一起答
多选

下列事项中,主承销商在上市公司新股发行尽职调查过程中应当重点关注的是(  )。

  • A.上市公司前次发行完成后,效益显著下降,或利润实现数未达到盈利预测的80%
  • B.公司最近3年未有分红派息,董事会对于不分配的理由未作出合理解释
  • C.公司资金大量闲置,资金存放缺乏安全和有效的控制,或者大量资金用于委托理财
  • D.公司的资产负债率过低,通过股本融资会导致公司财务结构更加不合理,或公司缺乏明确的投资方向,资金可能出现剩余
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  1. 国家债券、地方政府债券、政府机构债券总称为公债券。

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  2. 保荐机构、保荐业务负责人或者内核负责人在1个自然年度内被采取监管措施累计5次以上,中国证监会可取消保荐机构的保荐资格。 (  )

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  3. 交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的市价法的关注要点是:参照对象与评估标的是否具有较强的针对性,是否针对有关差异进行了全面、适当的调整。(  )

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  4. 发审委会议表决采取累计投票方式。 (  )

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  5. 目前,在所有的股票发行方式中,采用的都是预缴款方式。

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  6. 对核心技术人员,发行人应披露其主要成果及获得的奖项。

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  7. 香港联交所发布的《创业板上市规则》对发行人的一般条件中新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前,在大致相同的拥有权及管理层管理下,具备至少36个月的活跃业务记录。 (  )

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  8. 完成重大资产重组的上市公司首次增发新股,最近三个会计年度加权平均净资产收益率不低于6%。

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  9. 在对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式中,对机构投资者的配售和对一般投资者的上网发行为同一次发行。

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  10. 上市公司自提出发行申请至新股发行前,公司作出重大投资行为和重大的购置财产的决定,发行人应当及时通知主承销商,并在3个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所,同时对发行申请文件予以修改。

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