2011~2012年证券从业资格考试《证券发行与承销》标准预测试卷（3）

180．按照《证券发行上市保荐制度暂行方法》，企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。   (   )

177．信息披露及时性原则是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开给投资者。   (   )

178．发行人和保荐人报送发行申请文件所有需要签名处，均应为签名人亲笔签名，不能以名章、签名章等代替。(   )

179．发行人、保荐人应履行其对发行申请文件的质量控制义务，按有关规定对申请文件进行核查并出具外核意见。(   )

175．储蓄国债可以流通转让，也可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。 (   )

176．中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月，发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间也计算在内。   (   )

174．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司可以不提供评级报告。   (   )

173．收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于3个月。   (   )

170．股份有限公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份，所得的溢价款要按国务院财政部门规定列入盈余公积金。   (   )

172．转让国有股和法人股的外汇收入，转让方应当在规定期限内，凭转让核准文件报中国人民银行批准后结汇。   (   )

171．包销金额是以确定的新股发行价格、配股价格或增发价格区间的下限为基础计算。(   )

168．求富证券公司的经营范围仅限于证券承销与保荐、证券自营业务，该证券公司的注册资本最低限额为1亿元。   (   )

169．外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于30 010的，该企业享受外商投资企业待遇。   (   )

166．所有具有承销业务资格的证券公司都必须成立内核小组。   (   )

167．目前我国的股票发行管理属于市场主导型，即注册制。   (   )

164．证券发行申请未获批准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后，可再次提出证券发行申请。   (   )

163．超过转换期的可转换债券，不再具有转换权。   (   )

165．《招股说明书》是增加了发行价格和数量的《招股意向书》。   (   )

162．除监事会公告外，上市公司披露的信息可以不用以董事会公告的形式发布。 (   )

161．控股股东是指其持有的股份占股份有限公司股本总额50010以上的股东或者其出资额占有限责任公司资本总额的50%以上。   (   )

160．招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。   (   )

159．境内上市公司所属企业到境外上市，是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场非公开发行股票并上市的行为。   (   )

158．境内上市公司所属企业申请境外上市，要求上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净资产不得超过上市公司合并报表的净利润的50%。   (   )

157．发起设立的股份有限公司，不可以是仅代表国家发起人股本的股份有限公司。(   )

155．中期票据是指具有法人资格的金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。   (   )

156．国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券应组成承销团，承销商应为在中国境外设立的证券经营机构。   (   )

154．上市推荐人应当保证发行人的上市申请材料、上市公告书及其他有关宣传材料没有虚假、误导性陈述或者重大遗漏，并保证对其承担按份责任。   (   )

152．混合资本债券是一种混合资本工具，它比普通股票和债券更加简单。   (   )

153．债券受托管理人由本次发行的保荐人或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。   (   )

150．上市公司应当每30天及时披露一次因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。   (   )

151．发行人在提出转债上市申请后，应在全国公开发行的报纸上披露有关信息。 (   )

148．公开发行可转换公司债券的公司，最近2个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。   (   )

149．可转换债券的转股价格应在募集说明书中约定。价格的确定应以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，上下浮动一定幅度。   (   )

145．上市公司的募集资金应建立资金专项存储制度，但募集的资金无须存放于公司董事会决定的专项账户。   (   )

146．上市公司申请发行新股，最近2年及1期财务报表应未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。   (   )

147．配股是上市公司向老股东定价、定量发行新股。发行人需要在其配股说明书中披露有关老股东申购办法，并须专门披露发行公告。   (   )

143．在披露风险因素的顺序上，应遵循准确性原则。   (   )

144．对所披露的风险必须做定量分析。   (   )

141．以与储蓄存款挂钩方式发行股票的，投资者应按照发行公告中要求的时间和方式及时缴纳申购款，未获得配售（中签）的部分将于规定时间内退回相应投资者账户；股款收缴结束后，主承销商应当按照承销协议的规定将扣除承销费用后的募集资金划入发行人指定的银行账户。   (   )

142．公司指定的负责信息披露事务的授权代表，不必包括董事会秘书。   (   )

139．无形资产由于没有一定的计价标准，故通常不进行评估。   (   )

140．按照国际金融大市场的通常做法，采取私募方式不需要使用严格的招股说明书。

(   )

138．首次公开发行股票的持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自股票上市之日起计算。   (   )

136．辅导人员必须是有主承销资格的证券公司正式从业人员，并从事证券承销业务两年以上；辅导人员中，至少有两人具有辅导两家以上企业股票发行上市经验。   (   )

137．证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。   (   )

135． 一家北京公司在北京报纸上公告其接受辅导和准备发行股票事宜时，须披露派出机构的举报电话及通信地址。   (   )

134．对于一般法人配售的股票，自该公司股票上市之日起六个月方可上市流通。 (   )

133．企业配股时拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的20%。   (   )

131．速动比率是反映公司盈利能力的财务指标。   (   )

132．中国香港的招股章程必须符合香港公司条例、联交所上市规则及公司登记规则的要求。   (   )

