2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(4)
-
上市公司向原股东配售股份的,控股股东不得在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。( )
- 正确
- 错误
-
中国证监会对上市公司发行新股的核准程序包括受理文件、发行审核委员会审核、核准发行以及复议等。( )
- 正确
- 错误
-
在《关于深化新股发行体制改革的指导意见》提出第二阶段的改革措施包括主承销商应当建立透明的推荐决策机制。( )
- 正确
- 错误
-
回拨机制是指通过向一般投资者和机构投资者询价并确定价格,对一般法人投资者上网发行。
- 正确
- 错误
-
保荐机构应将履行保荐职责时发表的意见及时告知发行人,同时在保荐工作底稿中保存,并可依照规定公开发表声明、向中国证监会或者证券交易所报告。( )
- 正确
- 错误
-
在计算相应指标时,应当以最后一次交易时最近一个会计年度上市公司经审计的合并财务会计报告期末资产总额、期末净资产额、当期营业收入作为分母。( )
- 正确
- 错误
-
发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后,发生应予披露事项的,应向中国证监会说明情况,并经中国证监会同意后相应修改招股说明书。( )
- 正确
- 错误
-
招股说明书及其摘要经中国证监会审批后按规定披露。
- 正确
- 错误
-
发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事等职务。 ( )
- 正确
- 错误
-
每次参加发审委会议的发审委委员为10名,表决投票时同意票达到5票为通过。( )
- 正确
- 错误
-
国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况,决定是否发行次级定期债务作为附属资本。 ( )
- 正确
- 错误
-
审计完成阶段是实质性审计工作的结束。 ( )
- 正确
- 错误
-
根据SEC的要求,在美国申请不同类型的股票上市或者向不同的证券交易所申请上市,其程序是相同的。
- 正确
- 错误
-
根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》,可转换公司债券是指发行公司依法发行,在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。( )
- 正确
- 错误
-
对于一般投资者上网发行和对机构投资者配售相结合的发行方式,已获配的法人投资者不得同时参加上网申购。
- 正确
- 错误
-
重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。 ( )
- 正确
- 错误
-
上市公司自提出发行申请至新股发行前,公司发生重大亏损或者遭受超过净资产20%以上的重大损失,发行人应当及时通知主承销商,并在2个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所,同时对发行申请文件予以修改。
- 正确
- 错误
-
保荐机构对招股说明书作出的声明应由法定代表人、项目协办人签名,并由保荐机构加盖公章。( )
- 正确
- 错误
-
上市公告书引用保荐人、证券服务机构的专业意见或者报告的,相关内容可以与保荐人、证券服务机构出具的文件内容不一致,确保引用保荐人、证券服务机构的意见不会产生误导。( )
- 正确
- 错误
-
香港创业板市场上的上市公司可发行债券票据、认股权证及其他可转换债券,但不得自行决定采取哪一种招股机制。
- 正确
- 错误
-
发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票,并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的,发行完成后无持有期限制的股票数量不得低于本次发行股票数量的15%。( )
- 正确
- 错误
-
股东大会作出普通决议,应当由出席股东大会会议的股东(包括股东代理人)所持表决权超过2/3通过。( )
- 正确
- 错误
-
对利率(或发行价格)已确定的国债,采用缴款期招标。
- 正确
- 错误
-
H股发行过程中,招股说明书一般在上市委员会的听证会批准几天后公布,公司根据招股说明书披露的信息,向社会公众按固定价格发行固定数目的新股。
- 正确
- 错误
-
除监事会公告外,上市公司披露的信息可以不用以董事会公告的形式发布。( )
- 正确
- 错误
-
对于同业竞争,招股说明书中应披露关联交易产生利润及对发行人当期经营成果的影响以及交易对公司主营业务的影响等。( )
- 正确
- 错误
-
主承销商在上市公司新股发行的尽职调查过程中,对上市公司前次发行完成后效益是否存在显著下降,或利润实现数未达到盈利预测的90%进行判断,并在尽职调查报告中予以说明。
- 正确
- 错误
-
发行人应当在发行后将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊上,同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站上。 ( )
