2011~2012年证券从业资格考试《证券发行与承销》标准预测试卷（1）

180．依据《上市公司股东发行可交换公司债券试行规定》，申请发行可交换公司债券，申请人必须是符合《公司法》、《证券法》规定的股份有限公司．   (   )

179．当股价大幅度上升时，认股权证筹资成本较高．   (   )

177．公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利．   (   )

176．资产评估中运用清算价格法评价资产价值时，应当根据资产清算时其资产的可变现价值评定重估价值．   (   )

178．认股权证筹资具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处，这与可转换证券投资不同．   (   )

175．国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行．   (   )

174．按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》的要求，国有企业在改制前，首先应该进行资产评估．   (   )

173．资产清查是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理．   (   )

172．股份公司的董事可以兼任监事．   (   )

169．股东可以自己亲自出席股东大会，可以委托代理人代为出席，但不能进行表决．（ ）

171．股份有限公司的组织结构一般为股东大会、董事会、经理、监事会和职工代表大会． ( )

170．股份有限公司分配当年税后利润时，应当提取利润的lOqo列入公司法定公积金．(   )

167．股东大会作出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的1/2以上通过．   (   )

168．公司章程的修改需由股东大会以特别决议通过．   (   )

165．尽职调查中同业竞争与关联交易调查包括：关联方及关联交易情况、同业竞争情况． ( )

166．首次公开发行股票的持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，自股票上市之日起计算．   (   )

164．外资股发行时，主要针对社会公众进行国际推介．   (   )

162．内地企业申请到香港创业板上市，如果公司上市时市值超过40亿港元，则最低公众持股量为10亿港元．   (   )

163．如果发行人公司拟募集的外资股将完全以单纯公募方式进行，则不需要安排国际推介与询价．   (   )

161．当公司筹集的资金超过一定限度时，原来的资本成本就会增加．追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本．   (   )

160．根据要求，在设立股份公司时，境内评估机构的评估范围是投入股份公司的全部固定资产． ( )

158．人民币债券发行利率由发行人参照同期国债收益率水平确定，并由中国证券业协会核定． ( )

159． 2005年10月9日，国际金融公司和中国人民银行这两家国际开发机构，在全国银行间债券市场分别发行人民币债券11．3亿元和10亿元，这是中国债券市场首次引入外资机构发行主体．中国的外国债券或熊猫债券市场便也由此诞生． ( )

157．企业发行短期融资券，无权自主选择主承销商，应当有证监会指定．   (   )

156．中国证监会应当制定证券评级机构的自律准则和执业规范，对违反自律准则和执业规范的行为给予行政处分． ( )

155．招标日前5个工作日（T-5日），发行人通过中国债券信息网、中国货币网披露公司债券发行公告． ( )

153．金融债券存续期间，发行人应于每年4月30日前披露债券跟踪信用评级报告． ( )

154．金融债券发行结束5个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况． ( )

152．上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告交易所．   (   )

150．网下配售比例只能保留小数点后3位，网上配售比例不受限制，由此形成的余股由主承销商包销． ( )

151．公开发行可转换公司债券后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的 60%． ( )

149．网下网上同时累计投标询价，即网下对机构投资者累计投标询价与网上对机构投资者累计投标询价同步进行． ( )

148．中国证券业协会对承销商备案材料的要求与首次公开发行股票的要求不同． (   )

147．发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请时，表决投票时同意票数达到5票为通过，同意票数未达到5票为未通过． ( )

146．控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量90%的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东． ( )

145．上市公司向原股东配售股份的，控股股东不得在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量． ( )

143．主承销商应受发行人委托配合发行人编制招股说明书，并对招股说明书的内容进行核查，承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的责任． ( )

144．发行人披露的招股意向书除不含发行价格以外，其内容与格式应当与招股说明书一致，并与招股说明书具有同等法律效力． ( )

142．中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同． ( )

141．承销费用一般根据发行规模确定，发行的规模越大，承销费用总额越低．   (   )

139．如果证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前6个月内买卖受评级机构的证券，仍可以发布评级信息． ( )

138．若保荐人和发行人终止保荐协议，应当自终止之日起5个交易日内向证券交易所报告，说明原因后，由发行人发布公告． ( )

140．新股发行采用竞价确定法的，如果在发行底价上不能满足本次发行股票的数量，则应重新确定发行价． ( )

136． 一家顾问公司既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，但不能同时为收购公司和目标公司服务． ( )

137．在招股说明书中，发行人应披露近两年关联交易对其财务状况和经营成果的影响，包括在营业收入或营业成本中所占的比例． ( )

135．为了更好地履行承销责任，证券公司应当建立有效的内部控制制度，将投资银行部门、经纪部门、研究部门在信息、人员、办公地点等方面相互联系起来，以达到协调动作、降低成本的作用． ( )

134．凡中国证监会核准的综合类证券公司，均可申请开展主承销业务．   (   )

133．股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席．   (   )