130:信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，必须具有良好的社会信誉和经营业绩，到期信托项目全部按合同约定顺利完成，没有挪用信托财产的不良记录，并且最近3年内没重大违法违规行为。   (   )

129．当公司经营管理发生严重困难时，继续存续会使股东利益受到严重损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散其公司。(   )

127．企业应当在提前10个工作日内将短期融资券本息兑付信息发布于指定网站。 (   )

128．新股发行人报送的申请文件应只要求在指定报刊或网站披露。   (   )

126．行政机关不得购买储蓄性国债。   (   )

124．采用清算价格法评估资产，应当根据公司清算时其资产可变现的价值评定重估价值。 (   )

125．股份有限公司的章程在公司登记注册后生效，中止于公司清算时。   (   )

123．发行人允许他人使用自己所有的资产，或自己作为被许可方后使用他人资产的，应该简要披露许可合同的主要内容。   (   )

122．股份有限公司以其注册登记地为住所。   (   )

120．设立股份有限公司，在公司章程中应载明(   )。（1分）

121．对债券的评级是评价该种债券的债券投资收益。   (   )

119．关于有限责任公司和股份有限公司，下列说法正确的是(   )。

118．各国资本确定的实现方式以(   )最具代表意义。

117．(   )是会计核算的基本前提。（1分）

115．与一般的公司债务相比，公司债券具有(   )特点。

116．外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括(   )。

113．股份有限公司股东享有的权利有(   )。

114．外国投资者主要通过上市公司定向发行和投资者通过协议转让这两种方式对上市公司进行战略投资，这两种方式在战略投资的程序上有所不同，主要表现在(   )等环节。（1分）

112．进行战略投资的外国投资者必须具有的条件主要有(   )。

111．受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备的条件是(   )。（1分）

110．下列属于董事职权的是(   )。

108．关于持续督导，下列说法正确的有(   )。（1分）

109．在我国，财务顾问的监管主体包括(   )。

107．财务顾问应当建立健全内部报告制度，财务顾问主办人应当就中国证监会在反馈意见中提出的问题按照内部程序向(   )报告。

106．财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当履行的职责有(   )。

105．下列情形中，不能担任独立财务顾问的有(   )。（1分）

104．证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交的基本文件包括(   )。

103．证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形包括(   )。

101．证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务的要求有(   )。

102．证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包括(   )。（1分）

100．招股说明书应披露董事(   )。

99．首次公开发行股票，发行人不得有下列(   )影响持续盈利能力的情形。（1分）

98．关于独立董事，下列说法正确的有(   )。

97．(   )应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。

96．上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度，下列对上市推荐人资格描述正确的是( )。（1分）

95．增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括(   )。

94．股份有限公司的发起人不能以以下(   )方式出资。

92．上市公司募集资金的数额和使用应当符合(   )。

93．首次公募股票时，招股说明书在“概览”中应简介(   )。（1分）

90．以下属于承销说明书内容的是(   )。（1分）

89．配股操作流程中，上海证券交易所与发行人、主承销商协商在配股说明书中确定(   )。

91．有关可转换证券筹资的特点描述正确的是(   )。

88．关于发行人应当符合的条件，正确的是(   )。

86．承销商备案材料包括(   )。

87．募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露(   )。（1分）

85．下列说法正确的是(   )。

84．上市公司信息披露事务管理制度应当包括(   )。（1分）

83．如果所承销的股票已上市，主承销商的承销总结报告至少应包括(   )等内容。

81．保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括( )。

82．关于上海证券交易所的上网发行资金申购流程，下列说法错误的是(   )。

79．辅导协议的内容包括(   )。（1分）

80．在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括(   )。

78．企业债券发行的中介机构主要有(   )。

76．下列情形中，不得收购上市公司的有(   )。

77．下列说法正确的是(   )

75．首次公开发行股票辅导工作的总体目标有(   )。（1分）

74．以招标承销方式发行金融债券，发行人应向承销人发布下列哪些信息？(   )

73,下列有关重大资产重组行为，说法正确的有(   )。

72．股份有限公司股份的特点是(   )。

71．毒丸策略包括(   )。（1分）

69．内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是(   )。

70．我国资产评估主要采用(   )方法。

67．根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应符合的条件有(   )。（1分）

68．公司在将税后利润向股东按比例分配以前，应当先提取(   )。

66．股份出质后，如果质权人同意，则(   )。

65．招股说明书的编制应遵循的要求是(   )。（1分）

64．公司的公积金用于(   )。

62．证券机构的发行保荐书的内容包括(   )。

63．国债承销团按照国债品种组建，包括(   )。（1分）

60．根据《上市公司证券发行管理办法》，企业集团财务公司如果发行金融债券，则其发行后尚未兑付的金融债券总额不可以超过其净资产总额的(   )。

61．招股说明书的内容包括(   )。（1分）

57．控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额(   )以上或者持有的股份占股份有限公司股本总额(   )以上的股东。