- 正确
- 错误
-
《证券公司信息隔离墙制度指引》规定,证券公司应当明确高级管理人员的职责权限,同一高级管理人员原则上不应同时分管两个或两个以上存在利益冲突的业务部门。( )
- 正确
- 错误
-
在资金使用上,企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动,并在发行文件中明确披露具体资金用途。企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途应事后披露。( )
- 正确
- 错误
-
在累计投标询价报价阶段,询价对象管理的每个配售对象只能申报一次,但一经申报不得撤销或者修改。( )
- 正确
- 错误
-
发行人应根据重要性原则披露主营业务的具体情况,包括董事、监事、高级管理人员和核心技术人员,主要关联方或持有发行人10%以上股份的股东在主要供应商或客户中所占的权益。若无,无须说明。( )
A.正确
B.错误
- 正确
- 错误
-
上市公司公开增发期间,公司股票连续停牌。( )
- 正确
- 错误
-
招股说明书是发行人发行股票时,就发行中的有关事项向公众作出披露,并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。( )
- 正确
- 错误
-
上市公司的募集资金应建立资金专项存储制度,但募集的资金无需存放于公司董事会决定的专项账户。( )
- 正确
- 错误
-
承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。( )
- 正确
- 错误
-
国有企业改组为股份有限公司,净资产折股比例不得低于75%。( )
- 正确
- 错误
-
证券业协会应当建立健全对保荐代表人及其他保荐业务相关人员的持续培训制度。( )
- 正确
- 错误
-
定向发行的金融债券不能在认购人之间进行转让。( )
- 正确
- 错误
-
投资者通过证券交易所股份转让活动以外的合法途径,股份控制人发生变化,导致持股发生变动的,自持股变动发生之日起三个工作日内提交持股变动报告书。
- 正确
- 错误
-
发行公司必须在刊登招股意向书摘要当日17:00前向上海证券交易所提交上述全部文件。
- 正确
- 错误
-
创业板发市委委员为25名,部分发审委委员可以为专职。 ( )
- 正确
- 错误
-
价值重估是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定,对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。
( )
- 正确
- 错误
-
法律意见书和律师工作报告是发行人向中国证监会申请公开发行证券的必备文件。( )
- 正确
- 错误
-
招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况,无须包括招股说明书全文各部分的主要内容。( )
- 正确
- 错误
-
封闭式基金募集期满时,其所募集的资金少于该基金批准规模的80%,该基金不得成立。
- 正确
- 错误
-
证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。( )
- 正确
- 错误
-
上市公司自提出发行申请至新股发行前,持有公司10%以上股份的股东持股情况发生较大变化,发行人应当及时通知主承销商,并在2个工作日内将上述情形报告中国证监会和证券交易所,同时对发行申请文件予以修改。
- 正确
- 错误
-
对战略投资者配售的股票在股票发行后6个月后即可上市流通。
- 正确
- 错误
-
上市公司申请发行新股,需满足最近2年及最近一期财务报表未被注册 会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告。( )
- 正确
- 错误
-
保荐机构应督促发行人充分披露不同模式营业收入的有关情况并充分关注申报期内经销商模式收入的最终销售实现情况。( )
- 正确
- 错误
-
流动比率是流动资产除以流动负债的比值,它可以反映短期偿债能力。( )
- 正确
- 错误
-
在我国,外部信用增级只限于备用信用证、担保和保险等方式。( )
- 正确
- 错误
-
发行人应当在每一季度结束后的5个工作日内,向社会公布因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。( )
- 正确
- 错误
-
中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定》不适用于我国香港、澳门、台湾地区的投资者在大陆设立的股份有限公司。
- 正确
- 错误
-
政府和大金融机构发行的债券大多是无担保债券。
- 正确
- 错误
-
要约收购未挂牌交易股票的价格不低于被收购公司最近两期经审计的每股净资产值。
- 正确
- 错误
-
上市公司发行可转换公司债券,必须全部向原股东优先配售,优先配售比例应当在发行公告中披露。( )
- 正确
