2016年证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷2

证券公司公开发行债券，其律师应确认对募集说明书摘要所引用法律意见的真实性、准确性承担相应的责任。

各国有独资商业银行、股份制商业银行和城市商业银行可根据自身情况，自行决定是否发行次级定期债务作为附属资本。 ( )

实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。( )

一般发行新股只需聘请企业的法律顾问。( )

注册会计师在计划审计工作时，必须对重要性水平作出初步判断，以便为检查数量上重要的错报确定一个可接受的水平。 ( )

购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面价值和成交金额二者中的较低者为准，资产净额以相关资产与负债的账面价值的差额和成交金额二者中的较低者为准。( )

股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。( )

在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法，对股票上市公告书各相关部分的内容进行适当的技术处理。( )

上市公告书是由保荐机构出具的，应当加盖保荐机构公章。( )

按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。( )

拟发行上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有拟发行上市公司5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，但可以在与拟发行上市公司业务相同或相近的其他企业任职。( )

上网竞价方式于1994年在哈岁宝等几只股票进行试点，之后一直被采用。( )

保荐机构及其保荐代表人有权列席发行人的股东大会和股东会，但不得参加发行人的监事会。( )

发起设立时，发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。( )

如果注册会计师在审计过程中，无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具否定意见的报告。( )

证券经营机构采用包销方式，若承销团不能全部售出证券，则承销商在承销期结束时自行购入售后剩余的证券。( )

可转换债券的转换价值等于价格乘以转换比例。( )

记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。( )

股票发行采用代销方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。( )

外资股只有发行行为要受到境外募集行为发生地有关法律的约束。( )

以价格为标的的美国式招标是指以募满发行额为止中标商最低收益率作为全体中标商的最终收益率，所以中标商的认购成本是一样的。( )

证券公司长期次级债务可以按一定比例计入净资本，到期期限在5、4、3、2、1年以上的，原则上分别按100％、90％、70％、50％、20％比例计入净资本。( )

资产评估的依据指定是评估所依照的法规、法律和政策。( )

中国证监会的谈话人员，应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责，可以向媒体透露与谈话结果有关的信息。( )

初步询价只能有一次，而且不能修改。( )

发行人计划实施超额配售选择权的，应当提请监事会批准，因行使超额配售选择权而发行的新股为本次发行的一部分。( )

以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置股权。( )

股票发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，招股说明书应说明冠名依据。(　　)

深圳证券交易所每年对中小企业板上市公司保荐人、保荐代表人的保荐工作进行评价，评价期间与对中小企业板上市公司信息披露工作的考核期间可以不一致。(　　)

债券募集说明书所引用的法律意见书应当由律师事务所出具，并由3名以上经办律师签署。(　　)

股票发行在无纸化的情况下，股份交收以股票数载入股东磁卡账户为要件。(　　)

中小企业板块是在深圳证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块，集中安排符合主板发行上市条件的企业中规模较小的企业上市。(　　)

在实际运用中，在比较各种筹资方式时使用的是边际资本成本；在进行资本结构决策时使用加权平均资本成本；在进行追加筹资决策时使用个别资本成本。( )

中国证券会对财务顾问及其财务顾问主办人违反自律规范的行为，依法进行调查，给予纪律处分。(　　)

在对并购对象选择时，无需律师的参与。( )

发行分离交易的可转换公司债券的上市公司可以不提供评级报告。 (　　)

上市公司的股东拥有的表决权不可以集中使用。( )

控股股东是指其持有的股份占股份有限公司股本总额50%以上的股东或者其出资额占有限责任公司资本总额50%以上。 (　　)

外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于30%的，该企业享受外商投资企业待遇。( )

拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过半数。 (　　)

主承销商的证券自营账户可以参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行。 (　　)

净经营收入理论认为当企业以100%的债券进行融资时，企业市场价值会达到最大。 (　　)

在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用边际资本成本。 (　　)

国家机关或其授权单位向股份制企业投资形成的股份，构成股份制企业中的国家股，但是现有已投入公司的国有资产形成的股份不包括在内。( )

持有投资者30%以上股份的自然人,与投资者持有同一上市公司股份可以定义为一致行动人。( )

“人员毒丸计划”是指目标公司在收购威胁下大量增加自身负债,降低企业被收购的吸引力。( )