131．在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任． ( )

132．投资银行业的真正发展是在20世纪50年代前后．   (   )

129．主承销商的回访报告只要提交给证监会即可．   (   )

130．代理成本理论区分了股东与经理层之间的利益冲突．   (   )

127．根据MM的无公司税模型命题二，企业的货币资本结构不会影响企业的价值和资本成本． ( )

126．上市公司在可转换公司债券转换期限结束的20个交易日前，应当至少发布一次提示公告，提醒投资者有关在可转换债券转换期限结束前的10个交易日停止交易事项． ( )

128．在公司反收购战略中，限制董事资格属于保持公司控制权策略．   (   )

125．上市公司发行股票的申请条件一经受理，经过中国证监会同意，才能增加、撤回或更换． ( )

124．股份有限公司要设立监事会，而有限公司可以设立1~2名监事，不设监事会． ( )

122．对发行可转换公司债券提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用． ( )

123．发行公司无权选择股票发行的发行方式，由承销商根据实际情况具体确定． (   )

120．有职责对上市公司收购活动实行日常监督管理的机构是(   )．（1分）

119．股份有限公司的股东是指依法持股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者，股东具有(   )的特征．

121．发起人协议不仅需要书面各方签字，还要加盖法人章．   (   )

118．独立财务顾问报告应当对(   )进行说明和分析，发表明确意见．（1分）

117．财务顾问受托向中国证监会报送申报文件，应当在财务顾问报告中作出的承诺包括(   )．

116．有下列(   )情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请．

115．可转换公司债券的上市条件是(   )．

114．上市公司“财务独立”的内容包括(   )．（1分）

113．首次公开发行股票公司作为辅导对象，其具体接受辅导的是(   )．

110．股份制改制的法律审查的内容包括(   )．

111．下列各项符合《证券法》对协议收购的规定的是(   )．

112．公司收购是高风险业务，在收购过程中，收购公司主要面临的风险有(   )．

109．关于要约收购，下列说法正确的是(   )．（1分）

108．关于要约收购中的预受，下列说法正确的是(   )．

106．在(   )情况下，收购人以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的5%．

107．审计计划由(   )组成．

105．关于优先股成本，下列说法正确的是(   )．（1分）

104．证券公司有下列(   )行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得参与证券承销．

102．投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%，但未超过30%的，应当编制详式权益变动报告书，此外还应当披露的内容包括(   )．

103．投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到20%的，应当编制简式权益变动报告书，其内容包括(   )．

100．发行人在申报文件中不得有以下(   )情形．（1分）

101．出现下列(   )情形时，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份．

99．依据《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，在创业板发行应当符合以下的基本条件( )．

98．当收购人有(   )情形时，不得收购上市公司．

97．下列选项的说法中，符合外部融资的特点的有(   )．

95．企业有下列哪些行为的，可以不对相关国有资产进行评估(   )．（1分）

96．公司债券筹资与普通股筹资相比较(   )．

94．从我国目前的实践看，公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取 (   )处置方式．

93．下列对MM无公司税模型的假设条件描述正确的是(   )．

92．股票上市是指经核准同意股票在证券交易所挂牌交易，股份有限公司申请其股票上市必须符合(   )．

90．重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的(   )后，得到估算资产价值的一种方法．

91．股份有限公司的监事会成员不少于3人，由(   )组成．

89．发行人应披露的关联交易主要包括(   )．

88．某股份有限公司董事会有董事9名，该董事会某次会议的下列情况中，违反了《公司法》规定的有(   )．

87．下列属于股份有限公司董事会职权的是(   )．

85． 2005年10月修订实施的《公司法》将募集设立分为(   )．（1分）

86．根据《中华人民共和国公司法》的规定，股份有限公司发生下列情形时，应当召开临时股东大会的有(   )．

83,投资银行业务内部控制总体要求包括(   )．

84．证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过(   )有效控制包销风险．

82．下列关于风险控制指标标准描述正确的有(   )．

81．证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取(   )措施．（1分）

79．包销方式下的承销团协议至少应当载明(   )．（1分）

80． 2009年4月13日，某股份有限公司刊登招股说明书，以5．68元／股的价格上网定价发行3500万股，承销期为4月17日~5月17日，公司注册股本为7500万股，2009年度盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元．那么，( )．

