2012年12月证券从业《证券发行与承销》命题预测试卷(二)

上市公司申请配股时，本次配股距前次配股的时间间隔不少于1个会计年度。

在发行人授予主承销商超额配售选择权后，预留的股份不属于本次发行的一部分。

上市公司发行新股备案材料的合规性审核在中国证监会初审阶段完成。

《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求是公司股本总额不少于人民币5 000万元。（　　）

按照发行地区，可以将债券划分为本国债券和外国债券。

在创业板上市公司首次公开发行股票的最近1期末净资产不少于3 000万元，且不存在未弥补亏损。 （　　）

企业接受非国有单位以非货币资产出资，可不对相关资产进行评估。 （　　）

可转换债券的上市推荐人不得对外泄漏内幕信息，但可以利用其在上市推荐过程中获得的内幕信息进行内幕交易为自己牟取利益。　　　　　　　　（　　）

公司收购的首要环节是收购对象的选择。 （　　）

发行金融债券时，发行人应组建承销团，承销人不可在发行期内向其他投资者分销其所承销的金融债券。（　　）

发行人应披露交易金额在500万元以上，或虽未达到，但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

H股的发行人须按我国法律的要求，将招股文件和相关文件作公开披露和备案。

从2001年11月开始，封闭式基金由证券公司代销，通过证券交易所的交易系统发行，证券公司担任发行协调人。

对发行人存在原工会持股或职工持股会持股进行转让的，应简要披露有关持股和转让的情况。

审计业务约定书是注册会计师与委托人共同签订的。 （　　）

根据《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》(证监会司字(20091128号)的规定，上市公司如在澄清公告或股票交易异常波动公告中披露不存在重大资产重组、收购、发行股份等行为的，应当同时承诺至少5个月内不再筹划同一事项。（　　）

收益现值法是将评估对象全部寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。 （　　）

通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司发行股份的一定份额时，按照规定需向有关部门作出书面报告，通知该上市公司并予以公告，在此期间该投资者仍然可以买卖该上市公司的股票。

对于单项价值在50万元以上的无形资产，若该资产的原始价值是以评估值作为入账依据的，发行人应披露评估机构、评估方法。

在完成了N股审批手续后，即使发行人拟进行的股票发行与上市还没有得到中国证券监管部门的批准，发行人和承销人也可以按照发行地国家要求的程序和方式将招股说明书和相关招股文件披露。

中国证监会收到申请发行新股文件后，在5个工作日是否受理的决定。

重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。

主承销商通过行使超额配售选择权，可以起到稳定市场的作用。

债券的公募发行比私募发行的效率要高。

纽约证券交易所经常要求发行人披露与F—1表格或20—F表格中指明的招股说明书无关的信息资料。

包销商收取的包销佣金为实际售出股票总金额的0．5％—1．5％。

如果发行人认为提供盈利预测报告将有助于投资者作出正确判断，且发行人确信有能力对最近未来期间的盈利情况作出比较切合实际的预测，发行人可以披露盈利预测报告

《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》明确每个会计年度结束后，保荐机构应当对上市公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于上市公司披露年度报告时向交易所提交。 ( 　　）

2000年4月，中国证监会取消4亿元的公司股本额度限制，公司发行股票都可以向法人配售。 （　　）

中国证监会在审核期内，要求公司对报送材料予以补充或修改的，审核期限自收到公司的补充或修改意见后重新计算。

发行人如果未披露盈利预测报告，应详细披露募股资金运用对未来盈利的影响。

超额配售选择权是对其他发行方式的一种补充，只用于上市公司首次公开发行。（　　）

H股和B股的发行都需要进行企业重组。

承销商从不参与债券的私募发行。

对于以募集方式设立的股份公司，发起人拟订的章程草案须经出席创立大会的认股人所持表决权的2/3通过。 （　　）

发行保荐工作报告的内容可不包括项目存在问题及其解决情况。 （　　）

H股的发行条件规定，公司控股股东可以拥有与上市公司的业务相竞争的业务。

对发行人申请文件、证券发行招股说明书中有证券服务机构及其签字人员出具专业意见的内容，保荐机构应当结合尽职调查过程中获得的信息对其进行审慎核查，对发行人提供的资料和披露的内容进行独立判断。 （　　）

转债在发行前必须进行信用评级。　　　　　　　　　（　　）

在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。 （　　）

信贷资产证券化发起机构和贷款服务机构可以担任同一交易的资金保管机构。（　　）

机构投资者包括法人和证券投资公司。

资产评估报告书应当有齐全的附件，包括资产评估机构的资格证书复印件、被评估机构的产权证明文件(如房产、土地证明文件等)。 （　　）

转债的利率一经确定不得变更调整。　　　　　　　　　（　　）

主承销商在上市公司新股发行的尽职调查过程中，对上市公司是否存在数额巨大的或有负债以及重大仲裁或诉讼进行判断，并在尽职调查报告中予以说明。

上网定价发行方式中，证券营业部在申购日可以接受投资者的现钞申购委托。

股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应当全额缴付审购资金，单一指定证券账户的一次申购数量不得超过本次向询价对象配售的股票总量。（　　）