- 错误
-
要申请成为记账式国债承销团乙类成员,应具备的条件包括:注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构,或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。( )
- 正确
- 错误
-
地方政府债券的分销方式为场内挂牌、场内签订分销合同。( )
- 正确
- 错误
-
下列关于国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备的条件中,不正确的是( )。
- A.财务稳健,资信良好,经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级,人民币债券信用级别为A级以上
- B.所募集资金用于向中国境内的建设项目提供短期贷款,不行提供股本资金
- C.投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定
- D.主权外债项目应列入相关国外货款规划
-
企业有下列哪些行为的,可以不对相关国有资产进行评估( )。
- A.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准,对企业整体或者部分资产实施无偿划转
- B.整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司
- C.国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
- D.整体资产或者部分资产租赁给非国有单位
-
首次公开发行股票的基本原则有( )。
- A.公开原则
- B.高效原则
- C.经济原则
- D.公正原则
-
鉴于拟上市公司前3年业绩中包含了商标权给公司带来的超额利润,因此拟上市公司商标权处置方式应遵循的原则有( )。
- A.定向募集公司应按相关要求对商标权的处置方式予以规范
- B.拟上市公司应在获准发行前将与商标权处置相关的手续办理完毕
- C.对商标权以外的其他知识产权处置方式,应比照商标权的相关要求进行处理
- D.改制设立的股份公司,其主要产品或经营业务重组进入股份公司的,其主 要产品或经营业务使用的商标权须进入股份公司
-
资产支持证券名称应与( )名称有显著区别。
- A.发起机构
- B.受托机构
- C.贷款服务机构
- D.资金保管机构
-
从我国目前的实践看,公司改组为上市公司时,对上市公司占用的国有土地主要采取( )处置方式。
- A.以土地使用权作价入股
- B.缴纳土地出让金,取得土地使用权
- C.缴纳土地租金
- D.授权经营
-
发行人出现下列( )情形的,中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月,撤销相关人员的保荐代表人资格。
- A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
- B.公开发行证券上市当年即亏损
- C.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符
- D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏
-
发行人发行可转换公司债券时,在募集说明书的“财务会计信息”项中应主要说明( )。
- A.业务目标及盈利前景
- B.资产负债状况
- C.现金流量
- D. 股权结构的合理性
-
法律顾问的主要职责在于( )。
- A.向公司提供有关企业重组、外资股发行等方面的法律咨询,协助企业完成股份制改组,起草与发行有关的重大合同
- B.主承销商的法律顾问协助其编制招股说明书(或信息备忘录),准备有关的附录文件
- C.出具外资股发行法律意见书,根据承销和发行的需要出具单项法律意见书
- D.准备招股说明书的验证备忘录,要求发行人、主承销商和有关中介机构确认和保证招股说明书中资料的准确性、真实性和完整性
-
无形资产主要包括( )。
- A.商誉
- B.土地使用权
- C.商标权
- D.专利权
-
发行人应在招股说明书概览中简介的内容有( )。
- A.发行人及其主要发起人或股东
- B.发行人的主要经营数据
- C.本次发行情况
- D.募股资金的主要用途
-
与一般的公司债务相比,公司债券具有( )特点。
- A.公司债券是一种可转让的债权债务关系
- B.公司债券通过债券的方式表现
- C.公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
- D.公司债券的偿还具有一律性
-
境内上市外资股的发行要选聘的中介机构有( )。
- A.承销商
- B.评估机构
- C.审计机构
- D.法律顾问
-
发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况时,应当及时向证券交易所报告并披露的内容有( )。
