　），将会作出是否许可发行人股票上市的决定。

证券公司应自借入次级债务获批之日起（　　）个工作日内在公司网站公开披露借入次级债务事项。

证券公司在承销过程中不按规定披露信息，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。

国有资产的产权界定应当依据（　　）的原则进行。

企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自评估基准日起（　　）内向国有资产监督管理机构提出核准申请。

首次公开发行股票的招股说明书，若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）人的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。

发行人发行可转换公司债券时，在募集说明书的“财务会计信息”项中应重点说明（　　）。

中国证监会制定的《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》主要针对（　　）的保荐工作基本特征制定。

经国务院批准改制的企业，土地资产处置方案应报（　　）审批。

超额配售选择权是指主承销商按不超过包销数额（　　）的股份向投资者发售。

上海证券交易所在收到转债发行人上市申请及全部申报 文件后（　　）个工作日内提出审核意见。

申请发行转债，应由发行人的（　　）作出决议。

主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。

投资银行业的真正发展是在20世纪（　　）年代前后。

发行境内上市外资股新股时，至少需聘请两类法律顾问：（　　）和（　　），这两类法律顾问根据发行要求的不同，又分别包括两位法律顾问：（　　）和（　　）。

上市公司申请增发新股，要求最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。

转债募集说明书的有效期为（　　）。

根据《公司法》的规定，公司分派当年税后利润时，应当提取利润的（　　）列入公司法定公积金。

新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，活跃业务记录可减至12个月的条件不包括（　　）。

《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求是最近（　　）年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。

在公司发行股票前，主承销商应当向（　　）申请开立专门用于行使超额配售选择权的账户。

2005年1月1日试行（　　），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。

贴现现金流量法中，现金流量的预测期一般为（　　）年，预测期越长，预测的准确性越（　　）。

独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组（　　）起，应当不少于（　　）。

在H股的发行中，每发行100万港币市值的股票，获配发股份的股东（　　），公司至少有（　　）名股东。

意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代的法案是（　　）。

中小企业板块是在（　　）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。

采用募集设立方式的股份有限公司，发起人应于股缴足后（　　）日内主持召开公司创立大会

如果购买、出售、置换资产行为须提供资产评估报告，（　　）还应当对所选取的评估方法的适当性、评估假设前提的合理性独立发表意见。

根据现行规定，企业债券的发行由（　　）审核。