根据《保荐办法》的规定，企业首次公开发行股票和上市公司发行新股、可转换公司债券需保荐机构或保荐代表人保荐。 （　　）

关于发行人的历史沿革及经历的改制重组情况，发行人应简要披露与其业务与经营有关的资产权属变更的情况。

获得超额配售选择权的主承销商，按不超过包销数额110％的股份向投资者发售。

公司债券可在证券交易所市场上市，也可以在银行间市场流通。 （　　）

上市公司发行新股所募集的资金，不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。

如果发行人拟发行的境内上市外资股规模较大，需要在世界不同地区进行私募配售的，发行人和主承销商应当在发行准备阶段即考虑不同国家和地区对于私募的要求。

法人作为发起人时，应与营利性质相适应，如工会、国家拨款的大学可以作为股份有限公司的发起人。 （　　）

申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。（　　）

对已承诺解决但尚未书面解决的同业竞争可能损害发行人及其中小股东利益的，发行人还应做“特别风险提示”。

发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，可以提议暂缓表决。 （　　）

采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备招股章程。

发行人应根据完整性原则披露主营业务的情况。

完成重大资产重组的上市公司首次增发新股，增发新股募集资金量不超过公司上年度末经审计的净资产。

根据有关规定，可以认定上市公司面临严重财务困难的情形有（　　）。

上市公司重大购买、出售、置换资产报告书的附件包括　　（　　）。

上市公司自提出发行申请至新股发行前，发生下列（　　）重大事件，应当及时通知主承销商，并在2个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所，同时对发行申请文件予以修改。

申请文件核对表中的基础资料包括（　　）。

境内上市外资股的发行需要做的准备工作有（　　）。

信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员违反《上市公司信息披露管理办法》的规定，中国证监会可以采取的监管措施有（　　）。

保荐制度主要包括（　　）。

首次公开发行股票，对募集资金运用的要求包括（　　）。

影响上市公司未来可持续发展能力的因素为（　　）。

在主板上市公司首次公开发行股票的，发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组的，应关注重组对发行人（　　）的影响情况。

保荐机构保荐规则持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的10个工作日内向（　　）报送保荐总结报告书。

集合票据，是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以（　　）方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

中国证监会对承销业务的现场检查包括（　　）。

下列关于股票发行询价区间公告、发行结果公告的叙述正确的有（　　）。

上市公司发行新股必须具备的条件是（　　）。

上市公司正式报送发行可转换公司债券申报材料前要发布股东大会公告进行申报前的信息披露。有关该项信息披露的描述，正确的有（　　）。

发行人应披露的关联交易主要包括（　　）。

应做“特别风险提示”的市场风险有（　　）。

对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值（　　）。

除了上市适宜性标准和信息披露条件外，N股上市公司的条件主要为（　　）。

董事会的职权主要有（　　）。

股票发行初步询价结果公告的内容包括（　　）。

应做“特别风险提示”的财务风险有（　　）。

申请在上海证券交易所上市的转债，必须具备的主要条件有（　　）。

发行境内上市外资股的尽职调查的主要作用在于（　　）。

特定对象以资产认购而取得的上市公司股份的，属于（　　）情形之一的，自股份发行结束之日起36个月内不得转让。

股票上市公告书中发行人应披露控股股东及实际控制人的名称或姓名，前10名股东的（　　）。

发行保荐工作报告的必备内容包括（　　）。

纵向并购是指（　　）。

网下发行方式主要的缺点是（　　）。

在债务融资工具存续期间，出现（　　）情形之一的，召集人应当自知悉该情形之日起按勤勉尽责的要求召集持有人会议，并拟订会议方案。

具有下列情况的境内企业不能到香港创业板上市（　　）　。

我国记账式国债采取（　　）的方式分销。

记账式国债通过银行间债券市场向（　　）等发行。

债券承销的收益主要来自于（　　）。

发行人应披露董事、监事、高级管理人员、技术负责人及核心技术人员（　　）等收人情况。

决定债券信用等级的因素是（　　）。

资产评估的基本方法有（　　）。

在纽约证券交易所上市，除上市协议外，发行人还必须签署责任承诺和声明文件，发行人根据该文件将承担的义务包括　（　　）。

发行人应披露向前（　　）名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比。

国债承销团的组建须遵循（　　）。

首次公开发行的股票采用代销方式的，股票发行失败后，主承销商应当（　　）。

企业并购的首要环节是（　　）。

杠杆收购中，收购公司从（　　）中偿还负债。

股票发行（　　）结束了股票发行的额度限制。

在创业板上市公司首次公开发行股票应当符合的基本条件中，发行后股本总额应不少于（　　）人民币。

首次公开发行股票时，发行人应在发行前（　　）个工作日内，将招股说明书（　　）刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊上。