协议收购是指收购人为了取得上市公司的控股权,向所有的股票持有人发出购买该上市公司股份的收购要约,收购该上市公司的股份。( )

内地企业在中国香港发行股票并上市,新申请人预期上市时的市值须至少为1亿港元。( )

修正后的转股价格不低于修正案表决的股东大会召开日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。( )

发行分离交易的可转换公司债券,必须提供担保。( )

当某新设立的公司发行普通股后,股东数增加,但公司的权益资本得以扩张,使其盈利能力加强,所以,普通股的发行有利于新设立的公司。( )

与直接筹资相I~L I司接筹资具有灵活便利、规模经济、提高资金使用效益的优点。 ( )

中国证监会对发审委实行问责制度，发审委会议审核意见与表决结果有明显差异的，中国证监会可以要求所有参会发审委委员分别作出解释和说明。 ( )

可转换证券的资金成本一般低于普通股票的资金成本。 ( )

特定对象因认购上市公司发行股份导致其持有或者控制的股份比例超过30%或者在 30%以上继续增加，且上市公司股东大会同意其免于发出要约的，可以在上市公司向中国证监会报送发行股份申请的同时，提出豁免要约义务的申请。(　　)

保荐机构推荐发行人股票发行上市,发行公司必须与发起人、大股东、实际控制人之间在业务、资产、人员、机构、财务等方面相互独立,不存在同业竞争、显失公允的关联交易以及影响发行人独立运作的其他行为。( )

招标日前3个工作日(T-3日)，发行人通过中国债券信息网、中国货币网披露公司债券发行公告。(　　)

银行贷款筹资是公司收购较常采用的一种筹资方式。但是，向银行申请贷款一般有比较严格的审批手续，对贷款的期限及用途也有一定的限制。(　　)

要约收购期满，收购人应当按照收购要约规定的条件购买被收购公司股东预受的全部股份；预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照预受时间的先后收购预受要约的股份。(　　)

在发行记账式国债中，承销商可以选择场内挂牌分销和场外分销两种方法。(　　)

非金融企业中期票据应在证券交易所发行。( )

发行可交换公司债券的，发行人应当将预备用于交换的股票及其孳息作为担保物，用于对债券持有人交换股份和本期债券本息偿付提供担保。(　　)

发行分离交易的可转换公司债券，必须提供担保；发行公司提供担保的，其要求与此相同。(　　)

各配售对象在累计投标询价报价阶段办理申购资金划人时，须将网下发行申购款划付至登记结算公司在结算银行开立的网下申购资金专户，并在付款凭证备注栏中注明申购所对应的证券账户及股票代码，若没有注明或备注信息错误将导致划款失败。(　　)

认股权证筹资也有稀释股权以及当股价大幅度上升时，导致认股权证成本过高等不利方面。(　　)

实际企业的负债并不是越高越好，而是需要在负债增加而带来的收益增加与财务拮据成本增加之间进行权衡。(　　)

国家股是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占有的法人资产，向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份。(　　)

当公司通过债务融资与股权融资两种方式进行融资时，适用加权平均成本。(　　)

发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括( )。

中国证监会负责对证券公司股票承销业务的检查和调查。在调查过程中，如果存在适当的理由，证券经营机构的主要负责人和直接相关人员可以回避或推迟调查。(　　)

中国证监会只能对保荐机构及其保荐代表人从事保荐业务的情况进行定期现场检查，且需提前通知。(　　)

在发行新股招股说明书中，招股说明书应披露本次发行方案的基本情况，主要包括( )

在国债承购包销的过程中，国债承销的收益来源主要有( )

下列关于上市公司董事会秘书的陈述，正确的有( )。

股东大会的职权可以概括为( )

承销商在承销无记名国债和记账式国债时，可以选择的分销方法有( )

《关于外国投资者并购境内企业的规定》，自2006年9月8日起施行。该规定适用于( )情形的股权并购和资产并购。

协议收购上市公司时，被收购公司董事会在收到收购人通知后，应当一并公告的意见有( )。

下列各项属于股东大会职权的是( )。

重置成本法是在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的( )估算资产价值的方法。

中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括( )。

中国证监会对证券公司的承销业务进行自查，内容包括( )

根据《证券法》第十六条和2008年1月4日发布的《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序有关事项的通知》规定，公开发行企业债券必须符合的条件有( )。