- A.因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动,需要调整转股价格,或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的
- B.出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
- C.可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
- D.未转换的可转换公司债券数量少于3000万元的
-
关于上网申购程序的说法,正确的是( )。
- A.T-1日刊登招股说明书摘要
- B.T日投资者进行申购
- C.T+2日对申购资金验资
- D.T+3日交割
-
关于发行转债的条件,不正确的是( )。
- A.能源类公司最近3个会计年度的加权平均净资产利润率不得低于7%
- B.转债的发行金额不少于人民币8 000万元
- C.募集资金的投向符合政府产业政策
- D.转债的利率应超过银行同期存款利率的水平
-
具有从事证券业务资格的律师事务所对上市公司的重大交易出具的法律意见书,应对( )发表明确意见。
- A.公司本次重大购买、出售、置换资产的行为及相关协议和整体方案是否合法有效,上市公司和交易对方是否具备主体条件,交易实施是否存在法律障碍
- B.本次交易所涉及的债权、债务的处理及其他相关权利、义务的处理是否合法有效,实施是否存在法律障碍
- C.交易各方是否履行了法定披露和报告义务,是否存在应披露而未披露的合同、协议或安排
- D.其他可能对本次交易构成影响的问题
-
尽职调查的参与人有( )。
- A.证券交易所
- B.主承销商
- C.国际协调人
- D.律师、会计师和估值师
-
依据发审委的审核意见,中国证监会对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。下列表述中,正确的是( )。
- A.予以核准的,中国证监会出具核准公开发行的文件
- B.不予核准的,中国证监会出具书面意见,说明不予核准的理由。证券发行申请未获核准的上市公司,自中国证监会作出不予核准的决定之日起6个月后,可再次提出证券发行申请
- C.中国证监会自受理申请文件到作出决定的期限为3个月,发行人根据要求补充、修改发行申请文件的时间不计算在内
- D.上市公司发行证券前发生重大事项的,应暂缓发行。并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的,发行证券的申请应重新经过中国证监会核准
-
混合并购是指( )。
- A.生产和经营彼此没有关联的产品或服务的企业之间的并购行为
- B.可以分为产品扩张型并购、市场扩张型并购和纯粹混合并购三种形态的并购方式
- C.又称为复合并购的并购方式
- D.按行业角度划分的一种并购形式
-
列属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是( )。
- A.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
- B.公司股本总额不少于人民币1 000万元
- C.公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发行股份的比例为l0%以上
- D.公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载
-
上市公司募集资金,除金融类企业外,本次募集资金的使用项目不得( )。
- A.进行持有交易性金融资产和可供出售的金融资产的财务性投资
- B.进行借予他人的财务性投资
- C.进行委托理财的财务性投资
- D.直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
-
赎回公告应当载明( )等内容。
- A.赎回的程序
- B.赎回价格
- C.付款方法
- D.赎回时间
-
在可交易公司债券中,孳息包括( )。
- A.送股
- B.分红
- C.派息
- D.资本公积转增股本
-
从形成角度来讲,下列项目中,属于我国目前已经在证券交易所上市的公司有( )。
- A.历史遗留问题企业。这类公司是指1990年年底以前改制,并向社会公开发行股票的公司。其中,具备上市资格的只有在1993年年底前后经原国家体改委确认的90家。这些公司经过重新规范,如果符合《公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》中有关上市公司的有关规定,在沪、深两个证券交易所挂牌上市
- B.1994年7月1日《公司法》生效前成立的定向募集公司。这类公司按《公司法》规范后,在获得所属省、自治区、直辖市政府或中央企业主管部门批准后,通过公开发行股票上市。其内部职工股待新股发行之日起满3年后,方可上市流通
- C.2006年1月1日《公司法》修订实施前发起设立的股份有限公司。这类公司历史上的上市情况分为两种,一种是不论其股在所有制性质如何,如果该公司经营期满3年,增资公开发行股票后,即可申请公开发行的股票上市交易。另一种是新发起设立、设立时间不满3年的股份有限公司。如国有大中型企业为其主要发起人的,经营业绩可连续计算的,公司可发行股票并上市
