2012-2013年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前预测试卷（1）

《并购重组共性问题审核意见关注要点》在资产权属及完整性方面，变动资产涉及项目审批，拟注入上市公司的标的资产（项目公司本身）涉及立项、环保等有关报批事项，需要关注是否已充分披露办理的许可证书或相关主管部门的批复文件。(  )

收购人在被收购公司中拥有权益的股份在同一实际控制人控制的不同主体之间进行转让，须在收购完成后l2个月之后进行。(  )

收购提出豁免申请的，应当聘请律师事务所就其所申请的具体豁免事项出具专业意见。(  )

境内上市公司外资股又称为B股，是指在中国境内组成的股份有限公司向境内外投资者发起并在中国境内证券交易所上市交易的股票。(  )

在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。(  )

短期融资券采用记账方式，在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，中央结算公司负责提供有关服务。(  )

申请增资发行的境内上市外资股净资产总值不低于1．5亿元。(  )

按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以协议收购方式向特定的投资者配售。(  )

金融债券的续存期间，发行人应于每年4月1日前向投资者披露年度报告。(  )

如果境内上市外资股公司前一次发行的股份未募足，不可以申请增发。(  )

向境外投资者发行有价证券的公司公开披露信息，应当用英文表述，英译文本的字义和词义与中文文本有差异时，应以英文文本为准。(  )

企业应当在提前10个工作日内将短期融资券本息兑付信息发布于指定网站。(  )

可转换债券的资金冻结日期为T+2日。(  )

分离交易的可转换公司债的偿还事宜应在可转换公司债券期满后10个工作日内办理完毕。(  )

企业债券的利率可以高于银行同期居民贷款利率。(  )

辅导对象报送首次公开发行股票的申请文件未予核准的，除非有中国证监会在不予核准通知书中有其他要求，否则，应针对存在的问题重新辅导。(  )

上市公司要建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放在公司董事会决定的专项账户。(  )

上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众人士及配售部分各自持股详情。(）

上市公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难时，主承销商应予重点关注。(）

非公开发行股票的特定对象不超过15名。(  )

上市公司重大购买、出售、置换资产行为中的交易对方是在重大购买、出售、置换资产交易中作为上市公司交易对手的当事方。(  )

预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据以发行股票。(  )

上市公司聘请的会计师事务所的注册会计师和律师事务所的律师可以兼任公司董事会秘书。(  )

上市公司拟运用新殷发行募集资金收购资产的，董事会应公告被收购资产的评估报告。(  )

上市公司的股东拥有的表决权不可以集中使用。(  )

沪、深证券交易所根据《公司法》等法律法规，对B股发行申请材料进行审核。(  )

保荐人负责股票发行的主承销工作。(  )

信息披露准确性指的是信息披露尽可能详尽、具体、准确。(  )

以担保方式提供担保的，应当为连带责任担保，且担保人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额。(  )

发行人募集资金投资项目分析可以不在投资价值研究报告中反映。(  )

申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料分别提交财政部和商务部。(  )

由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此通常将融资费用视为融资额抵减项，这样，资本成本便为资金的使用代价。(  )

由于规模较大的集体集团公司，采用母子公司相互持股的手段，即通过子公司暗中购入母公司股份，达到自我控制，避免股权旁落。(  )

产权的界定是国家依法划分财产所有权和经营权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据“谁投资，谁拥有产权”的原则进行。(  )

拟发行上市公司原则上应当以租赁的方式从主发起人或控股股东、国家土地管理部门取得合法土地所有权。(  )

发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。(  )

采用市盈率法对股票进行定价时，在市盈率既定的情况下，每股收益越高，发行价格也可以定得越高。(  )

记名股票的转让，由公司将受让人的姓名或名称及住所记载于股东名册上。股东大会召开前30日内或者公司决定分配股利的基准日前10日内，不得进行上述股东名册的变更登记。(  )

法律意见书随相关申请文件报送中国证监会及其派出机构后，律师事务所仍可对法律意见书进行修改。(  )

对收益呈同期性分布的公司，使用贴现现金流量法进行估值时容易产生较大偏差。(  )

发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员最近3年从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。(  )

承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。(  )

二次定期债务的募集方式为政策性银行向目标债权人募集。(  )

首次公开发行股票持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后三个完整会计年度，自证券上市之日算起。(  )

上市公司在重大资产重组交易完成后成为持殷型公司的，作为主要标的资产的企业股权应当为控股权。(  )