下列关于上市公司发行新股的叙述错误的是（　　）。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时间应当在（　　）年以上。

企业在改组为上市公司时，必须对承担政府管理职能的非经营性资产进行（　　）。

发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续赢利能力产生重大不利影响的所有因素。

转股发行的申请文件首次应报送（　　）份。

一般情况下，在上海证券交易所公开发行可转换公司债券网上发行的时间不得超过（　　）个交易日。

深圳证券交易所的转债上市月费最高不超过（　　）元。

证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）家。

在香港创业板申请上市的企业必须有（　　）活跃业务活动的记录，集中于一项主要业务。

在收购要约发出之前，收购人应向（　　）和证券交易所报送上市公司收购报告书。

所属企业申请到境外上市，上市公司应当聘请经（　　）注册登记并列入保荐机构名单的证券经营机构担任其维持持续上市地位的财务顾问。

可转换债券的承销方式采取（　　）。

股票的发行价格不得（　　）票面金额。

发行人的招股说明书中引用的财务报告在其最近1期截止日后（　　）个月内有效。

下列不属于上市公司资产重组的信息管理的内容的是（　　）。

最近（　　）受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。

下列关于中国证监会对并购重组委员会委员的监督的说法有误的是（　　）。

证券公司从事企业债券的承销，注册地中国证监会派出机构应要求主承销商报送的申请材料不包括（　　）。

购买、出售、置换入的资产在最近一个会计年度所产生的主营业务收入占上市公司最近一个会计年度经审计的合并报表主营业务收入的比例达（　　）以上的资产重组行为属于重大资产重组行为。

募集设立股份有限公司申请发行境内上市外资股，要求发起人出资总额不少于人民币（　　）亿元。

发行人首次公开发行股票报送申请文件，初次报送应提交（　　）。

申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前（　　）名以内。

发起人向社会公开募集股份的，须向中国证监会报送（　　）草案。

股东大会应就上市公司增发的（　　）事项进行表决，并最后形成决议。

除证券公司、证券投资咨询机构外其他财务顾问机构从事上市公司并购重组。财务顾问业务应当具备的条件不包括（　　）。

当有效申购量等于或小于发行量时，（　　）。

下列关于企业改组为拟上市股份有限公司的程序表述错误的是（　　）。

可转换债券以（　　）方式发行。

上市公司发行新股，证券发行议案经董事会表决通过后，应当在2个工作日内报告（　　），公告召开股东大会的通知。

关于内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司公众持股市值和持股量要求，下列说法有误的是（　　）。

根据《证券法》及证券交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市的要求中，公司股本总额不少于（　　）人民币。

发行股票购买资产，上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（　　）个交易日公司股票交易均价。

有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，l999年发布了（　　）。

上市公司的重大交易在资产重组委员会审核后，如果提出了上市公司不符合规定的审核意见，上市公司（　　）应当决议修改或终止该项交易。

财务公司要作为询价对象，应成立（　　）年以上，注册资本不低于（　　）亿元，最近l2个月有活跃的证券市场投资记录。

以价格为标的的荷兰式招标是以募满发行额为止（　　）的价格作为最后的中标价格。

除（　　）情形外，上市公司新股发行的主承销商在尽职调查过程中应当重点关注并在尽职调查报告中予以说明。

根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，中国人民银行于（　　）发布公告，就商业银行发行混合资本债券的有关事宜进行了规定。

发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（　　）万元。

在首次公开发行股票招股说明书的“其他重要事项”部分中，披露被担保人最近（　　）的总资产、净资产和净利润。

（　　）是新股发行承销说明书载明的内容。

股份制改组的清产核资基准日之前，若企业在《关于规范国有企业改制工作意见》下发之前已进行整体资产评估，考虑到企业实际工作量及时间问题，经申报（　　）核准后可不再另行开展清产核资工作。

资产评估的目的是公正地评估公司资产的价值，确认（　　）的财产和权益。

下列关于在主板上市的公司首次公开发行股票的条件中主体资格的叙述错误的是（　　）。

股份有限公司合并的程序不包括（　　）。

以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止（　　）的收益率作为最后的中标收益率。

投资者持有一个上市公司已发行股份的（　　）后，通过证券交易所的证券交易，其所持该上市公司已发行股份的比例每增加或减少（　　），应当进行报告和公告。在报告期限内和

作出报告、公告后（　　）内，不得再行买卖该上市公司的股票。

投资者在购买债券时的首要考虑因素是（　　）。

普通程序的发审委会议每次参加的发审委委员为（　　）名。表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。

对占有单位自创或者自身拥有的无形资产，应根据（　　）评定重估价值。

下列选项中，不属于董事会议事规则内容的是（　　）。

评价保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务是否诚实守信、勤勉尽责的重要依据性文件是（　　）。

收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（　　）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。