- D.有限责任公司整体变更成股份有限公司。其过去3年业绩可连续计算,通过发行股票转为上市公司
-
保荐机构的注册登记事项包括( )。
- A.保荐机构名称、成立时间、注册资本、注册地址、主要办公地址和法定代表人
- B.保荐机构的主要股东情况
- C.保荐机构的董事、监事和高级管理人员情况
- D.保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人情况
-
下列关于增发过程中网下网上同时定价发行方式的说法中,正确的是( )。
- A.这种方式是发行人和主承销商按照“发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价”的原则确定增发价格,网下对机构投资者与网上对公众投资者同时公开发行
- B.这种方式是目前经常采用的增发方式
- C.在些种发行方式下,对于网上发行部分,即可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售
- D.在此种发行方式下,可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象
-
股票上市推荐协议应当符合证券交易所的( )。
- A.《股票上市规则》
- B.《首次公开发行申请文件》
- C.股票上市协议的有关规定
- D.《股票发行规则》
-
( )属于可转换债券募集说明书的内容。
- A.公司章程
- B.申请转股的程序
- C.回售条款
- D.转换期
-
关于监事的任职资格、任免机制和任期,下列说法中,正确的是( )。
- A.股份有限公司设监事会,有关董事任职资格的限制规定同样适用于监事。监事应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经验。此外,董事、高级管理人员不得兼任监事
- B.股份有限公司的监事会是由监事组成的、对公司业务和财务活动进行合法性监督的机构。监事会成员不得少于3人,监事会的人员和结构应确保监事会能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查的权力
- C.监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成,其中职工代表的比例不得低于1/3,具体比例由公司章程规定
- D.监事会由股东代表和适当比例的公司职工代表组成,其中职工代表的比例不得低于2/3,具体比例由公司章程规定
-
影响可转换公司债券价值的因素包括( )。
- A.票面利率
- B.转股价格、转股期限
- C.股票渡动率
- D.赎回、回售条款
-
发行人在申请发行可转换公司债券的募集说明书中,应该披露的财务会计信息包括( )。
- A.不少于最近3年的简要利润表、资产负债表、经审计的主要财务指标及不少于最近1年的简要现金流量表
- B.应重点说明本次发行可转换公司债券后公司资产负债结构的变化
- C.会计师事务所曾对发行人近3年的财务会计报告出具非标准无保留意见审计报告的,发行人应披露注册会计师就该事项是否已消除或纠正出具的补充意见,以及董事会、监事会就该事项的处理情况作出的详细说明
- D.发行人对可能影响投资者理解公司资产负债状况、经营业绩和现金流动情况的信息,应加以必要的说明,有关财务困难、障碍、或有损失应在“财务风险”栏目中加以具体披露。所有财务会计信息的披露应采用简洁、通俗、平实和明确的文字表述
-
证券承销业务的( )是现场检查的重要内容。
- A.营利性
- B.合规性
- C.正常性
- D.安全性
-
发行人应披露的股本的情况有( )。
- A.持股量列前10名的法人的情况
- B.发行人股本结构的历次变动情况
- C.股东中的风险投资者或战略投资者的持股及其情况
- D.外资股份(若有)持有人的有关情况
-
公司收购按支付方式划分可分为( )。
- A.用股票交换股票
- B.用票据购买资产
- C.用现金购买资产
- D.用资产收购股份或资产
-
在短期融资券存续期内,企业应按( )要求持续披露信息。
- A.每年4月30曰和10月31日以前,披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表
- B.每年4月30曰以前,披露上一年度的年度报告和审计报告
- C.每年8月31日以前,披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表
- D.每年6月30日以前,披露上一年度的信用跟踪评级报告
-
我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由( )发行的金融债券。
- A.中国农业银行
- B.国家开发银行
- C.中国建设银行
- D.中国工商银行
-
我国企业股份制改革的目的是( )。
- A.建立规范的公司治理结构
- B.筹集资金
- C.剥离不良资产
- D.确立法人财产权
-
一般来说,商业银行发行金融债券应具备( )。
- A.核心资本充足率不低于4%
- B.最近3年连续盈利
- C.贷款损失准备计提充足