申请股票在交易所上市，总股本不超过4亿元的，向社会公开发行的股份应达公司股份总数的25%以上。(  )

上市公司召开股东大会，董事长和董事会秘书都必须出席。(  )

首次公开发行股票辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后5个工作日内向派出机构书面备案，说明变更原因。(  )

申请首次公开发行股票的公司报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关材料。(  )

审核股权激励计划是公司董事会的一般职权。(）

当企业整体改组为上市公司的时候，无形资产产权一般全部转移到上市公司，由国有股权的持股单位，即原企业的上级单位享有无形资产产权折股。(  )

首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。(  )

监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，其中职工代表的比例不得低于1/2，具体比例由公司章程规定。(  )

股份有限公司减资增资后，如果是因为资本过剩而减资，应当按照股东所持股份的比例向股东发还股款，或者免除或减少股东缴纳股款的义务，如果是因亏损而减资，则通常由公司按比例注销股份。(  )

公正就是发行人和主承销商给每一位投资者提供认购股票的机会。(  )

发行的股份募足后，股份有限公司发起人应当在15日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数l／2以上的认股人出席，方可举行。(  )

股东大会在董事选举中应积极推行累积投票制度。(  )

《公司法》中规定公司不得收购本公司的股票。但是，为了减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并时，可以收购本公司股票，且必须在30日内注销该部分股份。(  )

国家开办的大学可以作为股份有限公司的发起人。(  )

并购重组委委员有(  )情形之一的，中国证监会应当予以解聘。

股份有限公司的发起设立和向特定对象募集设立，实行核准设立制度。(  )

有下列(  )情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。

重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对(  )发表明确意见。

申请上市的企业应符合(  )的环保核查要求。

发行人应当参照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，建立独立董事制度。在申请首次公开发行股票并上市时，董事会成员中应当至少包括三分之一的独立董事，且独立董事中至少包括一名会计专业人士，该会计专业人士是指(  )的人士。

根据《<上市公司收购管理办法>第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见证券期货法律适用意见第7号>的规定，上市公司存在(  )情形之一的，可以认定其面临严重财务困难。

关于H股的发行方式，下列说法正确的是(  )。

证券公司应向(  )报送年度报告。

如果上市公司募集资金直接用于投资固定资产项目，则发行人(  )。

投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制的简式权益报告书的内容包括(  )。

超额配售选择权的披露内容有(  )。

发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合(  )规定。

有下列(  )情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐人。

下列关于证券公司债券的说法，正确的有(  )。

下列关于企业债的说法，正确的有(  )。

我国国债的特点是(  )。

直接融资包括的内容有(  )。

非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有(  )。

下列关于或有损失的说法，正确的是(  )。

对占有单位的无形资产，应区别下列(  )情况评定重估价值。

证券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，对其采取哪些措施？(  )

拟发行上市的公司改组应遵循的原则是(  )。

辅导协议的内容包括(  )。

可转换债券的优点是(  )。

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定，公司招股说明书、年度财务报告、中期财务报告等公开披露信息中应披露每股收益的包括(  )。

主承销商应该向中国证监会制定披露的情况有(  )。

关于资产支持证券信用增级的说法，正确的是(  )。

为了实现境外募股与上市的目标，企业股份制改组方案一般应当遵循以下(  )基本原则。

关联关系包括关联方与发行人之间的(  )。

下列关于股份质押的说法，正确的有(  )。

下列符合独立董事的任职条件的有(  )。

股份有限公司的董事会秘书的主要职责有(  )。

以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是(  )。

关于公司的公积金及其用途，下列说法正确的是(  )。

下列属于公司的特别决议的有(  )。

下列各项属于董事职权的是(  )。

下列属于股东大会职权的是(  )。

《公司法》中对于公司发起人的出资方式作了相关要求，具体表现为(  )。

网下发行方式的主要缺点是(  )。

财务顾问及其财务顾问主办人所填报的《上市公司并购重组财务顾问专业意见附表》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会责令改正并依据(  )第二百二十三条的规定予以处罚。

下列属于第一时期投资银行业务的主要特点的是(  )。

商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在(  )日内作出原则批复，原则批复有效期为(  )日。

外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在(  )个工作日内，书面征求有关部门的意见。有关部门在收到书面征求意见函后，应在(  )个工作日内提出书面意见。

根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节特别严重的，处(  )年以上(  )年以下有期徒刑，并处违法所得1倍以上(  )倍以下罚金。