无形资产是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括( )等。

发行可转换债券的缺点是( )。

首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有( )情形。

( )不宜作为股份有限公司的发起人。

下列关于发审委委员解聘条件的说法中，正确的是( )。

股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的( )。

在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括( )。

当出现下列(　　)情形时，应当在该情形出现后2个月内召开临时股东大会。

外资股国际推介的主要内容包括(　　)。

净收入理论认为，企业的融资总成本之所以会下降，是由于(　　)。

凭证式国债采用收款凭证的形式，凭证上注明的内容有(　　)。

对于发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组情况的，如同时符合下列(　　)条件，则视为主营业务没有发生重大变化。

企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，包括(　　)。

上市公司申请发行新股时，公司盈利能力须符合的规定包括(　　)。

发行人及主承销商在获得股票代码后，应当刊登(　　)等材料。

公司债券上市条件包括(　　)。

关于要约收购中的预受，下列说法正确的是( )。

普通股筹资的优点包括(　　)。

上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度，下列对上市推荐人资格描述正确的是(　　)。

债券申请上市应当符合(　　)。

发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的㈩资后。除( )情形外，不得抽回资本。

并购重组委委员审核并购重组申请文件时，应当及时提出回避的情形包括( )。

下列各项符合上市公司实施重大资产重组要求的是( )。

评估的方法主要有(　　)。

企业实施清产核资的步骤主要有( )。

下列关于风险控制指标标准描述正确的包括(　　)。

下列关于股份说法正确的有( )。

根据《第1号准则》的规定，发行人应设置招股说明书概览，发行人应在概览中披露( )。

我国投资银行业务的发展变化具体表现在(　　)。

可转换证券包括( )等。

关于传统折中理论正确的是( )。

上市公司与董事会决议确定的非公开发行股票的具体发行对象签订的股份认购合同,应当包括( )。

企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，包括( )

符合(　　)条件的公司债券，可在全国银行间债券市场交易流通。

信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合的条件包括(　　)。

关于可交换公司债券的期限，下列说法错误的有(　　)。

一次足额发行或限额内分期发行金融债券时，应在向中国人民银行报送备案文件时进行书面报告并说明原因的情况有(　　)。

转债的定价Black-Scholes期权定价模型的假设前提包括(　　)。

根据《第1号准则》的规定，发行人应设置招股说明书概览，发行人应在概览中披露(　　)。

关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是(　　)。

发审委会议审核发行人公开发行股票申请和可转换公司债券等中国证监会认可的其他公开发行证券申请，适用普通程序规定，主要内容是(　　)。

下列各项中，可以视为公司控制权发生变化的情形有(　　)。

关于传统折中理论，下列说法正确的是(　　)。

增发新股过程中的信息披露，一般包括( )

净经营收入理论认为，不能使企业的融资总成本下降的是(　　)。

下列各项属于股东大会职权的是(　　)。

上市公司董事会可以按照股东大会的有关决议，设立战略、(　　)等专门委员会。

上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（ ）次提示公告，提醒投资者有关停止交易的事项。

监事会会议记录作为公司的重要档案，由( )保存。

内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的( )。

( )应及时披露任何对投资转债有重大影响的信息。

上市公司独立董事连续( )未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。

投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到( )后，其所持该发行人已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少10%时，应依照前款规定进行书面报告和公告。

网上定价，竞价方式是指( )利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。

目前我国股份有限公司资本确定采取( )原则。

最容易产生企业控制权变动问题的融资方式是( )。

受让上市公司国有股和法人股的外商投资企业，应当具备的条件中不包括( )。

关于境内股份有限公司在香港发行股票并上市的条件，与主板市场相比，创业板市场没有( )。

在公司收购过程中，财务顾问为收购方公司提供的服务不包括( )。

根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券每张面值为( )。

投资银行部门应当遵循内部防火墙原则，建立有关隔离制度是由( )等法规规定和规范的。

在上网资金申购的规定中，每一申购单位为( )股，申购数量最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者( )万股。

对于事先已确定发行条款的国债，我国仍采取( )方式，目前主要运用于不可上市流通的凭证式国债的发行。

上市已满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内通过二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等方式年内新增的本公司无限售条件股份，按( )自动锁定。

证券的代销、包销期限最长不得超过( )

次级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。

境外评估机构根据上市地有关法律、上市规则的要求,通常( )

发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注______，在国有法人股股东之后标注______，并披露前述标识的依据及标识的含义。( )