- D.最近3年没有重大违法违规行为
-
保荐机构( )应当在保荐总结报告书上签字。
- A.法定代表人
- B.内核负责人
- C.保荐代表人
- D.项目协办人
-
管理层股东是指控制( )或以上的投票权,并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
- A.5%
- B.10%
- C.15%
- D.20%
-
上市公司申请发行新股,最近24个月内曾公开发行证券的,应不存在发行当年营业利润比上年下降( )以上的情形。
- A.10%
- B.15%
- C.20%
- D.50%
-
保荐机构持续尽职调查责任的履行不包括( )。
- A.发审会后重大事项的调查
- B.发审会前重大事项的调查
- C.招股说明书刊登后的核查验证事项
- D.上市前重大事项的调查
-
发行人应在招股说明书及其摘要披露后( )日内,将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份,分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。
- A.3
- B.5
- C.10
- D.15
-
债券偿还的优先顺序一般是( )。
- A.有金融机构担保的债券>有抵押的债券>设有减债基金的债券>劣后地位的债券
- B.有抵押的债券>设有减债基金的债券>有金融机构担保的债券>劣后地位的债券
- C.设有减债基金的债券>有抵押的债券>有金融机构担保的债券>劣后地位的债券
- D.有抵押的债券>有金融机构担保的债券>设有减债基金的债券>劣后地位的债券
-
证券交易所对债券上市实行上市推荐人制度,债券在本所申请上市,必须由( )个证券交易所认可的机构推荐并出具上市推荐书。
- A.1~2
- B.2~3
- C.3~5
- D.5~7
-
根据《上市公司证券发行管理办法》,上市公司发行的可转换公司债券在发行结束( )后,方可转换为公司股票。
- A.3个月
- B.6个月
- C.1年
- D.2年
-
申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外,上一年度记账式国债业务还应当位于前( )名以内。
- A.20
- B.25
- C.30
- D.35
-
内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司,由公众人士持有的股份的市值须至少为( )万港元。
- A.1000
- B.3000
- C.5000
- D.8000
-
设立股份有限公司,应当有( )人以上( )人以下为发起人,其中,必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
- A.2,200
- B.5,100
- C.2,100
- D.5,200
-
在辅导工作中,保荐机构应当出具阶段辅导工作报告,向( )报送。
- A.中国证监会
- B.中国证监会派出机构
- C.证券交易所
- D.证券业协会
-
上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过( )的担保对象提供的担保。
- A.80%
- B.70%
- C.60%
- D.50%
-
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一招股说明书》所指的风险因素是可能对发行人业绩和( )产生不利影响的所有因素。
- A.未来盈利能力
- B.持续经营
- C.业务前景
- D.商业模式
-
首次公开发行股票招股说明书中,发行人应披露的主要产品和服务质量控制的情况不包括( )。
- A.质量控制标准
- B.认证中心的质量认证
- C.出现的质量纠纷
- D.质量控制措施
-
公司债券交换为每股股份的价格,应当不低于( )。
- A.公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价
- B.公告募集说明书日前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
- C.公告募集说明书日前30个交易日公司股票均价和前一个交易日的均价
- D.公告募集说明书日0个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
-
贴现现金流量法中,现金流量的预测期一般为( )年,预测期越长,预测的准确性越( )。
- A.3~6,好
- B.3~6,差
- C.5~10,好
- D.5~10,差
-
发审会后至发行前期间,如果发行人公布了新的重大事项l临时公告,保荐人(主承销商)、律师应在( )个工作日内,向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见。
- A.2
- B.5
- C.7
- D.10
-
为了通过N股上市的适宜性审查,发行人最好在( )即向纽约证券交易所提出申请。
- A.上市申请阶段
- B.发行阶段
- C.发行准备阶段
- D.上市阶段
-