58．在收购要约期满后，收购人持有被收购公司的股份达到该公司已发行股份总数的(   )以上时，其余仍持有被收购公司股票的股东有权以收购要约的同等条件出售其股份。

59．(   )又称收益还原法、收益资本金化法，是指通过估算被评估资产的未来预期收益并折算成现值，借以确定被评估资产价值的一种资产评估方法。

55．向不特定投资者公开募集股份，发行价格应(   )。

56．国有企业改组为股份有限公司时，若进入股份公司的净资产为(   )，则折合成的股份界定为国有法人股。

54．上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在(   )内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。

53．发行人与债券评级机构就跟踪评级的有关安排作出约定，并最晚于(   )前将评级

跟踪报告向市场公布。

51．发行人应披露的高级管理人员的内容不包括(   )。

52．与发行公司业务联系紧密且欲长期持有发行公司股票的法人，称为(   )。

50．我国公募发行的股票采用的是(   )方式。

48．分离交易的可转换债券的期限(   )。

49．股票收购是指收购方公司以(   )替换目标公司的股票。

47．新股发行价格的市盈率应(   )股票市场上同类型股票的市盈率。

46．网上定价、竞价方式是指(   )利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。

44．关于股份的含义，下列说法错误的是(   )。

45．控股股东不履行认购股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股份的数量未达到拟配售股份数量的(   )的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已认购的股东。

43．证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余证券全部自行购人的承销方式称为(   )。

41．如果上市公司同时既有重大购买资产行为，又有重大出售资产行为，且购买和出售的资产总额同时达到或超过上市公司最近1个会计年度经审计的(   )交易行为，应当报送中国证监会发行审核委员会审核。

42．对利率或者发行价格已经确定的国债，采用(   )招标。

40．收购人在收购报告书公告后(   )日内仍未完成相关股份过户手续的，应当立即做出公告，说明理由。

39．关于善意收购，下列描述正确的是(   )。

37．资产评估的方法不包括(   )。

38．收购公司直接向目标公司的股东发行股票，以交换目标公司的股票，达到收购的目的，这种收购方式是(   )。

35．发行人应在人民币债券发行日前(   )个月内，为发行债券募集的资金开立非居民人民币专用账户。

36．包销方式下，如果不考虑最高限价，承销费用的收费区间为承销金额的(   )。

34．企业发行中期票据应遵守国家相关法律法规，中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的(   )。

33．债券募集说明书自最后签署之日起(   )个月内有效。债券募集说明书不得使用超过有效期的资产评估报告或者资信评级报告。

32．债券募集说明书所引用的审计报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由(   )有从业资格的人员签署。

31．上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布(   )次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。

30．公司最近(   )年连续亏损，交易所可暂停其可转换公司债券上市。

28．发行可转换公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币(   )万元。

29．上市公司发行可转换公司债券，要求最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于(   )。

27．中国证监会收到申请文件后，在(   )个工作日内做出是否受理的决定。

26．上市公司公开发行新股的一般规定要求公司高级管理人员和核心技术人员稳定，最近(   )个月内未发生重大不利变化。

25．上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近(   )个年度内财务会计文件无虚假记载。

24．发行人运行不足3年的，应披露( )。

23．发行人应按规定披露关联方、关联关系和关联交易，根据交易的性质和频率，按照(   )分类披露关联关系及关联关系对其财务状况和经营成果的影响。

21．下列(   )不属于支付给中介机构的费用。

22．信息披露的原则不包括(   )。

20．下列有关资本成本的说法中，错误的是(   )。

19．企业股份制改组时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，其基本原则是(   )。

18．外资投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的(   )，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。

16．从公司理财的角度看，与长期借款筹资相比较，普通股筹资的优点是(   )。

17．在个别资本成本的计算中，不用考虑筹资费用影响的是(   )。

14．正式承销前的市场预测和承销协议签署具备(   )。

15．收购人对收购要约条件作出重大变更的，被收购公司董事会应当在(   )个工作日内提交董事会及独立财务顾问就要约条件的变更情况所出具的补充意见，并予以报告、公告。

12．向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取(   )方式。

13．可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换为(   )。

11．在要约收购上市公司方式下，收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定，收购要约的期限为(   )。

9．对于分离交易的可转换公司债券，发行后果计入公司债券余额不得高于最近一期公司净资产额的(   )。

10．收购人发出的(   )，应当在要约收购报告书中充分披露终止上市的风险、终止上市后收购行为完成的时间及持有上市公司股份的剩余股东出售其股票的其他后续安排。

8．为证券的发行、上市或证券交易活动出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的专业机构和人员，对其所出具报告负有责任的部分承担(   )。

7． 1952年，美国的大卫?杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净经营收入理论、(   )和介于两者之间的传统折中理论。

6．发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作(   )，提醒投资者给予特别关注。

5．发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用(   )。表决投票时同意票数达到(   )票为通过。

3．金融机构从事短期融资券的主承销业务，除具备一般条件外，还应取得(   )。

4．股份有限公司增加或减少资本，须经出席股东大会的股东所持表决权的(   )以上通过。

1．专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的(   )提供重要依据。

2．深圳证券交易所资金申购上网实施办法规定，申购单位为(   )股。