公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的(  )；若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的(  )。

上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的(  )。

某上市公司的股价为10元，税前利润为0．5元，税后利润为0．4元，每股股息为0．2元，此股票的市盈率是(  )。

发行公司债券，自中国证监会核准发行之日起，公司应在(  )个月内首期发行，剩余数量应在(  )个月内发行完毕。

主板上市公司发行新股、可转换公司债券的持续督导的期间自(  )起计算。

上市公司履行信息披露义务过程中，在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并履行其职责。证券事务代表应经过(  )培训，并取得资格证书。

在国债发行中，以价格为标的的美国式招标(  )。

自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在(  )个月内发行证券。

在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，可称为一致行动人。下列哪一种情形与此概念一致？(  )

拟发行上市公司所聘请的律师在法律意见书中应对规定的事项及其他与本次发行有关的法律问题，明确发表总体(  )意见。

转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素，转股价格越高，可转换公司债券的转换价值(  )。

公司的股权价值=(  )。

公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于(  )。

保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率(  )的前提下，募集人才能偿付本息。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限责任公司的净资产应不低于人民币(  )万元。

可转换公司债券发行，在上海证券交易所上网定价发行方式下，(  )日中签率公告见报。

发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定。每次参加发审委会议的委员为(  )名。

以配股的形式发行新股，配股价格的确定是在一定的价格区间内由(  )确定。

在证券承销业务中，应注意依据历史上不同的文件规定，对于已设立的股份有限公司的资产评估历史进行(  )。

中国证监会派出机构对发行上市辅导机构报送的资料过期不予反馈的，应视为(  )。

由于特殊原因，转债发行人可申请豁免披露(  )。

市场价格(  )期权执行价格，债券持有者就可以行使美式买权。

关于次级债务，下列说法中错误的是(  )。

(  )的收购方式又称换股。

首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价对象是指符合中国证监会规定条件的机构投资者。下列不属于询价对象的是(  )。

主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是(  )。

(  )负责超额配售选择权的行使和股票的配售。

发行人在设立时以及在报告期内进行资产评估并据以进行账务调整的，在招股说明书中，发行人应扼要披露上述资产评估所履行的程序和采用的评估方法，资产评估前的账面值、评估值及增减情况，对增减变化超过(  )的，应说明原因。

(  )是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。

(  )用于弥补公司的亏损。

首次公开发行股票的发行人在持续督导期间出现下列(  )情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐。

对首次公开发行股票公司进行辅导的辅导机构至少应有(  )名固定人员参与辅导工作小组。其中，至少有1人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验。同一人员不得同时担任(  )家以上企业的辅导工作。

披露收购兼并信息时，发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含）的，应披露被收购企业收购前(  )的利润表。

发行人及其主承销商在首次公开发行股票的发行过程中通常不需要发布(  )。

证券公司公开发行债券，其最近1期末经审计的净资产最低应为(  )。

股票的发行价格(  )票面金额。

在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书（申报稿）在(  )上预先披露。

以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是(  )。

在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循(  )原则按顺序进行披露。

在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注(  )，在国有法人股股东之后标注(  )，并披露前述标识的依据及标识的含义。

在对一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的方式中，如果在承销前不确定上网发行量，先配售后上网，那么，发行人及主承销商应通过刊登(  )的方式，公布配售情况，明确上网发行时间及发行数量。

发行人首次公开发行股票，主承销商应在(  )中说明内核情况。

无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控殷的公司的时候，可以(  )。

发行人所聘请的律师应出具(  )。

证券代销包销最长不得超过(  )。

下列关于“已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件”的描述，正确的是(  )。

独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组(  )起，应当不少于(  )。

公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，应当从公司的(  )中支出。

以发起方式设立的股份有限公司，其公司章程草案须经发起人的(  )同意。

当上市公司董事自身的利益与公司和股东的利益相冲突时应该(  )。

公司初次发行股票时其向社会公众发行的部分不得少于拟发行股本总额的(  )。

关于有限责任公司的股东数的规定，正确的是(  )。

股份有限公司的创立大会必须有代表股份总数(  )以上的发起人、认股人出席才能举行。

2010年6月24日，中国证监会公布了《关于修改<证券发行与承销管理办法>的决定》，自(  )起施行。

国外投资银行业的发展历史中，取消了禁止商业银行承销股票的规定，银行业两个领域终于重合的是(  )。

股份有限公司修改公司章程，必须经出席股东大会的股东所持表决权的(  )通过。