外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于( ) 的,该企业享受外商投资企业待遇。
- A.10%
- B.15%
- C.20%
- D.25%
-
地方政府债券的投标标位变动幅度为( )。
- A.01%
- B.02%
- C.03%
- D.05%
-
投资价值研究报告应当由( )的研究人员独立撰写并署名。
- A.发行人
- B.中国证监会
- C.承销商
- D.证券交易所
-
国外投资银行业的发展历史中,取消了禁止商业银行承销股票的规定,实现了商业银行两个领域的重合的是( )。
- A.《证券法》
- B.《格拉斯?斯蒂格尔法》
- C.《金融服务现代化法案》
- D.《麦克法顿法》
-
股东大会就选举董事.监事进行表决时,根据公司章程的规定或者股东大会的决议,可以实行( )投票制
- A.单一
- B.累计
- C.现场
- D.网络
-
寻求在香港创业板上市的证券,任何每一类别的股本证券,其已发行的证券中至少有“指定最低百分比”于上市时及其后任何时间均须由( )持有。
- A.机构投资者
- B.特定投资者
- C.公众人士
- D.发行人
-
在收购公司中,与采取银行贷款筹资相比,通过发行股票筹资具有的优点是( )。
- A.筹资速度快
- B.保密性好
- C.筹资成本
- D.风险小
-
发行人和主承销商必须在( )前将确定的发行价格进行公告。
- A.股票配售
- B.资金入账
- C.资金解冻
- D.网上发行
-
资产流动性风险属于( )。
- A.市场风险
- B.业务经营风险
- C.财务风险
- D.管理风险
-
设立股份有限公司,应当至少有( )个发起人,其中,必须有过半数的发起人在中国境内有住所。
- A.2
- B.5
- C.8
- D.10
-
发行人报送发行新股申请文件,初次报送( )份。
- A.一
- B.二
- C.三
- D.五
-
发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件,初次报送的材料份数是:原件( )份,复印件( )份。
- A.1.5
- B.1.3
- C.1.6
- D.1.2
-
企业短期融资券是指企业依照《短期融资券管理办法》规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易,约定在一定期限内还本付息,最长期限不超过( )的有价证券。
- A.90天
- B.半年
- C.365天
- D.2年
-
外资股发行人招股说明书披露的负债情况是发行前( )周的负债。
- A.4
- B.4~8
- C.8~12
- D.12~16
-
赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时( )。
- A.无条件出售给发行人的1张美式卖权
- B.无条件向发行人购买的1张美式买权
- C.无条件出售经发行人的1张美式买权
- D.无条件向发行人购买的1张美式卖权
-
在发行完成后的( )个工作日内,保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。
- A.5
- B.10
- C.15
- D.20
-
管理层股东是指控制( )或以上的投票权,并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
- A.3%
- B.5%
- C.10%
- D.15%
-
发行人董事、监事、高级管理人员在( )内曾发生变动的,应披露变动情况和原因。
- A.近1年
- B.近2年
- C.近3年
- D.近5年
-
2006年5月20日,深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法,股份公司通过证券交易所交易系统采用( )方式公开发行股票。
- A.上网竞价
- B.发行认购证
- C.上网定价
- D.上网资金申购
-
发审委委员认为上市公司不符合上市公司发行新股的条件和要求、信息披露严重不合规或作出公司不适宜发行新股的判断,将形成( )审核意见。
- A.反对
- B.弃权或暂缓表决
- C.同意
- D.附加条件同意
-
正式向纽约证券交易所提出N股上市的申请时,应当按照SEC规定的格式填写( )申请表或者( )申请表。
- A.F—1,F—20
- B.1—F,F—20
- C.1—F,20—F
- D.F—1,20—F
-
就所有供公众认购或出售予公众的证券而言,发行人、董事、保荐人及包销商(如适用)必须采纳( )分配上述证券给所有认购或申请证券的人士。
- A.公平准则
- B.差别准则
- C.优先准则
- D.比例准则
-
国有资产折股时,不得低估作价并折股,折股比率不得低于( )。
- A.55%
- B.75%
- C.65%
- D.45%
-
可转换公司债券在上海证券交易所网上定价发行时,T+lH所对应的工作是( )。
- A.刊登债券募集说明书概要和发行公告
- B.上网定价发行日
- C.准备刊登债券募集说明书概要和发行公告
- D.冻结申购资金
-