78．资产评估报告的附件的内容有(   )．

77．资本成本中的使用费用包括(   )．（1分）

76．资产评估中的收益现值法通常用于(   )．

74．公司有以下(   )原因之一的，可以解散．

75．关联交易主要包括(   )．（1分）

73．在(   )中，独立董事应占多数并担任召集人．

72．股份有限公司股东的权利包括(   )．（1分）

71．股份的含义有(   )．

69．《公司法》关于设立股份有限公司的条件有(   )．

70．股份有限公司发起人应当承担的法定责任有(   )．（1分）

68．下列(   )属于网下发行的方式．（1分）

67．证券公司应向(   )报送年度报告．（1分）

66．投资银行业务内部控制的具体内容包括(   )．

64．企业债券上市推荐人应当符合的条件有(   )．

65．证券公司的内部控制应当遵循内部防火墙原则，做到投资银行业务和(   )分开管理，以防止利益冲突．（1分）

62．为了实行境外募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循的基本原则是(   )．

63．申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应当具备的条件包括(   )．（1分）

61．广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，具体包括(   )．（1分）

60．欧洲美元债券属于( )．

59．(   )可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见．

58．如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具 (   )的审计报告．

57．下列不符合可转换证券筹资特点的是(   )．

55．公司追加一个单位的资本所增加的成本称为(   )．

56,某公司负债价值为2000万元，债务资金成本率KD为10%，权益价值为1亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为15%，则该公司的权益成本Ks1为(   )．

54．某公司经批准平价发行优先股股票，筹资费率和股息年率分别为5%和9%，则优先股成本为(   )．

53．最容易产生企业控制权问题的融资方式是(   )．

51．现行市价法的适用条件之一是存在着(   )或以上具有可比性的参照物．

50．根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为(   )．

52．境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求，通常(   )．

49．股东大会是由股份有限公司全体股东组成、表达公司最高意思的权力机构．股东大会 的职权可以概括为(   )．

48．上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向(   )说明公司有无不当情况．

47．有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于(   )．

46．下列可以担任上市公司独立董事的人员是(   )．

45．《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为(   )人．

43．证券公司经营证券承销与保荐，且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，其净资本不得低于人民币(   )．

44．净资本基本计算公式为( )．

41．证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券是指(   )．

42．保荐代表人数量少于(   )人的证券经营机构不得注册登记为保荐人．

40．内地企业在香港创业板上市，若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元（在上市时决定）所需的百分比或发行人已发行股本的(   )．

39．公司发行境内上市外资股，应当委托经——认可的——证券经营机构作为主承销商或主承销商之一．(   )

38．企业股份制改组方案一般应当遵循的基本原则不包括(   )．

37．在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向(   )等窗口单位递交债券发行申请．

35．每年____和____以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表．(   )

36． 2005年3月，(   )制定并发布了《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》，对国际开发机构发行人民币债券的相关事项进行了规定．

33．单独或者合计持有公司(   )以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会．

32．当上市公司董事自身的利益与公司和股东的利益相冲突时应该(   )．

34．主动阻止本公司被收购的最积极的策略是(   )．

30．股份有限公司的发起人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起(   )内不得转让．

31．证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净资产不低于人民币(   )万元．

29．以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的(   )．

28．凭证式国债承销团成员原则上不超过(   )家；记账式国债承销团成员原则上不超过(   )家．

27．某证券公司承销发行股票，应当按承担包销义务的承销金额的(   )计算风险准备．

26．某证券公司经营证券承销与保荐，其净资本不得低于人民币(   )．

25．某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币(   )．

24．按照融资过程中金融中介起到的作用不同，可以将公司的融资方式分为(   )．

23．发行申请未获核准的上市公司，应当自收到中国证监会通知之日起(   )内发出未获准发行新股的公告．

21．关联交易的价格原则上应不偏离(   )的价格或收费的标准．

22．独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，可以连任，但是连任时间不得超过(   )年．

20．上市公司发行可转换债券，其最近3个会计年度的加权平均净资产利润率平均应不低于(   )．

19．如果将留存收益作为公司的筹资，可能会给股东带来的好处是(   )．

17．A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用0．2元，预计每年股利0．5元，这笔优先股的资本成本是( )．

18．在考虑个人所得税时，如果个人债券投资者的税后债务资本所得与相应发行企业的税后债务资本成本相等，则企业价值(   )．

16．按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行(   )．

14．根据《公司法》第一百六十七条的规定，公司法定公积金累计额为公司注册资本(   )以上的，可以不再提取．

15．关于股份公司分立，下列说法正确的是(   )．

12．(   )是证明股份有限公司股东身份的有效法律文件．

13．在上市公司年度股东大会上，单独持有或者合并持有公司有表决权股份总数(   )以上的股东可以提出临时提案．

11．目前我国股份有限公司资本确定采取(   )原则．

10．以发起方式设立的股份有限公司的章程须经(   )发起人同意．

8．在核准制下，证券发行监管要以(   )为中心，增强信息披露的准确性和完整性．

7．(   )的发行定价更能反映公司股票的内在价值和投资风险．

9．股份有限公司创立大会对公司章程的决议，必须经(   )通过．

5．证券公司应当遵循(   )原则，建立有关隔离制度．

6．证券公司应建立以(   )为核心的风险控制指标体系．

3．证券公司经营证券承销与保荐业务，需经(   )批准．

2．意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球

金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是(   )．

4．证券公司经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币(   )亿元．

1．证券公司短期融资券是指证券公司以短期融资为目的，在(   )发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券．