发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。

在无纸化发行的情况下，股份交收以( )为要件。

参与网上申购新股，单一账户申购规定是：上海证券交易所的申购数量不得少于______股，但最高不得超过______万股。( )

H股控股股东必须承诺上市后( )个月内不得出售公司的股份。

关于公司设立的子公司，下列说法正确的是( )。

保荐人应在( )时向询价对象提供投资价值研究报告。

对于重大资产重组申请，中国证监会在审核期间提出反馈意见要求上市公司作出书面解释、说明的，上市公司应当自收到反馈意见之日起(　　)日内提供书面回复意见，独立财务顾问应当配合上市公司提供书面回复意见。

以要约方式收购上市公司股份的，收购人在报送上市公司收购报告书之日起(　　)日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。

上市公司发布股东大会通知，应当在会议召开前(　　)日通知各股东，这段时期不包括会议召开当日。

公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，并取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以( )的方式投入上市公司。

上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以(　　)为准。

在资产支持证券中，受托机构以(　　)为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。

境内上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过企业到境外上市前总股本的(　　)。

企业的盈利预测应当在合理假设的基础上，本着(　　)的原则作出。

以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。

上市公司发行可转换债券，其最近3个会计年度的加权平均净资产利润率平均应不低于( )。

收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前(　　)个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。

关于股份公司分立，下列说法正确的是( )。

某公司的负债价值为2000万元，债务资金成本率K_D为10%，权益价值为1亿元，同一等级中无负债公司的权益成本为15%，则该公司的权益成本K_S为(　　)。

资产评估的方法不包括( )。

由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项( )。

公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资产为基础资产的(　　)。

企业集团财务公司发行金融债券资本充足率不低于(　　)。

公司应当与( )制定债券持有人会议规则，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项。

无形资产的处置与原企业的整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，可以( )。

债券到期前( )周终止上市交易。

特定对象以资产认购而取得的上市公司股份的，自股份发行结束之日起( )个月内不得转让。

发行可转换为股票的公司债券的上市公司,股份有限公司的净资产不低于人民币( )万元。

由次级债务所形成的商业银行附属资本不得超过商业银行核心资本的( )。

发行人应列表披露最近( )年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。

发行人通过向机构投资者进行推介，根据向机构投资者询价的结果，来确定发行价格及向机构配售的数量，其余部分向公众投资者网上定价发行，这种增发新股的方式是( )。

( )指利用证券交易所的交易系统，主承销商作为新股的唯一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。

( )是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实。

证券公司从事证券发行上市保荐业务，应依照规定向( )申请保荐机构资格。

财务公司要成为询价对象，除成立两年以上外，注册资本应不低于( )亿元，最近( )个月有活跃的证券市场投资记录。

某公司拟发行债券，债券面值为：1000元，票面利率为8%，每年付息一次，到期还本，债券发行费用为发行额的5%，该公司适用的所得税率为30%，则该债券的资金成本为( )。

拟上市公司开展改组工作,一般以( )为牵头召集人,成立专门的工作协调小组,召开工作协调会。

采用募集设立方式的，发起人应当自股款缴足之日起( )日内主持召开公司创立大会。

依照《公司法》的规定,有限责任公司是由( )股东共同出资设立的,股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。

债权人自接到通知书之日起( )日内,未接到通知书的自第一次公告之日起( )日内,有权要求公司清偿债务或提供相应的担保。

并购重组当事人所聘请的专业机构唆使、协助或参与干扰并购重组委工作的，中国证监会按照有关规定在(　　)个月内不接受该专业机构报送的专业报告和意见。

下列各项不属于财务顾问为收购公司提供的服务的是(　　)。

在注册会议中，决定是否接受企业的发行注册的参会会员数目至少是(　　)。

记账式国债是一种无纸化国债，主要借助于(　　)来发行。

我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定行使超额配售选择权。超额配售选择权俗称“绿鞋”，是指(　　)授予主承销商的一项选择权。

中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开(　　)日前，将有关发审会资料在中国证监会网站上公布。

发行人及其主承销商中止发行后重新启动发行工作的，应当及时向(　　)报告。

拟发行上市公司所聘请的律师在法律意见书中应对规定的事项及其他与本次发行有关的法律问题，明确发表(　　)意见。

1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行采用( )，上市交易采用( )。