内地企业在中国香港发行股票上市时,由公众人士持有股份的市值不应少于( )万港元;且无论任何时候,由公众人士持有的股份占发行人已发行股本的比例不应少于( )。
- A.3000,25%
- B.5000,20%
- C.3000,20%
- D.5000,25%
-
股票发行采取溢价发行的,其发行价格由( )确定。
- A.发行人
- B.承销的证券公司
- C.发行人与承销的证券公司协商
- D.中国证监会
-
发行人应结合其在行业、业务经营方面存在的主要优势及困难,( )地对公司财务状况和盈利能力的未来趋势进行分析。
- A.乐观
- B.谨慎
- C.主观
- D.保守
-
上市公司购买的资产为股权的,其资产总额以( )为准。
- A.被投资企业的资产总额
- B.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者
- C.成交金额
- D.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积
-
如果拟上市公司不能作出盈利预测,则应( )。
- A.以历史数据代替
- B.以投资报告代替
- C.在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示
- D.以注册会计师的意见代替
-
首次公开发行股票时,发行人应针对实际情况在招股说明书( )做“特别风险提示”,并在“风险因素”一节详细披露。
- A.封面
- B.首页
- C.扉页
- D.目录页
-
上市公司申请发行证券,不属于董事会的决议范围的是( )。
- A.本次证券发行方案
- B.本次募集资金使用的可行性报告
- C.前次募集资金使用的可行性报告
- D.聘请保荐机构
-
上市公司独立董事连续( )未亲自出席董事会会议的,由董事会提请股东大会予以撤换。
- A.二次
- B.三次
- C.五次
- D.六次
-
保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过( ),保荐机构在推荐发行人证券发行上市时,应联合1家无关联保荐机构共同履行保荐职责,且该无关联保荐机构为第一保荐机构。
- A.5%
- B.6%
- C.7%
- D.8%
-
财务报表被出具( )的,发行人应全文披露审计报告正文以及董事会、监事会及会计师对强调事项的详细说明。
- A.带强调事项段的有保留审计意见
- B.有保留审计意见
- C.带强调事项段的无保留审计意见
- D.带说明事项段的有保留审计意见
-
股份有限公司在从事经营活动的过程中,应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本,是遵循( )。
- A.资本确定原则
- B.资本维持原则
- C.资本不变原则
- D.资本实存原则
-
保荐协议签订后,保荐机构应在( )个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。
- A.5
- B.10
- C.15
- D.20
-
在要约收购上市公司方式下,收购人在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后,即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定,收购要约的期限为( )。
- A.不得少于30日,并且不得超过90天
- B.不得少于15日,并且不得超过30天
- C.不得少于15日,并且不得超过60天
- D.不得少于30 日,并且不得超过60天
-
对于持有者而言,由于可转换公司债券的持有者可以按照债券上约定的转股价格在转股期内行使转股权利,这实际上相当于以转股价格为期权执行价格的( )。
- A.欧式买权
- B.美式买权
- C.美式卖权
- D.欧式卖权
-
公司收购中对于融资方式的确定,要在权衡资金成本和( )的基础上,根据实际情况,采取一个或者数个融资方式。
- A.法律风险
- B.财务风险
- C.整合风险
- D.营运风险
-
2006年9月11日中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》,自( )起施行。该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
- A.2006年12月
- B.2006年11月
- C.2006年10月
- D.2006年9月
-
超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权,获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售( )。
- A.不超过包销数额15%的股份
- B.不少于包销数额15%的股份
- C.不超过包销数额20%的股份
- D.不少于包销数额20%的股份
-
保荐人应当自持续督导工作结束后__________个工作日内向__________报送“保荐总结报告书”。( )
- A.15;中国证监会
- B.10;证券交易所
- C.15;中国证监会和证券交易所
- D.10;中国证监会和证券交易所